公共部门中的过帐定义
本文列出了公共部门过帐定义的示例，可用于为满足选定条件的原始交易记录创建子分类日记帐行。 示例包括预算拨款、汇集现金结算、勾销、COD 结算、高级分类帐条目、总帐年终关闭和权益资金。
本文将介绍适用于公共部门的过帐定义功能。 在阅读本文之前，您应先熟悉过帐定义。
如何使用这些公共部门过帐定义的示例？
您可以在“过帐定义 页面上设置本文中的示例。 每个示例都包含以下部分：
- 过帐定义 – 匹配条件
- 过帐定义 – 生成的条目
- 包含科目、维度值和金额的交易记录
- 从过帐定义生成的分类帐条目
在“匹配条件 区域中，当过帐定义的科目和维度值与交易记录上的科目和维度值匹配时，将生成分类帐条目。 这些条目基于为 过帐定义生成的条目 。
注释
若要将过帐定义与特定的交易记录类型关联，请使用交易记录过帐定义页。 将过帐定义与交易记录类型关联，并在“总帐参数”页上选择 使用过帐定义 会计 规则”后，所选交易记录类型的所有交易都必须使用过帐 定义。
示例：预算拨款
对于公共部门组织，原始预算余额记录为支出拨款或估计收入。 原始预算余额用于跟踪支出和实际收取的收入的可用预算余额。
创建过帐定义以支持将预算登记分录记录到总帐，并为预算类型为 原始预算”的预算登记分录设置交易记录过帐定义。
| 科目结构 | 匹配帐号* | 优先级 |
|---|---|---|
| 支出 | - - - | 1 |
*“匹配科目编号 字段中的空值意味着定义的科目结构中的所有匹配科目都将成为匹配规则的一部分。
过帐定义 - 为匹配条件生成的条目 - 第 1 行
| 科目结构 | 生成的帐号 | 生成的借方/贷方 |
|---|---|---|
| 平 | -36300（预算资金余额帐户） | 相同 |
| 平 | -36350（拨款帐户） | 平衡 |
过帐定义 - 匹配条件 - 第 2 行
| 科目结构 | 匹配帐号* | 优先级 |
|---|---|---|
| 收入 | - - - | 1 |
*“匹配科目编号 字段中的空值意味着定义的科目结构中的所有匹配科目都将成为匹配规则的一部分。
过帐定义 - 为匹配条件生成的条目 - 第 2 行
| 科目结构 | 生成的帐号 | 生成的借方/贷方 |
|---|---|---|
| 平 | -36300（预算资金余额帐户） | 平衡 |
| 平 | -36340（估计收入帐户） | 相同 |
包含科目、维度值和金额的交易记录
在 预算登记分 录列表页的预算科目分录中输入科目、维度值和金额。
| 帐户 + 维度 | 借记 | 信用 | 注释 |
|---|---|---|---|
| 101-606400-OU_1-OU_3566- 培训 | 250.00 |
从过帐定义生成的分类帐条目
创建生成的分类帐条目将原始预算记录进每个维度。
| 帐户 + 维度 | 借记 | 信用 | 注释 |
|---|---|---|---|
| 101-36300 | 250.00 | ||
| 101-36350 | 250.00 |
在此示例中，支出科目结构的资金维度和科目部分与过帐定义条件匹配。 因此，在评估 101-606400-OU_1-OU_3566-Training 时，将创建生成的分类帐条目。
示例：共用现金结算
共用现金核算由单个资金存入合并会计科目的金额组成。 这改善了对流动资产的控制和托管，并促进了对过剩资金的有效管理。 这些金额可以使用出纳员的资金进行管理。 因此，必须为参与资金池的每个基金报告汇集现金和投资余额的适当比例金额。 为保证这一点，必须将适当的应付和起始分录添加到将金额从一个资金转移到另一个资金以完成结算的结算中。
注释
如果未指定结算的过帐定义，或过帐定义中的匹配条件不可用，则不会显示错误消息。 为其他交易启用过帐定义时，不使用共用现金结算或不需要结算凭证上的余额条目的安装不必为结算设置过帐定义。
