Arbeta med moms på försäljning och inköp

Om landet eller regionen kräver att du beräknar och rapporterar mervärdesskatt (moms) på försäljnings- och inköpstransaktioner kan du ställa in Business Central för att beräkna moms. Mer information finns i Ställa in beräkningar och bokföring av metoder för moms.

Det finns emellertid vissa momsrelaterade uppgifter som du kan göra manuellt. Du kan t. ex. behöva korrigera ett bokfört belopp om du upptäcker att en leverantör använder en annan avrundningsmetod.

Dricks

Du kan låta Business Central validera momsregistreringsnummer och annan företagsinformation när du skapar eller uppdaterar dokument. Mer information finns i validera momsregistreringsnummer.

Beräkna och visa momsbelopp i försäljnings- och inköpsdokument

När du väljer ett artikel nummer i fältet Nr. automatiskt i ett försäljnings- eller inköpsdokument fyller Business Central i fälten A-pris och Radbelopp . Enhetspriset kommer antingen från kortet Artikel eller från artikelpriserna för artikeln och kunden. Business Central beräknar radbelopp när du anger en kvantitet för raden.

Om du vill att enhetspriser och radbelopp ska inkludera moms, till exempel om du säljer till återförsäljare, markerar du kryssrutan Priser inklusive moms i dokumentet. Mer information finns i Inkludera eller exkludera moms på priser och radbelopp.

Du kan beräkna och visa momsbelopp i försäljnings- och inköpshandlingar på olika sätt. Skillnaden beror på vilken typ av kund eller leverantör du har att göra med. Du kan också ändra det momsbelopp som har beräknats manuellt, exempelvis för att detta ska matcha det momsbelopp som har beräknats av leverantören för en given transaktion.

Inkludera eller exkludera moms för priser och radbelopp

Om du markerar kryssrutan Priser inklusive moms i ett försäljningsdokument inkluderar fälten A-pris och Radbelopp moms. Som standard ingår inte moms i värdena i dessa fält. Namnen på fälten visar om priserna inkluderar moms.

Du kan lägga upp en standarduppsättning av Priser inklusive moms för alla försäljningsdokument för en kund i fältet Priser inklusive moms på Kund-kortet. Du kan också lägga upp att artikelpriser ska anges inklusive eller exklusive moms. Normalt är priserna på artikelkortet exklusive moms.

Följande tabell innehåller en översikt över hur enhetsprisbeloppen för ett försäljningsdokument beräknas när priser inte har ställts in på sidan Försäljningspriser :

Fältet Pris inklusive moms på artikel kort	Fältet Priser inklusive moms	Utförd åtgärd
Inte aktivt	Inte aktivt	Enhetspriset på artikelkortet kopieras till fältet Enhetspris exkl. moms på försäljningsraderna.
Inte aktivt	Aktivt	Momsbeloppet beräknas per enhet och läggs till enhetspriset på artikelkortet. Detta totala enhetspris anges sedan i fältet Enhetspris inkl. moms på försäljningsraderna.
Aktivt	Inte aktivt	Programmet beräknas momsbeloppet som inkluderas i fältet Enhetspris på artikelkortet med hjälp av den momsprocentsats i förhållande till rörelsebokföringsmallen för moms (pris) samt produktbokföringsmallen för moms. Enhetspris på artikelkortet, minus momsbeloppet, anges sedan i Enhetspris exl. moms på försäljningsraderna. Mer information finns i Använda rörelsebokföringsmallar för moms och kundprisgrupper.
Aktivt	Aktivt	Enhetspriset på artikelkortet kopieras till fältet Enhetspris inkl. moms.

Använda rörelsebokföringsmallar för moms och kundprisgrupper

Om du vill att moms ska ingå i priserna kan du använda rörelsebokföringsmallar för moms för att beräkna beloppet baserat på momsbokföringsinställningarna för gruppen. Mer information finns i Konfigurera bokföringsmallar för moms.

