Oznamte DPH finančním úřadům
Tento článek popisuje sestavy v Business Central, které můžete použít k odeslání informací o částkách daně z přidané hodnoty (DPH) za prodeje a nákupy daňovým úřadům ve vaší oblasti. V závislosti na konkrétní zemi/oblasti mohou zprávy obsahovat konkrétní informace nebo mohou existovat další zprávy, které musíte odeslat. Podívejte se na články pro vaši zemi/oblast v sekci Místní funkce .
Můžete použít následující integrované přehledy:
Přehled EC Sales List
Přehled Seznam prodejů Evropského společenství (ES) uvádí částky daně z přidané hodnoty (DPH), které jste vybrali za prodej zákazníkům registrovaným k DPH v zemích/oblastech Evropské unie (EU).
Přehled Přiznání k DPH
Sestava přiznání k DPH zahrnuje DPH za prodej a nákup zákazníkům a od dodavatelů ve všech zemích/oblastech, které používají DPH.
V obou případech (stejně jako v jiných výkazech souvisejících s DPH) se DPH vypočítá na základě nastavení účtování DPH a skupin účtování DPH, které jste nastavili. Business Central zobrazuje položky DPH vždy na základě jejich Datum DPH jako primární datum vykazování.
Poznámka
Všechny přehledy související s DPH se nyní spouštějí pomocí Datum DPH k filtrování relevantních záznamů. I když nastavíte Použití data DPH jako Nepoužívejte funkci Datum DPH Business Central skryje všechny instance Datum DPH v celé aplikaci. Datum DPH se však stále používá ve všech přehledech a je automaticky vyplněno Datum účtování.
Pokud chcete zobrazit kompletní historii záznamů DPH, každé zaúčtování, které zahrnuje DPH, vytvoří záznam na stránce Záznamy DPH . Tyto položky se používají k výpočtu vaší částky vypořádání DPH, jako je platba a refundace, za určité období. Chcete-li zobrazit záznamy DPH, vyberte ikonu 
, zadejte Záznamy DPH a poté vyberte související odkaz.
Poznámka
Každé prostředí Business Central má zpracovávat regulační výkazy v jedné zemi/oblasti. Například nizozemská verze Business Central zpracovává hlášení DPH v Nizozemsku, ale nikoli v jiných zemích/oblastech. Podobně americká verze Business Central zpracovává hlášení 1099 ve Spojených státech a nepodporuje nárokování hlášení DPH v jiných zemích/oblastech, pokud to není způsobeno rozšířením dodaným naším partnerským ekosystémem nebo úpravou kódu specifickou pro zákazníka.
O zprávě EC Sales List
V Evropské unii (EU) a ve Spojeném království musí všechny společnosti, které prodávají zboží a služby zákazníkům registrovaným k DPH, včetně zákazníků v jiných zemích/regionech Evropské unie (EU), předložit elektronickou verzi Evropského společenství (ES) Seznam prodejů hlásí jejich celním a daňovým úřadům. Přehled EC Sales List funguje pouze pro země/oblasti v EU.
Sestava obsahuje jeden řádek pro každý typ transakce se zákazníkem a zobrazuje celkovou částku pro každý typ transakcí. Přehled může zahrnovat tři typy transakcí:
- B2B zboží
- B2B služby
- Triangulované zboží B2B
B2B zboží a služby určují, zda jste prodali zboží nebo službu, a řídí se nastavením Služba EU v nastavení účtování DPH. B2B triangulované zboží uveďte, zda jste obchodovali s třetí stranou a je kontrolováno nastavením EU 3-Party Trade v prodejních dokladech, jako jsou prodejní objednávky, faktury, dobropisy a tak dále.
Poté, co daňový úřad vaši zprávu zkontroluje, odešle e-mail kontaktní osobě vaší společnosti. V Business Central je kontaktní osoba uvedena na stránce Informace o společnosti . Před odesláním zprávy se ujistěte, že je vybrána kontaktní osoba.