对于应付帐款结算，一个或多个资金中的供应商应付帐款用于记录出纳员资金中的相应资金权益交易记录。 对于应收帐款结算，出纳员资金中付款的客户贷项用于结算一个或多个资金中的应收帐款。 将自动冲销正在结算的交易记录上的供应商余额或客户余额过帐条目。 对于结算，过帐定义的使用是可选的。 过帐定义在结算时应用，以便为到期和起始分录生成额外的分类帐交易记录，从而按资金平衡结算凭证。
您可以对以下结算交易记录类型使用过帐定义：
- 供应商付款日记帐，包括供应商对发票的付款、报销、总帐贷方凭证和发票的贷记单
- 本票，包括使用本票的提取、重新提取、汇出和结算的付款
- 客户付款日记帐，包括客户付款、客户总帐贷方凭证以及针对普通发票、项目发票、利息单和催款单交易记录的贷方通知单
要为供应商付款日记帐、本票和客户付款日记帐设置过帐定义，请在 过帐定义 ”页的“ 模块 ”字段中选择 银行”。 然后，在“ 交易记录过帐定义 ”页面的“银行 ”选项卡上 ，您可以选择要与过帐定义相关联的适当交易记录类型。
注释
单个过帐定义（如果定义广泛）可用于大多数供应商和客户结算应用场景。 单一过帐定义仍必须与“ 银行 ”选项卡上的供应商和客户付款日记帐关联。
您可以为供应商和客户付款日记帐的特定银行和付款方式指定不同的过帐定义。
在对结算应用过帐定义之前，您应完成以下任务：
- 在供应商或客户详细信息页面的“财务维度”快速选项卡上 关联拥有财务主管 资金（999）的每个供应商或客户。 然后，可以根据供应商或客户过帐模板中指定的供应商或客户汇总科目，在出纳员的资金中生成供应商或客户付款。
- 要设置默认资金，请在“应收帐款”中，“ 客户组 ”页上的“操作”窗格上，单击 设置”，然后单击 默认财务维度”。 然后，当新客户与客户组关联时，出纳员的资金将成为默认资金。
- 将出纳员的资金与用于结算的每个银行帐户相关联。 然后，已过帐的银行帐户可以按资金显示与供应商或客户付款的余额。
您还应完成以下任务之一：
- 选项 A： 在财务主管基金中为所有资金指定一个单一的应付账户。
- 选项 B： 在财务主管基金中为每个基金指定不同的应付帐户。
选项 A：为所有资金指定一个到期帐户
您可以在出纳员的资金中为所有资金指定一个到期帐户。 在这种情况下，单个全局匹配条件适用于所有资金（出纳员资金除外），您必须在过帐定义上指定以下匹配条件和生成的条目。
结算过帐定义 - 匹配条件
| 科目结构 | 匹配帐号* | 优先级 |
|---|---|---|
| 平 | 999 - 为出纳员的资金指定更高优先级的匹配条目，以便不会为此资金生成余额条目。 | 1 |
*“匹配科目编号 字段中的空值意味着定义的科目结构中的所有匹配科目都将成为匹配规则的一部分。
结算过帐定义 - 为匹配条件生成的条目
| 科目结构 | 生成的帐号 | 生成的借方/贷方 |
|---|---|---|
| 不会针对出纳员资金的匹配条目定义生成的条目。 |
结算过帐定义 - 匹配条件
| 科目结构 | 匹配帐号* | 优先级 |
|---|---|---|
| 平 | 使用优先级较低的全局匹配条目为所有其他资金创建余额条目。 | 10 |
*“匹配科目编号 字段中的空值意味着定义的科目结构中的所有匹配科目都将成为匹配规则的一部分。
结算过帐定义 - 为匹配条件生成的条目
| 科目结构 | 生成的帐号 | 生成的借方/贷方 |
|---|---|---|
| 平 | - 10110（匹配条目中的权益科目 - 现金科目） | 平衡 |
| 平 | 999 - 37000（所有资金的财务主管基金中的股票账户） | 相同 |
选项 B：为每项资金指定不同的到期账户
您可以在出纳员资金中为每个资金指定不同的应付科目。 对于将在其中生成供应商应付帐款或客户应收帐款的每个资金（出纳员资金除外），您必须在过帐定义中指定以下匹配条件和生成的条目。
结算过帐定义 - 匹配条件
| 科目结构 | 匹配帐号* | 优先级 |