Beroende på vad du vill göra kan du tilldela en rörelsebokföringsmall för moms till kunder eller försäljningsdokument på följande sätt:

• Om du vill använda samma momssats för alla kunder kan du välja en grupp i fältet Moms rörelsebokföringsmall (pris) på sidan Försäljningsinställningar .
• Om du vill använda en momssats för en specifik kund kan du välja en grupp i fältet Rörelsebokföringsmall för moms (pris) på sidan Kundkort.
• Om du vill använda en momssats för ett visst antal kunder kan du välja en grupp i fältet Moms rörelsebokföringsmall (pris) på sidan Kundprisgrupp . Detta kan till exempel vara användbart när du vill att ett pris ska gälla för alla kunder i en viss geografisk region eller en viss bransch.
• På alla försäljningsdokument, i fältet Moms rörelsebokföringsmall . Momsbeloppet som anges för gruppen används endast för det dokument som du för tillfället arbetar med.

Anmärkning

Om du inte anger någon grupp i fältet Rörelsebokföringsmall för moms (pris) kommer inte att inkluderas i priser.

Exempel

Faktorer såsom det land eller den region som du säljer till, eller vilken typ av branscher du säljer till, kan påverka det momsbelopp som du måste redovisa. En restaurang kan till exempel debitera 6 % moms för måltider som äts på plats, och 17 % för avhämtming. Detta gör du genom att skapa en rörelsebokföringsmall för moms (pris) för på plats och en för avhämtning.

Arbeta med momsdatum

Momsdatum i dokument

När du skapar nya försäljnings- eller inköpsdokument baseras momsdatumet på inställningen i fältet Standardmomsdatum på sidan Redovisningsinställningar . Det här standardvärdet kan vara samma som Bokföringsdatum eller Dokumentdatum. Om du behöver ett annat momsdatum kan du manuellt ändra värdet i fältet Momsdatum. När du bokför dokumentet visas momsdatumet på bokföringsdokumentet och på moms- och redovisningstransaktionerna.

Anmärkning

Om fältet Momsdatum inte är tillgängligt i dina dokument eller journaler betyder det att du inte använder funktionen Momsdatum är markerad i fältet Momsdatumanvändning på sidan Redovisningsinställningar .

Viktigt!

Om du konfigurerar Kontrollera momsperiod i Redovisningsinställningar som Blockera bokföring inom stängd period , ellerBlockera bokföring inom stängd och varning för släppt period , kan du bara bokföra dokument eller journal om datumet ifältet Momsdatum inte infaller i en avslutad period i Momsdeklarationsperioder. Även om perioden i Momsdeklarationsperioder är öppen kan du få en varning baserad på momsdeklarationens status och konfiguration i Kontrollera momsperiod .

Viktigt!

Från och med version 23.1 kan du förhindra eller tillåta bokföring av momsdatum för specifika dataområden med hjälp av fälten Tillåt momsdatum från och Tillåt momsdatum till i Momsinställningar och Användarinställningar. Om du använder äldre versioner kan du förhindra eller tillåta bokföring av momsdatum för ett visst dataområde genom att använda fälten Tillåt bokföring från och Tillåt bokföring till i Redovisningsinställningar och Användarinställningar .

Anmärkning

Om du lämnar momsdatumet tomt använder Business Central standardinställningen från Standardmomsdatum i Redovisningsinställningar som ett momsdatum i den bokförda transaktionen.

Ändra momsdatum i bokförda transaktioner

Vid behov kan du ändra de bokförda dokumenten för momsdatumet. Så här ändrar du datumet i fältet Momsdatum för bokförda dokument:

1. Välj ikonen , ange Momstransaktioner och välj sedan relaterad länk.
2. Hitta transaktionen med fel momsdatum.
3. Välj åtgärden Redigera lista och ange sedan rätt datum i fältet Momsdatum .
4. När du stänger sidan ändras momsdatumet i relaterade redovisningstransaktioner och i det bokförda dokumentet.

Anmärkning

Du kan bara ändra fältet Momsdatum i Momstransaktioner om ditt aktuella datum inte ligger i en avslutad momsdeklarationsperiod. Även om perioden i fältet Momsdeklarationsperioder är öppen kan du få en varning baserad på momsdeklarationsstatusen .