Odešlete zprávu o seznamu prodejů ES
Chcete-li odeslat zprávu o seznamu prodejů EC, přejděte na stránku Zprávy seznamu prodejů EC a poté vyberte Nové akce. Na stránce Výkazy seznamu prodejů EC zadejte období a další povinná pole. Poté vyberte akci Navrhnout řádky . Business Central zkontroluje vaše položky DPH a vypočítá navrhované řádky pro sestavu. Jakmile budete připraveni k odeslání, musíte nejprve uvolnit zprávu a poté zprávu odeslat.
O hlášení Přiznání k DPH
Tuto sestavu použijte k odeslání DPH za prodejní a nákupní doklady, jako jsou nákupní a prodejní objednávky, faktury a dobropisy. Údaje v hlášení jsou ve stejném formátu jako na formuláři prohlášení od celních a finančních úřadů.
Pro přiznání k DPH můžete zadat položky, které mají obsahovat:
- Odesílejte pouze otevřené transakce nebo otevřené a uzavřené. To je užitečné například při přípravě závěrečného ročního přiznání k DPH.
- Odesílejte pouze záznamy z uvedených období nebo zahrňte také záznamy z předchozích období. To je užitečné pro aktualizaci přiznání k DPH, které jste již odeslali, například pokud vám dodavatel zašle pozdní fakturu.
Chcete-li se připojit k webové službě vašeho daňového úřadu
Business Central poskytuje servisní připojení k webovým stránkám daňových úřadů. Pokud jste například ve Velké Británii, můžete povolit GovTalk připojení služby k elektronickému podávání Přehledu tržeb a přiznání k DPH. Pokud chcete hlášení podat ručně, například zadáním údajů na webu finančního úřadu, není to nutné.
Chcete-li daňovému úřadu vykázat DPH elektronicky, musíte Business Central propojit s webovou službou správce daně. To vyžaduje, abyste si založili účet u svého daňového úřadu. Když máte účet, můžete povolit připojení služby, které poskytujeme v Business Central.
Vyberte ikonu
, zadejte Připojení služeb a poté vyberte příslušný odkaz.Vyplňte požadovaná pole. Umístěním ukazatele myši na pole si přečtěte krátký popis.
Poznámka
Je dobré nápad otestovat své připojení. Chcete-li to provést, zaškrtněte políčko Testovací režim a poté připravte a odešlete své přiznání k DPH, jak je popsáno v části Příprava a odeslání přiznání k DPH sekce . V testovacím režimu služba testuje, zda může daňový úřad obdržet vaši zprávu, a stav zprávy bude ukazovat, zda bylo odeslání testu úspěšné. Je důležité si uvědomit, že se nejedná o skutečné podání. Chcete-li zprávu skutečně odeslat, musíte zrušit zaškrtnutí políčka Testovací režim a poté proces odeslání zopakovat.
Chcete-li nastavit výkazy DPH v Business Central
Vyberte ikonu
, zadejte Nastavení výkazu DPH a poté vyberte související odkaz.Chcete-li uživatelům umožnit změnit a znovu odeslat tento přehled, vyberte pole Povolit úpravy .
Pokud finanční úřady vyžadují, abyste předkládali výkazy DPH, které obsahují také čistou částku, která byla použita k výpočtu DPH, vyberte pole Hlášení základu DPH .
Vyberte číselnou řadu, kterou chcete pro každý přehled použít. Umístěním ukazatele myši na pole si přečtěte krátký popis.
Chcete-li v podporovaných zemích/oblastech nastavit období přiznání k DPH, vyplňte Verzi přehledu a Výpočet připomenutí období polí na Období vrácení FastTab.
V zemích/oblastech, kde daňové úřady vyžadují období pro přiznání k DPH, jako je Spojené království, musíte vyplnit také další pole. Umístěním ukazatele myši na pole si přečtěte krátký popis. V britské verzi má však tato záložka název Making Tax Digital.