|---|---|---|
| 平 | 101 - 如果您使用资金金额和空白主科目，则匹配条件同时适用于客户应收帐款和供应商应付帐款。 | 1 |
*“匹配科目编号 字段中的空值意味着定义的科目结构中的所有匹配科目都将成为匹配规则的一部分。
结算过帐定义 - 为匹配条件生成的条目
| 科目结构 | 生成的帐号 | 生成的借方/贷方 |
|---|---|---|
| 平 | 101 - 10110（基金 101 中的权益账户–现金账户） | 平衡 |
| 平 | 999 - 37101（资金 101 的财务主管基金中的权益账户） | 相同 |
您必须为已生成条目的每个资金添加 匹配条件 行，以反映出适当的资金余额条目和资金在出纳员资金中的权益科目。
在供应商或客户付款日记帐中，输入供应商或客户帐户，或创建付款方案，然后选择要支付的发票。 过帐日记帐时，发票和付款上的供应商或客户余额过帐条目与结算的过帐定义相匹配。 如果找到匹配条件，则生成的到期和起始分录将添加到结算凭证中。
以下凭证代表了典型的发票、付款和结算场景。
应付帐款示例
应付帐款发票凭证
| 帐户 + 维度 | 借记 | 信用 | 注释 |
|---|---|---|---|
| 101 - 66100 - 150 | 250.00 | 支出帐户 | |
| 101 - 24210 | 250.00 | 应付帐款 |
应付帐款付款凭证
| 帐户 + 维度 | 借记 | 信用 | 注释 |
|---|---|---|---|
| 999 - 24210 | 250.00 | 供应商摘要 | |
| 999 - 11020 | 250.00 | 银行/现金帐户 |
应付帐款结算凭证
应付帐款结算凭证可通过供应商付款凭证上的相关凭证访问。
在本示例中，过帐定义的 匹配帐号 值与供应商余额过帐类型科目匹配。 评估 999 - 24210 和 101 - 24210 时，将仅为资金 101 创建生成的分类帐条目，因为没有为财务主管的资金（999）设置匹配条目。
| 帐户 + 维度 | 借记 | 信用 | 注释 |
|---|---|---|---|
| 999 - 24210 | 250.00 | 供应商摘要（系统生成） | |
| 101 - 24210 | 250.00 | 应付发票（系统生成） | |
| 101 - 11010 | 250.00 | 资金 101 的权益（结算的过帐定义） | |
| 999 - 37101 | 250.00 | 出纳员资金 - 应收资金 101（结算的过帐定义） |
汇总发票、付款和结算凭证中的条目
下表显示了最终会计科目受到的影响。
| 帐户 + 维度 | 借记 | 信用 | 注释 |
|---|---|---|---|
| 999 - 11020 | 250.00 | 银行/现金帐户 | |
| 101 - 66100 - 150 | 250.00 | 支出帐户 | |
| 101 - 11010 | 250.00 | 资金 101 的权益（结算的过帐定义） | |
| 999 - 37101 | 250.00 | 出纳员资金 - 应收资金 101（结算的过帐定义） |
应收帐款示例
应收帐款发票凭证
| 帐户 + 维度 | 借记 | 信用 | 注释 |
|---|---|---|---|
| 101 - 44400 | 250.00 | 收入帐户 | |
| 101 - 11530 | 250.00 | 应收账款 |
应收帐款付款凭证
| 帐户 + 维度 | 借记 | 信用 | 注释 |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250.00 | 客户汇总 | |
| 999 - 11020 | 250.00 | 银行/现金帐户 |
应收帐款结算凭证
应收帐款结算凭证可通过客户付款凭证上的相关凭证访问。
