Förstå redovisningen och kontoplanen

Artikel
10/03/2024

Redovisningen lagrar dina ekonomiska data, och kontoplanen visar de konton som du bokför redovisningstransaktioner på. Business Central innehåller en standardkontoplan som är redo att stödja ditt företag.

Redovisningsinställning och bokföringsinställning

Inställningarna för redovisningen är kärnan i ekonomiska processer eftersom den definierar hur du bokför data. Två sidor i synnerhet spelar en viktig roll när det är att konfigurera ekonomiprocesserna:

Redovisningsinställningar
Bokföringsinställningar

Sidan Redovisningsinställningar

Använd sidan Redovisningsinställningar för att ange hur vissa redovisningsfrågor i företaget ska hanteras, till exempel:

Öresutjämning
Adresslayout
Ekonomisk rapportering

Dricks

Sidan Redovisningsinställningar innehåller allmänna fält och fält som är specifika för ditt land eller din region. Om du är osäker på innebörden av ett fält föreslår vi att du arbetar med revisorn för att avgöra om det är relevant för organisationen. Placera markören över ett fält om du vill läsa en kort beskrivning.

För att öppna sidan nu, använd följande länk Redovisningsinställningar.

Sidan Bokföringsinställningar

Använd sidan Bokföringsinställningar för att ställa in kombinationer av generella rörelsebokföringsmallar och generella produktbokföringsmallar. Bokföringsmallar mappar enheter som t. ex. kunder, leverantörer, artiklar, resurser och försäljning och inköpsdokument till redovisningskonton. Du fyller i en rad för varje kombination av rörelse- och produktbokföringsmall. Du kan emellertid också öppna varje enskild rad i dess kort för bokföringsinställning. Läs mer i Inställning av bokföringsmall.

Dricks

Om fälten du söker inte visas på sidan Bokföringsinställningar kan du använda den vågräta rullningslisten längst ned på sidan för att rulla åt höger.

För att öppna sidan nu, använd följande länk Allmänna bokföringsinställningar.

Kontoplanen

På sidan Kontoplan visas alla redovisningskonton. Från kontoplanen, kan du göra sådant som:

Visa rapporter som visar transaktioner och saldon.
Avslut av resultatkonton.
Öppna redovisningkontokortet om du vill lägga till eller ändra inställningar.
Visa en lista med bokföringsmallar för det kontot.
Visa separatea debet- och kreditsaldon för ett enskilt konto.

Mer information finns i Så här fungerar kontoplanen.

Kontokategorier

Med kontokategorier kan du mappa redovisningskonton till kategorier som en anpassning av strukturen på din redovisning.

På sidan Redovisningskontokategorier visas dina kategorier och delkategorier och redovisningskontona som har tilldelats dem. Du kan skapa nya delkategorier och tilldela de kategorierna till befintliga konton.

Du kan skapa en kategorigrupp genom att dra in andra delkategorier under en rad på sidan Redovisningskontokategorier. Kategorigrupper gör det lätt för dig att få en översikt, eftersom varje grupp visar ett totalt saldo. Du kan till exempel skapa delkategorier för andra typer av tillgångar och sedan skapa kategorigrupper för t.ex. anläggningstillgångar jämfört med omsättningstillgångar.

Du kan definiera om specifika typer av rapporter måste innehålla kontona i varje delkategori. Du kan använda kontokategorier för att ändra layout på din redovisning.

Exempel

Till exempel har det standardinställda saldo vid kontoavstämning en enkelt transaktion för kontanter under tillgångar. Om du vill att saldot överväger handkassa och check, kan du göra följa steg:

Välj ikonen , ange Redovisningskontokategorier och välj sedan relaterad länk.
1. Alternativt öppnar du sidan här.
Välj åtgärden Redigera lista.
Lägg till två nya delkategorier: En för handkassa och en för ditt checkkonto:
1. Väj kategorin Aktuella tillgångar.
2. Välj åtgärden Ny.
3. Ange delkategorins namn i fältet Beskrivning.
4. I fältet Redovisningskonton i Kategori väljer du lämpligt redovisningskonto.
5. I fältet Ytterligare rapportdefinition väljer du alternativet Kassakonton.
Dra in dem under underkategorin kontant.
1. Välj den delkategori som skapades i steg 3.
2. Välj åtgärden Indrag.
3. Välj åtgärden Flytta ned.
4. Välj åtgärden Indrag för att dra in under delkategorin Kassa.

När du väljer åtgärden Generera ekonomiska rapporter , eller nästa gång rapporten genereras, visar saldoutdraget följande rader:

Totalt saldo för kontanter.
Rader med saldon för handkassa och checkkonto.

Anmärkning

Om du skapar ett redovisningskonto utan att tilldela en kontokategori, tilldelar du kontot till en bokföringsmall Business Central automatiskt en kontokategori från redovisningskonto ovanför kontot i kontoplanen. Om du vill inkludera det nya kontot i dina ekonomiska rapporter måste du välja åtgärden Skapa ekonomiska rapporter på sidan Kategorier på redovisningskonton. Du kan också öppna sidan Redovisningskontokort, ange kontokategorin och sedan generera om den ekonomiska rapporten.

Åtkomst för att skapa och redigera redovisningskonton och kontokategorier

I en liten organisation, t.ex. demonstrationsföretaget CRONUS, kan de flesta användare redigera finansiella entiteter, t.ex. redovisningskonto, kontokategorier och kontoplaner förutom de användare med en licens som GRUPPMEDLEM. Större organisationer använder dock vanligtvis roller och behörigheter för att begränsa åtkomsten till att redigera dessa entiteter. Om du är administratör eller har rollen Företagschef eller Revisor kan du kontrollera användarbehörigheter för att ge rätt personer tillgång till de relevanta tabellerna. Mer information finns i Få en översikt över en användares behörigheter.

Använd dimensioner för att förenkla kontoplanen

Dimensioner är värden som kategoriserar transaktioner så att du kan spåra och analysera dem i dokument, exempelvis försäljningsorder. Dimensioner kan till exempel ange vilket projekt eller vilken avdelning en transaktion kom ifrån. Så i stället för att skapa separata redovisningskonton för varje avdelning och projekt kan du använda dimensioner som grund för analys och slippa behöva skapa en komplicerad kontoplan.

Mer information om dimensioner finns i Ange standarddimensioner för kunder, leverantörer och andra konton.