Pokud je vaše společnost součástí skupiny DPH, zadejte svou roli. Další informace naleznete v části Rozšíření správy skupiny DPH
Chcete-li nastavit období přiznání k DPH
Volitelně, pokud se vaše firma nenachází ve Spojeném království, použijte stránku Období vracení DPH k nastavení plánovaných přiznání k DPH. Pokud se vaše firma nachází ve Spojeném království, přečtěte si článek Making Tax Digital in the United Kingdom.
- Vyberte ikonu , zadejte Období vracení DPH a poté vyberte související odkaz.
- Na stránce Období vracení DPH vyplňte pole pro nastavení prvního období. Umístěním ukazatele myši na pole si přečtěte krátký popis.
- Opakujte krok 2 pro všechna další období, která chcete přidat.
Nyní, když nadešel čas podat hlášení k DPH za období přiznání k DPH, vyberte období na stránce Období přiznání k DPH a poté vyberte možnost Vytvořit akci VAR Return . Poté v Přiznání k DPH karta vyberte akci Navrhnout řádky , jak je popsáno v krok 3 v následující postup.
Připravit a podat přiznání k DPH
Vyberte ikonu
, zadejte Seznam prodejů ES nebo Přiznání k DPH a poté vyberte související odkaz.Vyberte Nové a poté vyplňte požadovaná pole. Umístěním ukazatele myši na pole si přečtěte krátký popis.
Chcete-li vygenerovat obsah zprávy, vyberte akci Navrhnout řádky .
Poznámka
U sestavy EC Sales List můžete před odesláním sestavy zkontrolovat transakce zahrnuté v řádcích sestavy. Chcete-li to provést, vyberte řádek a poté vyberte akci Zobrazit položky DPH .
Chcete-li zprávu ověřit a připravit k odeslání, vyberte akci Uvolnění .
Poznámka
Business Central ověřuje, zda je sestava nastavena správně. Pokud se ověření nezdaří, zobrazí se chyby v části Chyby a varování , abyste věděli, co opravit. Pokud se zpráva týká chybějícího nastavení v Business Central, můžete obvykle kliknutím na zprávu otevřít stránku obsahující informace k opravě.
Chcete-li zprávu odeslat, vyberte akci Odeslat .
Po odeslání zprávy Business Central monitoruje službu a uchovává záznamy o vaší komunikaci. Pole Stav označuje, kde se zpráva nachází. Když například úřady zpracují vaše hlášení, stav hlášení se změní na Úspěšně. Pokud daňový úřad nalezne ve vámi odeslaném hlášení chyby, bude stav hlášení Neúspěšné. Chyby si můžete prohlédnout v části Chyby a varování, opravit je a poté zprávu odeslat znovu. Chcete-li zobrazit seznam všech sestav seznamu prodejů EC, přejděte na stránku Zprávy seznamu prodejů EC .
Stavy přiznání k DPH
Přiznání k DPH mohou mít různé stavy, jak je popsáno v následující tabulce.
| Průběh | Popis |
|---|---|
| Otevřené | Při vytváření nového přiznání k DPH. Můžete spustit akci Navrhnout řádky . Pokud potřebujete opravit hodnoty, můžete znovu spustit akci Navrhnout řádky . V tomto stavu nelze podat přiznání k DPH. |
| Vydáno | Stav se změní, když použijete akci Uvolnit . Business Central zobrazí rychlou kartu Chyby a varování . Nemůžete provádět změny ani používat akci Navrhovat řádky . Chcete-li provést změny, musíte znovu otevřít přiznání k DPH. |
| Odmítnuto | Pokud vaše odeslání nebylo úspěšné (například pokud se nezdařilo ověření), stav se změní na Odmítnuto. Přiznání k DPH, které má tento stav, nelze znovu otevřít. |
| Odesláno | Přiznání k DPH se podává pomocí akce Odeslat nebo je označeno jako odeslané pomocí akce Označit jako odeslané . |
| Přijato | Tento stav má přiznání k DPH, pokud je hlášení označeno jako přijaté pomocí akce Označit jako přijaté . Pokud je přehled Přiznání k DPH označený jako Přijato, můžete spustit Vypočítat a akci Po vyrovnání DPH . |
Zobrazení komunikace s vaším daňovým úřadem
V některých zemích/oblastech si při odesílání hlášení vyměňujete zprávy s daňovým úřadem. První a poslední zprávu, kterou jste odeslali nebo přijali, můžete zobrazit výběrem možnosti Stáhnout zprávu o odeslání a Stáhnout odpověď zprávu akce.