在本示例中，过帐定义的 匹配帐号 值与客户余额过帐类型科目匹配。 评估 999 - 11530 和 101 - 11530 时，仅为资金 101 创建生成的分类帐条目，因为没有为财务主管的资金（999）设置匹配条目。
| 帐户 + 维度 | 借记 | 信用 | 注释 |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250.00 | 客户摘要（系统生成） | |
| 101 - 11530 | 250.00 | 应收发票（系统生成） | |
| 101 - 11010 | 250.00 | 资金 101 的权益（结算的过帐定义） | |
| 999 - 37101 | 250.00 | 出纳员资金 - 应付资金 101（结算的过帐定义） |
汇总发票、付款和结算凭证中的条目
下表显示了最终会计科目受到的影响。
| 帐户 + 维度 | 借记 | 信用 | 注释 |
|---|---|---|---|
| 999 - 11020 | 250.00 | 银行/现金帐户 | |
| 101 - 44400 | 250.00 | 收入帐户 | |
| 101 - 11010 | 250.00 | 资金 101 的权益（结算的过帐定义） | |
| 999 - 37101 | 250.00 | 出纳员资金 - 应付资金 101（结算的过帐定义） |
除了本节前面所述的示例外，与客户付款日记帐交易记录类型关联的结算的过帐定义也可以应用于以下应用场景：
- 应收帐款勾销
- 应收帐款普通发票货到付款（现金支付）结算
应收帐款勾销可以使用为结算定义的过帐定义。 因此，可以在按资金过帐余额时生成总帐贷方日记帐凭证。 日记帐行上的分类帐和客户帐户类型条目都根据结算的过帐定义进行评估。 两者均使用在“交易记录过帐定义”页的 应收 帐款”选项卡 上分配给交易记录类型的过帐定义 。 根据勾销的设计运行方式，结算的过帐定义可能需要其他匹配条件。
当设置勾销过帐定义以将余额勾销到可疑应收帐款资产帐户的准备金时，结算的过帐定义也可以用于勾销，前提是已为具有主科目掩码的资产负债表科目设置了匹配条件。 （有关详细信息，请参阅前面的示例，例如“结算过帐定义–匹配条件”部分。）
当设置勾销过帐定义以冲销原始收入科目时，结算的过帐定义必须具有收入会计结构的适当匹配条件，特别是所生成条目上的到期和起始会计条目。 对于不在出纳员资金（999）中的每个资金，结算的过帐定义中必须存在以下条目。
过帐定义 – 匹配条件
| 科目结构 | 匹配帐号* | 优先级 |
|---|---|---|
| 收入 | 101–如果您使用资金价值和空白主科目，则该标准适用于所有分类帐条目。 | 1 |
*“匹配科目编号 字段中的空值意味着定义的科目结构中的所有匹配科目都将成为匹配规则的一部分。
过帐定义 - 为匹配条件生成的条目
| 科目结构 | 生成的帐号 | 生成的借方/贷方 |
|---|---|---|
| 平 | 101 - 10110（基金 101 中的股票账户） | 平衡 |
| 相同 | 999 - 37101（财务主管基金–基金 101 的基金权益账户。可以使用单个帐户，而不是单个基金权益帐户。 | 相同 |
应收帐款勾销示例
应收帐款发票凭证
| 帐户 + 维度 | 借记 | 信用 | 注释 |
|---|---|---|---|
| 101 - 44400 - - | 250.00 | 收入帐户 | |
| 101 - 11530 | 250.00 | 应收账款 |
应收帐款勾销–总帐贷方凭证
在本示例中，勾销的过帐定义设置为冲销收入帐户。
| 帐户 + 维度 | 借记 | 信用 | 注释 |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250.00 | 客户汇总 | |
