المعلومات الضريبية لمنتجات وخدمات Microsoft 365 للأعمال

عند شراء منتجات وخدمات Microsoft 365 للأعمال، يتم تحديد الضريبة التي تدفعها بواسطة أحد أمرين: عنوان عملك أو عنوان الشحن الخاص بك، إذا كان مختلفا. إذا كانت مؤسستك في الولايات المتحدة، فيجب عليك توفير رقم تعريف صاحب العمل الفيدرالي (FEIN).

ملاحظة

إذا كنت بحاجة إلى الاتصال بالدعم، فاستعد لاستخدام FEIN أو رقم ضريبة القيمة المضافة أو المكافئ المحلي لتقديمه إلى وكيل الدعم.

قبل البدء

• تعرف على نوع حساب الفوترة لديك.
• إذا كان لديك نوع حساب فوترة اتفاقية خدمات Microsoft عبر الإنترنت (MOSA)، فيجب أن تكون مسؤولا عاما أو مسؤول فوترة للقيام بالمهام الواردة في هذه المقالة. لمزيد من المعلومات، راجع حول أدوار المسؤولين.
• إذا كان لديك نوع حساب فوترة اتفاقية عملاء Microsoft (MCA)، فيجب أن تكون مالك حساب فوترة أو مساهما في حساب الفوترة للقيام بالمهام الواردة في هذه المقالة. لمزيد من المعلومات حول أدوار حساب الفوترة، راجع فهم حساب فوترة أعمال Microsoft.

ملاحظة

إذا كنت الشخص الذي سجل الاشتراك، فأنت تلقائيا مالك حساب فوترة أو مسؤول عام.

أوروبا والشرق الأوسط وأفريقيا (EMEA)

عند شراء منتجات أو خدمات Microsoft 365 في منطقة EMEA، قد تخضع عملية الشراء لضريبة Value-Added (VAT).

• إذا كنت موجودا في دولة عضو في الاتحاد الأوروبي أو أرمينيا أو بيلاروسيا أو النرويج أو توركي أو الإمارات العربية المتحدة، ولم تقدم معرف ضريبة القيمة المضافة المحلي الصالح، تطبق Microsoft Ireland Operations Ltd معدل ضريبة القيمة المضافة المحلي الحالي، استنادا إلى بلد/منطقة الفوترة التي تم تعيين حسابك إليها.

• إذا كنت موجودا في ليختنشتاين أو روسيا أو صربيا أو جنوب أفريقيا أو سويسرا، يتم تطبيق ضريبة القيمة المضافة، سواء قمت بتوفير معرف ضريبة القيمة المضافة أم لا.

• بالنسبة لعملاء الاتحاد الأوروبي، قبل أن نتمكن من التحقق من صحة معرف ضريبة القيمة المضافة، يجب أن يكون متاحا للتحقق في نظام تبادل معلومات ضريبة القيمة المضافة (VIES). إذا تعذر التحقق من معرف ضريبة القيمة المضافة، فاتصل بسلطة الضرائب المحلية.

قد تكون مؤهلا للحصول على تصنيف صفري لضريبة القيمة المضافة إذا كنت تستوفي أحد المعايير التالية:

• أنت في دولة عضو في الاتحاد الأوروبي خارج أيرلندا: يمكنك توفير معرف ضريبة القيمة المضافة المحلي الصالح. يتيح توفير معرف ضريبة القيمة المضافة لشركة Microsoft Ireland Operations Ltd. VAT صفر معدل المعاملة. ومع ذلك، قد يكون لديك التزام محاسبي ضريبة القيمة المضافة المحلية. إذا كان لديك أي مخاوف، فتحقق من مستشاريك الضريبيين. للحصول على إرشادات حول إضافة معرف السيارة لمؤسستك، راجع إضافة معرف ضريبة القيمة المضافة.

• أنت في أيرلندا ولديك شهادة الإعفاء من ضريبة القيمة المضافة الصالحة ذات الصلة: قد يحق لشركة Microsoft Ireland Operations Ltd. إعفاء المعاملة من ضريبة القيمة المضافة. إذا لم يكن لديك شهادة إعفاء من ضريبة القيمة المضافة، تطبق Microsoft Ireland Operations Ltd. معدل ضريبة القيمة المضافة الأيرلندية الحالي، سواء قمت بتوفير معرف ضريبة القيمة المضافة أم لا.

• أنت في أرمينيا أو بيلاروس أو النرويج أو توركي أو الإمارات العربية المتحدة: يمكنك توفير معرف ضريبة القيمة المضافة المحلي الخاص بك. توفير معرف ضريبة القيمة المضافة يخول Microsoft Ireland Operations Ltd. إلى ضريبة القيمة المضافة بمعدل صفري للمعاملة. ومع ذلك، قد يكون لديك التزام محاسبي ضريبة القيمة المضافة المحلية، لذا تحقق مع مستشاريك الضريبيين إذا كانت لديك أي مخاوف. للحصول على إرشادات حول إضافة معرف ضريبة القيمة المضافة لمؤسستك، راجع إضافة معرف ضريبة القيمة المضافة.

