应收帐款模块的主要过帐模板是客户过帐模板。 此过帐模板确定在将客户余额过帐到总帐时使用的汇总科目。 汇总科目是主科目。 它也称为应收帐款交易科目。
客户分类帐对帐报表可在过帐后用于帮助对帐客户和分类帐帐户的余额。 此报表使用在客户过帐模板的汇总帐户中找到的信息。 不使用为文档创建的会计的汇总帐户。 如果您在过帐交易后更改客户过帐模板或分配给客户的客户组，报表可能会显示客户和分类帐帐户余额之间的差异。 要仅查看存在差异的行以及客户帐户和分类帐帐户均为零的任何行，在打印报表时选择仅限差额参数。
有关详细信息，请参阅客户过帐模板。
除了客户过帐模板之外的多个过帐配置在应收帐款中可用。 以下部分提供有关这些其他过帐配置的详细信息。
付款方式的过帐科目
付款方式定义如何将付款过帐到总帐。 它们还控制付款输出的行为。 通常，会为您的组织接受的每种付款类型创建一种付款方式（例如现金、支票、信用卡、汇票和电汇）。
常规快速选项卡上过帐部分中的字段控制如何将付款过帐到总帐。 您必须首先在帐户类型字段中选择一个值。 您选择的帐户类型控制付款帐户字段的行为。 我们建议您在帐户类型字段中选择银行，然后在付款帐户字段中选择银行帐户。 此方法的好处是，系统会将付款过帐到支持对帐和其他现金相关流程的银行子分类帐。 如果使用的是现金和银行管理模块，下表将显示过帐模板配置的示例。
| 过帐类型 | 帐户类型 | 主帐户名称示例 | 帐户类型 | 借方/贷方？ | 结算帐户 | Description |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 银行 | 银行 | Contoso 银行 | 链接到资产的银行帐户 | 信用 | 否 | 对于每种付款方式，请在付款帐户字段中输入主科目。 |
如果您不打算使用现金和银行管理，则应在科目类型字段中选择分类帐，然后在付款科目字段中选择主科目。 如果使用的不是现金和银行管理，下表将显示过帐模板配置的示例。
| 过帐类型 | 帐户类型 | 主帐户名称示例 | 帐户类型 | 借方/贷方？ | 结算帐户 | Description |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 总帐 | 总帐 | 100100：Contoso 银行 | 资产 | 信用 | 否 | 对于每种付款方式，请在付款帐户字段中输入主科目。 |
过渡帐户
过渡过帐是过帐付款时使用的两步流程。 这是一个可选功能，例如，可用于零余额银行帐户。 它可以帮助确保银行对帐流程更顺畅且更及时。 在第一步中，付款将过帐到临时帐户（过渡帐户）。 在第二步中，在付款清除银行时，已过帐的条目将冲销并过帐到银行帐户。 下表显示过渡过帐的过帐模板配置示例。
| 过帐类型 | 主帐户示例 | 主帐户名称示例 | 帐户类型 | 借方/贷方？ | 结算帐户 | Description |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 分类帐日记帐 | 130725 | 未清现金 | 负债 | 借记 | 是 | 对于每种付款方式，请在过渡帐户字段中输入主科目。 |
有关详细信息，请参阅设置和处理过渡付款。
客户现金折扣的过帐科目
如果您的组织为回报快速付款向客户提供现金折扣，则必须配置现金折扣代码并指定应如何将折扣过帐到总帐。 多个选项可用于指定用于过帐客户现金折扣的主科目。
有关详细信息，请参阅现金折扣。
付款费用的过帐科目
付款费用允许您在一组条件适用时自动将费用添加到客户付款。 可以向客户收取付款费用，也可以将这些费用作为费用过帐到您的银行帐户。 下面举了一些示例加以说明：
- 如果使用信用卡付款，您将向客户收取付款总额 3% 的费用。
- 对于您处理的每笔电汇，您的银行会向您收取 1.00 美元，电汇费用已支出。
当您配置客户付款费用时，如果将费用字段设置为客户，则主科目字段将不可用，并且系统会使用客户过帐模板来过帐费用。 如果将费用字段设置为分类帐，则必须将主科目字段设置为将过帐付款费用的主科目。 通常，此主科目通常是费用帐户。 下表显示付款费用过帐的过帐模板配置示例。
| 过帐类型 | 主帐户示例 | 主帐户名称示例 | 帐户类型 | 借方/贷方？ | 结算帐户 | Description |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 分类帐日记帐 | 618190 | 银行手续费 | 支出 | 借记 | 否 | 如果在费用字段中选择了分类帐，则在付款费用的主科目字段中选择此科目。 |
有关详细信息，请参阅设定客户付款费用。
费用代码的过帐科目
如果必须跟踪销售金额和行项，则可以使用费用代码。 例如，您可能会向您的客户收取运费和手续费，或者您可能会在内部支出一些运费和手续费。 您可以指定这些金额是已过帐到支出帐户，还是已添加到物料成本。
您可以创建应收帐款和应付帐款的费用代码。 配置费用代码时，必须定义过帐。 过帐同时控制借方帐户和贷方帐户。 对于您创建的每个费用代码，您可以选择使用的过帐类型。 下表显示了应收帐款的典型费用代码示例。
| 过帐类型 | 主帐户示例 | 主帐户名称示例 | 帐户类型 | 借方/贷方？ | 结算帐户 | Description |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 付款费用 | 411400 | 收入 – 费用 | 收入 | 信用 | 否 | 资金不足的示例： 借方、客户/供应商和贷方、会计科目 |
| 订单 - 运费 | 403500 | 收入 – 运费 | 收入 | 信用 | 否 | 向客户收取的运费示例： 借记客户/供应商和贷方会计科目 |
| 返点* | 403200 | 折扣 | 收入 | 借记 | 否 | 客户返点的示例： 借记会计科目并贷记客户/供应商 |
* 对于返点示例，仅当将费用代码添加到采购订单标题或行时才使用过帐。 Microsoft Dynamics 365 Supply Chain Management 中可用的高级返点功能提供了更强的返点控制和自动化功能。 有关详细信息，请参阅客户返点。
上表显示可用于费用代码的过帐类型的三个典型示例。 它应用作指导和示例。 它未提供可使用的所有可能组合或过帐类型的全面列表。
有关详细信息，请参阅创建费用代码。
佣金的过帐科目
您可以选择将系统配置为计算给定销售订单上销售代表或一组销售代表的佣金。 如果启用此功能，您必须配置用于计算佣金的过帐科目。 此配置在销售和市场营销模块的佣金过帐页面上完成。
有关详细信息，请参阅设置销售佣金规则。