| 101 - 44400 - - | 250.00 | 银行/现金帐户 | |
| 101 - 11010 | 250.00 | 资金 101 的权益（结算的过帐定义） | |
| 999 - 37101 | 250.00 | 出纳员资金 - 应付资金 101（结算的过帐定义） |
应收帐款勾销 - 结算凭证
在本示例中，在总帐凭证中创建的贷方将应用于勾销交易记录。 此外，过帐定义的 匹配科目编号 ”值与客户余额过帐类型科目匹配。 因此，在评估 999 - 11530 和 101 - 11530 时，仅为资金 101 创建生成的分类帐条目，因为没有为财务主管的资金（999）设置匹配条目。
| 帐户 + 维度 | 借记 | 信用 | 注释 |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250.00 | 客户摘要（系统生成） | |
| 101 - 11530 | 250.00 | 应收发票（系统生成） | |
| 101 - 11010 | 250.00 | 资金 101 的权益（结算的过帐定义） | |
| 999 - 37101 | 250.00 | 出纳员资金 - 应付资金 101（结算的过帐定义） |
汇总发票、勾销贷方和结算凭证中的条目
完全勾销发票后，不会对会计科目产生任何净影响。
应收帐款普通发票货到付款（现金支付）结算示例
普通发票使用付款期限，其中付款方式设置为 COD 并且启用现金付款。 因此，它们在过帐时立即自行结算，而无需使用付款日记帐。 发生此类结算时，将创建贷方通知单。 本说明使用付款期限抵销额上指定的现金科目和客户汇总科目上的财务维度。 在这种结算中，发票上指定的相应收帐款帐户不会自动冲销。 因此，除了生成结算的到期和起始条目外，结算的过帐定义还必须解决发票和贷方上客户余额过帐条目的冲销。
要在此应用场景中使用过帐定义进行结算，请完成以下附加设置任务：
- 为将通过本方法结算的普通发票创建独特付款方式。
- 为普通发票货到付款结算创建新的过帐定义。
- 在“交易记录过帐定义 ”页的“银行 ”选项卡 上 关联新的过帐定义（客户付款日记帐与特定付款方式）。 要应用为此类结算指定的过帐定义设置，请在发票上选择本唯一付款方式和货到付款/现金付款期限。
然后，在过帐定义中，为出纳员资金（999）输入以下匹配条件和生成的条目。
过帐定义 - 匹配条件 - 第 1 行
| 科目结构 | 匹配帐号* | 生成的借方/贷方 |
|---|---|---|
| 平 | 999–此匹配标准仅用于财务主管基金中的应收帐款（999）。 本匹配条件只需要两个生成的条目，因为到期和起始条目不适用于出纳员的资金。 | 1 |
*“匹配科目编号 字段中的空值意味着定义的科目结构中的所有匹配科目都将成为匹配规则的一部分。
过帐定义 - 为匹配条件生成的条目 - 第 1 行
| 科目结构 | 生成的帐号 | 生成的借方/贷方 |
|---|---|---|
| 平 | 999 - 11530（借记已签发信用额度上的客户余额过帐类型条目。） | 平衡 |
| 相同 | 999 -（将应收帐款记入 999 基金。） | 相同 |
过帐定义 - 匹配条件 - 第 2 行
| 科目结构 | 匹配帐号* | 优先级 |
|---|---|---|
| 平 | 101 - 对于不在出纳员资金中的匹配条件，需要四组生成的条目。 两个条目将冲销贷方和发票上的客户余额过帐类型条目，另外两个条目生成所需的到期和起始条目。 | 1 |
*“匹配科目编号 字段中的空值意味着定义的科目结构中的所有匹配科目都将成为匹配规则的一部分。
过帐定义 - 为匹配条件生成的条目 - 第 2 行
| 科目结构 | 生成的帐号 | 生成的借方/贷方 |
|---|---|---|
| 平 | 999 - 11530（借记已签发信用额度上的客户余额过帐类型条目。） | 平衡 |