بلدان/مناطق آسيا والمحيط الهادئ (APAC)

إذا تمت محاسبتك من قبل مكتب Microsoft Regional Sales، "Microsoft Regional Sales Pte. Ltd." يظهر في الفاتورة، وقد يتم تحصيل رسوم منك مقابل أي ضرائب ذات قيمة مضافة أو مبيعات أو ضرائب مماثلة قابلة للتطبيق.

إذا تمت محاسبتك من أحد المواقع التالية، يتم تطبيق الضريبة المحلية الحالية. الموقع مضمن في الفاتورة:

• الهند
• اليابان
• جمهورية كوريا
• سنغافورة
• تايوان

أمريكا الشمالية والوسطى والجنوبية

في الولايات المتحدة وكندا والمكسيك وشيلي وكولومبيا، تطبق معدلات ضريبية مختلفة اعتمادا على طبيعة المنتج أو الخدمة وموقعك.

إذا تم إعداد الفوترة بواسطة Microsoft Corporation (راجع فاتورتك)، وقمت بالتسجيل في Microsoft 365 خارج الولايات المتحدة وكندا وبورتوريكو وشيلي وكولومبيا، فلن يتم فرض الضريبة بشكل عام.

إضافة معرف ضريبة القيمة المضافة

يمكنك إضافة معرف ضريبة القيمة المضافة في مركز مسؤولي Microsoft 365. ومع ذلك، تعتمد خطوات إضافة معرف ضريبة القيمة المضافة على نوع حساب الفوترة الذي لديك. تعرف على نوع حساب الفوترة لديك.

إضافة معرف ضريبة القيمة المضافة لحساب فوترة MCA

1. انتقل إلى مركز مسؤولي Microsoft 365.
2. حدد قائمة التنقل، ثم حددحسابات فوترة>الفوترة.
3. في صفحة حسابات الفوترة ، حدد حساب الفوترة.
4. في صفحة تفاصيل حساب الفوترة، حدد إضافة معرف الضريبة.
5. أدخل معرف ضريبة القيمة المضافة، ثم حدد حفظ.

إضافة معرف ضريبة القيمة المضافة لحساب فوترة MOSA

1. انتقل إلى مركز مسؤولي Microsoft 365.
   • إذا كنت تستخدم طريقة العرض المبسطة، فحدد الفوترة.
   • إذا كنت تستخدم طريقة عرض لوحة المعلومات، فانتقل إلى صفحة الفوترة>منتجاتك .
2. حدد الاشتراك الذي تريد تحديثه.
3. في صفحة تفاصيل الاشتراك، في قسم عنوان استخدام الخدمة ، حدد تحرير عنوان استخدام الخدمة.
4. في جزء تحرير عنوان استخدام الخدمة ، في المربع رقم ضريبة القيمة المضافة ، أدخل معرف ضريبة القيمة المضافة، بما في ذلك البادئة، وبدون أي مسافات.
5. حدد حفظ.

كيفية حساب الضرائب

يتم حساب ضرائب المبيعات مقابل سعر الوحدة، ثم تجميعها.

على سبيل المثال:

(سعر الوحدة X معدل الضريبة) X quantity = إجمالي ضريبة المبيعات

-او-

(1.29 دولار × 0.095) X 100 = 12.25 دولار

التقدم بطلب للحصول على حالة الإعفاء الضريبي

إذا كنت مؤهلا لحالة الإعفاء الضريبي في السوق، فابدأ طلب خدمة لإنشاء حالة إعفاء ضريبي لمؤسستك. يسرد الجدول التالي الوثائق المطلوبة للتقدم بطلب للحصول على حالة الإعفاء الضريبي، استنادا إلى بلدك/منطقتك.

البلد/المنطقة	الوثائق
كندا	شهادة الإعفاء (أو خطاب تخويل مكافئ)
جمهورية تشيلي	حالة IVA/RUT (Registro Unico Tributario)
جمهورية كولومبيا	حالة IVA/RUT (Registro Unico Tributario)
المنظمات الدولية التي تحتفظ بالإعفاء الضريبي	الشهادة / تأكيد الرسالة من السلطات الضريبية المحلية
أيرلندا	شهادة الإعفاء الضريبي 13B/56A
الولايات المتحدة	شهادة الإعفاء من ضريبة المبيعات
بورتو ريكو	Certificado de Compras Exentas

المحتويات ذات الصلة

عرض الفاتورة في مركز مسؤولي Microsoft 365
فهم الفاتورة لحساب فوترة Microsoft MCA
فهم الفاتورة لحساب فوترة Microsoft MOSA