Anmärkning

Om dokumentet innehåller fler än en momstransaktion behöver du bara ändra värdet ifältet Momsdatum i en transaktion som är relaterad till dokumentet. För att hålla transaktionerna konsekventa ändrar Business Central automatiskt momsdatumet i momstransaktioner som är relaterade till den här transaktionen. Business Central uppdaterar momsdatumet i andra tabeller (huvudbok transaktioner och dokument), men endast relaterat till den här transaktionen.

Manuellt korrigera momsbelopp i försäljnings- och inköpsdokument

Du kan korrigera redan bokförda momstransaktioner så att du kan ändra det totala beloppet för utgående eller ingående moms utan att ändra nettobeloppet. Om du t.ex. tar emot en faktura från en leverantör med ett felaktigt momsbelopp.

Även om du har ställt in en eller flera kombinationer för hantering av importmoms, måste du skapa minst en produktbokföringsmall för moms. Du kan till exempel ge det namnet KORREKT för korrigeringssyfte, om du inte kan använda samma redovisningskonto i Ingående moms på momsbokföringsinställningsraden. Mer information finns i Ställa in beräkningar och bokföring av metoder för moms.

Om en kassarabatt har beräknats baserad på ett fakturabelopp inklusive moms kan du återställa den del av momsbeloppet som utgörs av kassarabatten när kassarabatten beviljas. Du måste aktivera skivan Justera för betalningar. i både redovisningsinställningarna generellt och momsbokföringsinställningarna för specifika kombinationer av en rörelsebokföringsmall för moms och en produktbokföringsmall för moms.

Så här ställer du in systemet för manuell momsregistrering i försäljningsdokument

Följ dessa steg för att aktivera manuella momsändringar på försäljningsdokument. Stegen är liknande på sidan Inköpsinställningar .

1. På sidan Redovisningsinställningar ange en Max. tillåten momsdifferens mellan det belopp som har beräknats automatiskt och det manuella beloppet.
2. På sidan Försäljningsinställningar aktiverar du växlingsknappen Tillåt momsdifferens .

Så här justerar du moms för ett försäljningsdokument

1. Öppna den aktuella försäljningsordern.
2. Välj åtgärden Statistik.
3. På snabbfliken Fakturering väljer du värde i fältet Antal momsrader.
4. Redigera fältet Momsbelopp.

Anmärkning

Det totala momsbeloppet för fakturan visas på raderna grupperade per moms-ID. Du kan justera beloppet i fältet Momsbelopppå raderna för varje moms-ID. När du ändrar fältet Momsbelopp utförs en kontroll för att undersöka att du inte har ändrat momsen med mer än det belopp som du har angett som maximal tillåten differens. Om beloppet ligger utanför intervallet i Max. tillåten momsdifferens visas en varning som anger den maximala tillåtna differensen. Du kommer inte att kunna fortsätta förrän beloppet justeras inom godkända parametrar. Klicka på OK och ange ett annat Momsbelopp som ligger inom det tillåtna intervallet. Om momsdifferensen är lika med eller lägre än den maximala tillåtna differensen fördelas momsen proportionellt över dokumentraderna som har samma moms-ID.

Manuell momsberäkning med hjälp av journaler

Du kan också justera momsbelopp i redovisnings-, försäljnings- och inköpsjournaler. Du kan till exempel behöva en justering om du anger en leverantörsfaktura i journalen och momsbeloppet som Business Central beräknade och momsbeloppet på leverantörens faktura skiljer sig åt.

Så här ställer du in systemet för manuell momsregistrering i redovisningsjournaler

Du måste utföra följande steg innan du kan ange moms manuellt i en redovisningsjournal.

1. På sidan Redovisningsinställningar ange en Max. tillåten momsdifferens mellan det belopp som har beräknats automatiskt och det manuella beloppet.
2. På sidan Redovisningsjournalmallar markerar du kryssrutan Tillåt momsdifferens för den relevanta journalen.

Så här ställer du in systemet för manuell momsregistrering i försäljnings- och inköpsjournaler

Du måste utföra följande steg innan du kan ange moms manuellt i en försäljnings- och inköpsjournal.

1. På sidan Inköpsinställningar markerar du kryssrutan Tillåt momsdifferens .
2. Upprepa steg 1 för sidan Försäljningsinställningar .
3. När du har gjort inställningarna kan du justera fältet Momsbelopp på redovisningsjournalraden eller fältet Momsbelopp motkonto på försäljnings- eller inköpsjournalraden. Business Central verifierar att skillnaden inte är större än det angivna maxvärdet.