| 相同 | 999 -（将应收帐款记入资金 101。 | 相同 |
| 平 | 101 - 10110（基金 101 中的股票账户） | 平衡 |
| 相同 | 999 - 37101（财务主管基金–基金 101 的基金权益账户。可以使用单个帐户，而不是单个基金权益帐户。 | 相同 |
应收帐款 cashondelivery（现金付款）结算示例
应收帐款发票凭证
| 帐户 + 维度 | 借记 | 信用 | 注释 |
|---|---|---|---|
| 101 - 44400 - - | 250.00 | 资金 101 中的收入帐户 | |
| 999 - 44400 - - | 250.00 | 资金 999 中的收入帐户 | |
| 101 - 11530 | 250.00 | 资金 101 中的应收帐款 | |
| 999 - 11535 | 250.00 | 资金 999 中的应收帐款 | |
| 999-11530 | 500.00 | 客户汇总 | |
| 999 - 11020 | 500.00 | 付款期限上的现金帐户 |
这包括凭证中的其他信用条目。
应收帐款结算凭证
在本示例中， 过帐定义的“匹配科目编号 ”值仅与发票上的客户余额过帐类型科目匹配。
| 帐户 + 维度 | 借记 | 信用 | 注释 |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250.00 | 客户摘要（结算的过帐定义） | |
| 101 - 11530 | 250.00 | 应收发票（结算的过帐定义） | |
| 101 - 11010 | 250.00 | 资金 101 的权益（结算的过帐定义） | |
| 999 - 37101 | 250.00 | 出纳员资金 - 应付资金 101（结算的过帐定义） | |
| 999 - 11530 | 250.00 | 客户摘要（结算的过帐定义） | |
| 999 - 11535 | 250.00 | 客户摘要（结算的过帐定义） |
汇总发票、付款和结算凭证中的条目
下表显示了最终会计科目受到的影响。
| 帐户 + 维度 | 借记 | 信用 | 注释 |
|---|---|---|---|
| 999 - 11020 | 500.00 | 付款期限上的现金帐户 | |
| 101 - 44400 - - | 250.00 | 资金 101 中的收入 | |
| 999 - 44400 - - | 250.00 | 资金 999 中的收入 | |
| 101 - 11010 | 250.00 | 资金 101 的权益（结算的过帐定义） | |
| 999 - 37101 | 250.00 | 出纳员资金 - 应付资金 101（结算的过帐定义） |
示例：高级分类帐条目
创建高级分类帐条目时，必须选择默认过帐定义。 然后，对于每个高级分类帐条目行，您可以使用默认过帐定义或选择其他过帐定义。 过帐定义生成会计分配和子分类日记帐条目，用于创建、调整或冲销分类帐条目并更新会计科目。 您为总帐应用设置每个过帐定义。 但是，您不会像其他过帐定义那样将过帐定义与交易记录类型关联。 相反，您在高级分类帐条目中选择过帐定义。
在这种情况下，应付帐款发票 AP_0949 错误地过帐到资本改善基金 300-12300-51002 而不是普通资金 100-39810-51001。 以下示例显示了高级分类帐条目如何使用过帐定义借记资本改善基金并贷记普通基金。
过帐定义 - 匹配条件 - 第 1 行
| 科目结构 | 匹配帐号* | 优先级 |
|---|---|---|
| 平 | 300- - | 1 |
*“匹配科目编号 字段中的空值意味着定义的科目结构中的所有匹配科目都将成为匹配规则的一部分。
过帐定义 - 为匹配条件生成的条目 - 第 1 行
| 科目结构 | 生成的帐号 | 生成的借方/贷方 |