Ruční podávání výkazů DPH
Pokud k odeslání hlášení použijete jiný způsob, například exportem XML a jeho nahráním na webovou stránku finančního úřadu, můžete poté hlášení zavřít volbou Označit jako odeslané období. Když sestavu označíte jako uvolněnou, nebude ji možné upravovat. Pokud musíte sestavu změnit poté, co ji označíte jako uvolněnou, musíte ji znovu otevřít.
Zúčtování DPH
Čistou DPH musíte pravidelně odvádět finančním úřadům. Pokud potřebujete často zúčtovávat DPH, můžete spustit Calc. a dávkovou úlohou Zaúčtovat vyúčtování DPH pro uzavření otevřených záznamů DPH a převod částek DPH z nákupu a prodeje na účet pro vypořádání DPH.
Když převedete částky DPH na zúčtovací účet, připíše se na účet DPH nákupu a na účet DPH z prodeje se odepíší částky vypočtené pro zadané období. Čistá částka je připsána nebo odepsána, pokud je částka DPH za nákup vyšší, na účet pro zúčtování DPH. Vyúčtování můžete okamžitě zaúčtovat nebo nejprve vytisknout zkušební protokol.
Poznámka
Když použijete Calc. a Zaúčtovat vyúčtování DPH dávková úloha, pokud nezadáte Sběrnice DPH. Účtovací skupina a VAT Prod. Jsou zahrnuty skupiny účtování, položky se všemi skupinami účtování firem a kódy skupin účtování produktů.
Konfigurace vlastních výkazů DPH
Můžete použít již připravený přehled EC Sales List . Můžete však také vytvářet své vlastní sestavy, pokud máte vývojovou licenci, abyste mohli vytvářet procedury. Pokud potřebujete pomoc, kontaktujte partnera společnosti Microsoft.
Následující tabulka popisuje procedury, které musíte pro sestavu vytvořit.
| Kodexová jednotka | Co to musí udělat |
|---|---|
| Navrhněte linky | Načtěte informace z tabulky Záznamy DPH a zobrazte je v řádcích ve výkazu DPH. |
| Obsah | Ovládejte formát zprávy. Například zda jde o XML nebo JSON. Formát, který se má použít, závisí na požadavcích webové služby vašeho daňového úřadu. |
| Podání | Kontrolujte, jak a kdy podáváte hlášení na základě požadavků vašeho daňového úřadu. |
| Odpověď Obslužný program | Zpracovat přiznání od finančního úřadu. Může například odeslat e-mailovou zprávu kontaktní osobě vaší společnosti. |
| Zrušit | Odešlete zrušení hlášení DPH, které bylo podáno dříve, vašemu finančnímu úřadu. |
Poznámka
Když vytváříte procedury pro sestavu, věnujte pozornost hodnotě v poli Verze sestavy DPH . Toto pole musí odrážet verzi zprávy, která je nebo byla vyžadována daňovým úřadem. Do pole můžete například zadat 2021 , abyste uvedli, že zpráva splňuje požadavky platné v daném roce. Chcete-li zjistit aktuální verzi, kontaktujte svůj daňový úřad.
Viz také
Nastavte výpočty a metody účtování pro daň z přidané hodnoty
Práce s DPH při prodeji a nákupu
Nastavit prodej
Prodej na fakturu
Zde najdete bezplatné e-learningové moduly pro Business Central