Anmärkning

Om differensen är större visas en varning som anger den maximala tillåtna differensen. Innan du fortsätter måste du justera beloppet. Klicka på OK och ange ett annat belopp som ligger inom det tillåtna intervallet. Om momsdifferensen är lika med eller lägre än den maximala tillåtna visar Business Central differensen i fältet Momsdifferens.

Bokföra du importmoms med inköpsfakturor

I stället för att använda journaler för att bokföra en importmomsfaktura, kan du använda en inköpsfaktura.

Konfigurera inköp för bokföring av fakturor med specificerad importmoms

1. Skapa ett leverantörskort för den importavdelning som skickar importmomsfakturan till dig. Gen. rörelsebokföringsmall och Moms rörelsebokföringsmall måste ställas in på samma sätt som redovisningskontot för importmomsen.
2. Skapa en produktbokföringsmall för importmomsen och skapa produktbokf.mall för standardmoms för den kopplade produktbokföringsmallen för importmomsen.
3. Välj ikonen , skriv Kontoplan och välj sedan relaterad länk.
4. Välj redovisningskontot för importmoms och välj sedan åtgärden Redigera.
5. På snabbfliken Bokföring i fältet Produktbokföringsmall för importmomsen. Business Central fyller automatiskt i fältet Moms, produktbokföringsmall.
6. Välj ikonen , ange Bokföringsinställningar och välj sedan relaterad länk.
7. Skapa en kombination av Gen. rörelsebokföringsmall för skattemyndigheterna och Produktbokföringsmall för importmoms. För den här kombinationen väljer du redovisningskontot för importmoms i fältet Inköpskonto .

Så här skapar du en ny faktura för leverantören när du har slutfört inställningen

1. Välj ikonen , ange Inköpsfakturor och välj sedan relaterad länk.
2. Skapa en ny inköpsfaktura.
3. I fältet Inköpsleverantörsnr markerar du leverantören och klickar på OK.
4. På inköpsraden i fältet Typ markerar du Redovisningskonto och i fältet Nr väljer du redovisningskonto för importmomsen.
5. I fältet Antal anger du 1.
6. I fältet Inköpspris exkl. moms skriver du in momsbeloppet.
7. Bokföra fakturan

Behandla leveransintyg

När du säljer varor till en kund i ett annat EU-land/region, måste du skicka kunden ett leveransintyg som kunden måste signera och returnera till dig. Följande tillvägagångssätt används för att behandla leveransintyg för försäljningsutleveranser, men samma moment gäller för serviceleveranser av artiklar och returutleveranser till leverantörer.

Så här visar du information om leveransintyg

1. Välj ikonen , ange Bokförda utleveranser och välj sedan relaterad länk.
2. Välj den relevanta försäljningsutleveransen till en kund i ett annat EU-land/-region.
3. Välj Information om leveransintyg.
4. Som standard, om den momsbokföringsmall som har ställts in för kunden har kryssrutan Leveransintyg krävs markerad, så är fältet Status angett till Obligatoriskt. Du kan uppdatera fältet för att visa om intyget har tagits emot från kunden.

Anmärkning

Om inställningen av momsbokföringsmallen inte har kryssrutan Leveransintyg krävs markerad skapas en post, och fältet Status får värdet Ej tillämpbart. Du kan uppdatera fältet för att visa rätt information om status. Du kan manuellt ändra statusen från Ej tillämpbart till Obligatorisktoch från Obligatoriskt till Ej tillämpbart efter behov.

När du uppdaterar fältet Status till Obligatoriskt, Inlevererateller Ej inlevererat, skapas ett certifikat.

Dricks

Du kan använda sidan Leveransintyg för att få en vy över alla bokförda utleveranser som ett leveransintyg har skapats för.

5. Välj Skriv ut leveransintyg.

Anmärkning

Du kan granska och skriva ut dokumentet. När du väljer Skriv ut leveransintyg och skriver ut dokumentet, väljs kryssrutan Utskrivet automatiskt. Dessutom, om den inte redan har angetts, uppdateras statusen för intyget till Obligatoriskt. Du inkluderar det utskrivna intyget med utleveransen.