|---|---|---|
| 平 | 300-11001 | 平衡 |
| 平 | 900-11001 | 平衡 |
| 平 | 900-37300 | 相同 |
过帐定义 - 匹配条件 - 第 2 行
| 科目结构 | 匹配帐号* | 优先级 |
|---|---|---|
| 平 | 100 - - | 1 |
*“匹配科目编号 字段中的空值意味着定义的科目结构中的所有匹配科目都将成为匹配规则的一部分。
过帐定义 - 为匹配条件生成的条目 - 第 2 行
| 科目结构 | 生成的帐号 | 生成的借方/贷方 |
|---|---|---|
| 平 | 100-11001 | 平衡 |
| 平 | 900-11001 | 平衡 |
| 平 | 900-37301 | 相同 |
包含科目、维度值和金额的交易记录
| 帐户 + 维度 | 借记 | 信用 | 注释 |
|---|---|---|---|
| 300-12300-51002 | 350 | 高级分类帐条目行 | |
| 100-39810-51001 | 350 | 高级分类帐条目行 |
从过帐定义生成的分类帐条目
| 帐户 + 维度 | 借记 | 信用 | 注释 |
|---|---|---|---|
| 300-11001 | 350 | 摘要条目 | |
| 900-11001 | 350 | 摘要条目 | |
| 900-37300 | 350 | 摘要条目 | |
| 100-11001 | 350 | 摘要条目 | |
| 900-11001 | 350 | 摘要条目 | |
| 900-37301 | 350 | 摘要条目 |
示例：总帐年终关闭
组织在总帐科目的年终结算中使用过帐定义。 过帐定义可用于根据资金（维度）类属性以及科目关闭类型属性，将科目关闭到资金余额或留存收益。 需要过帐定义才能关闭总帐科目并将余额转移到新会计年度的期初期间。
注释
要将过帐定义用于年终结算和期初，您需要完成以下设置任务：
- 在 总帐参数 ”页的 分类帐 ”部分的“会计年度关闭 ”快速选项卡上 ，选择“ 在转移 期间创建期末交易记录”选项。
- 在“主科目 - 会计科目表： %1 ”页面上，创建一个期末科目。
以下过帐定义示例显示政府资金和权益资金的年终关闭。
政府资金示例
政府资金 - 过帐定义 - 匹配条件 - 第 1 行
| 科目结构 | 匹配帐号* | 优先级 |
|---|---|---|
| 支出 | - - - | 1 |
*“匹配科目编号 字段中的空值意味着定义的科目结构中的所有匹配科目都将成为匹配规则的一部分。
政府资金 - 过帐定义 - 为匹配条件生成的条目 - 第 1 行
| 科目结构 | 生成的帐号 | 生成的借方/贷方 |
|---|---|---|
| 科目结构 | -37300（未保留资金余额） | 平衡 |
政府资金 - 过帐定义 - 匹配条件 - 第 2 行
| 科目结构 | 匹配帐号* | 优先级 |
|---|---|---|
| 支出 | - - - | 1 |
*“匹配科目编号 字段中的空值意味着定义的科目结构中的所有匹配科目都将成为匹配规则的一部分。
政府资金 - 过帐定义 - 为匹配条件生成的条目 - 第 2 行
| 科目结构 | 生成的帐号 | 生成的借方/贷方 |
|---|---|---|
| 科目结构 | -37300（未保留资金余额） | 平衡 |
政府资金 - 过帐定义 - 匹配条件 - 第 3 行
| 科目结构 | 匹配帐号* | 优先级 |
|---|---|---|
| 收入 | - - - | 1 |
*“匹配科目编号 字段中的空值意味着定义的科目结构中的所有匹配科目都将成为匹配规则的一部分。
政府资金 - 过帐定义 - 为匹配条件生成的条目 - 第 3 行
| 科目结构 | 生成的帐号 | 生成的借方/贷方 |
|---|---|---|