Så här skriver du ut ett leveransintyg

1. Välj ikonen , ange Bokförda utleveranser och välj sedan relaterad länk.
2. Välj den relevanta försäljningsutleveransen till en kund i ett annat EU-land/-region.
3. Välj Skriv ut leveransintyg.

Anmärkning

Alternativt kan du skriva ut ett intyg från fönstret Leveransintyg.

4. Om du vill ta med information från raderna på leveransdokumentet i intyget aktiverar du växlingsknappen Skriv ut raddetaljer .

5. Om du vill att Business Central ska skapa certifikat för bokförda leveranser som inte har ett, aktiverar du växlingsknappen Skapa leveransintyg om de inte redan har skapats . När du har aktiverat reglaget upprättas nya certifikat för alla bokförda utleveranser som inte har intyg i det valda intervallet

6. Som standard gäller filterinställningarna för utleveransdokumentet som du har valt. Fyll i information om filter för att välja ett visst leveransintyg som du vill skriva ut.

7. På sidan Leveransintyg väljer du åtgärden Skriv utPrint för att skriva ut rapporten eller välja åtgärden Förhandsgranska för att visa den på skärmen.

   Anmärkning

   Fältet leveransintygstatus och Utskrivet är uppdaterade för leveransen på sidan leveransintyg.

8. Du måste skicka det utskrivna leveransintyget till kunden för signatur.

Så här uppdaterar du statusen för ett leveransintyg för en utleverans

1. Välj ikonen , ange Bokförda utleveranser och välj sedan relaterad länk.

2. Välj den relevanta försäljningsutleveransen till en kund i ett annat EU-land/-region.

3. I fältet Status väljer du önskat alternativ.

   Om kunden returnerade det signerade leveransintyget väljer du Inlevererat. Fältet Inleveransdatum uppdateras. Som standard anges inleveransdatumet till aktuellt arbetsdatum.

   Du kan ändra datumet för att visa datumet då du fick kundens signerade leveransintyg. Du kan också lägga till en länk till det undertecknade intyget med hjälp av standarddokumentkoppling för Business Central.

   Om kunden inte returnerar det signerade leveransintyget väljer du Inte mottaget. Du måste sedan skicka kunden en ny faktura som omfattar moms, eftersom skattemyndigheten inte accepterar originalfakturan.

Om du vill visa en grupp med certifikat börjar du från sidan Leveranscertifikat och uppdaterar sedan informationen om statusen för utestående certifikat när du tar emot dem från dina kunder. Den uppdaterade informationen kan vara användbar när du vill söka efter alla certifikat som har en viss status, till exempel Obligatoriskt, för vilket du vill uppdatera deras status till Inte mottaget.

Så här uppdaterar du statusen för en grupp med leveransintyg

1. Välj ikonen , ange Leveransintyg och välj relaterad länk.

2. Filtrera fältet Status fältet till värdet som du vill ha för att skapa listan över intyg som du vill hantera.

3. Om du vill uppdatera information om status, Välj Redigera lista.

4. I fältet Status väljer du önskat alternativ.

   Om kunden returnerade det signerade leveransintyget väljer du Inlevererat. Fältet Inleveransdatum uppdateras. Som standard anges inleveransdatumet till aktuellt arbetsdatum.

   Du kan ändra datumet för att visa datumet då du fick det signerade leveransintyget. Du kan också lägga till en länk till det undertecknade intyget med hjälp av standarddokumentkoppling för Business Central.

Anmärkning

Du kan inte skapa ett nytt leveransintyg på sidan Leveransintyg när du navigerar till den med den här proceduren. Om du vill skapa ett intyg för en leverans som inte var inställd för att kräva en öppnar du den bokförda försäljningsutleveransen och använder någon av de två procedurer som beskrivs tidigare:

• Så här skapar du manuellt ett leveransintyg
• Så här skriver du ut ett leveransintyg.

Se även

Lägga upp beräkningar och bokföringsmetoder för moms
Rapportera moms till en skattemyndighet
Validera ett momsregistreringsnummer

Hitta kostnadsfria e-utbildningsmoduler för Business Central-Hit