| 科目结构 | -37300（未保留资金余额） | 平衡 |
设置过帐定义后，将其分配到 交易记录过帐定义 页上的总帐关闭 交易记录类型 。
政府资金 - 包含科目、维度值和金额的交易记录
“期初交易 记录”页面上显示 所选期间的会计科目余额。
| 帐户 + 维度 | 借记 | 信用 | 注释 |
|---|---|---|---|
| 101-66100-130 | 250.00 |
政府资金–根据过帐定义生成的分类帐条目
创建生成的分类帐条目以记录结算条目。
| 帐户 + 维度 | 借记 | 信用 | 注释 |
|---|---|---|---|
| 101-66100-130- | 250.00 | ||
| 101-37300 | 250.00 |
在本示例中，资金 101 在总帐的“ 资金 ”页面上定义为 政府 资金类。 在“交易记录过帐定义 页中 ，“总帐 关闭交易记录”类型与 政府 资金类和过帐定义关联。
过帐定义查找支出科目结构的任何科目部分的匹配项。 因此，在评估 101-66100-130- 时，使用相同的会计科目，将金额冲销以关闭科目，并创建余额生成的分类帐条目。
自有资金示例
专有资金 - 过帐定义 - 匹配条件 - 第 1 行
| 科目结构 | 匹配帐号* | 优先级 |
|---|---|---|
| 平 | - - - | 1 |
*“匹配科目编号 字段中的空值意味着定义的科目结构中的所有匹配科目都将成为匹配规则的一部分。
专有资金 - 过帐定义 - 为匹配条件生成的条目 - 第 1 行
| 科目结构 | 生成的帐号 | 生成的借方/贷方 |
|---|---|---|
| 科目结构 | -37310（留存收益） | 平衡 |
权益资金 - 过帐定义 - 匹配条件 - 第 2 行
| 科目结构 | 匹配帐号* | 优先级 |
|---|---|---|
| 支出 | - - - | 1 |
*“匹配科目编号 字段中的空值意味着定义的科目结构中的所有匹配科目都将成为匹配规则的一部分。
专有资金 - 过帐定义 - 为匹配条件生成的条目 - 第 2 行
| 科目结构 | 生成的帐号 | 生成的借方/贷方 |
|---|---|---|
| 科目结构 | -37310（留存收益） | 平衡 |
专有资金 - 过帐定义 - 匹配条件 - 第 3 行
| 科目结构 | 匹配帐号* | 优先级 |
|---|---|---|
| 收入 | - - - | 1 |
*“匹配科目编号 字段中的空值意味着定义的科目结构中的所有匹配科目都将成为匹配规则的一部分。
专有资金 - 过帐定义 - 为匹配条件生成的条目 - 第 3 行
| 科目结构 | 生成的帐号 | 生成的借方/贷方 |
|---|---|---|
| 科目结构 | -37310（留存收益） | 平衡 |
设置过帐定义后，您将其 分配给“ 交易记录过帐定义 ”页上的“总帐 关闭交易记录”。
权益资金 - 包含科目、维度值和金额的交易记录
“期初交易 记录”页面上显示 所选期间的会计科目余额。
| 帐户 + 维度 | 借记 | 信用 | 注释 |
|---|---|---|---|
| 601-66100-130 | 250.00 |
专有资金–根据过帐定义生成的分类帐条目
创建生成的分类帐条目以记录结算条目。
| 帐户 + 维度 | 借记 | 信用 | 注释 |
|---|---|---|---|
| 601-66100-130- | 250.00 | ||
| 601-37310 | 250.00 |
在本示例中，资金 601 在“ 基金 ”页面上定义为 专有 资金类。 在“交易记录过帐定义 页中 ，“总帐 关闭交易记录”类型与 专有 资金类和过帐定义相关联。
过帐定义查找支出科目结构的任何科目部分的匹配项。 因此，在评估 601-66100-130- 时，使用相同的会计科目，将金额冲销以关闭科目，并创建余额生成的分类帐条目。