Nastavte výpočty a způsoby účtování pro daň z přidané hodnoty

Spotřebitelé a podniky platí daň z přidané hodnoty (DPH) při nákupu zboží nebo služeb. Výše DPH k úhradě se může lišit v závislosti na několika faktorech. V Business Central nastavíte DPH, abyste určili sazby používané k výpočtu částek daně na základě následujících parametrů:

• Komu prodáváte
• Od koho nakupujete
• Co prodáváte
• Co kupujete

Výpočty DPH můžete nastavit ručně, ale to může být složité a časově náročné. Je snadné omylem použít různé sazby DPH a vytvořit nepřesné výkazy související s DPH. Aby bylo nastavení DPH snazší, doporučujeme použít průvodce nastavením s pomocí VAT .

Pokud si však chcete nastavit výpočty DPH sami nebo se jen chcete dozvědět o každém krok, tento článek obsahuje popis každého krok.

Tip

Business Central je k dispozici v zemích/oblastech, které nepoužívají DPH. Informace o tom, jak nastavit a vykázat daň ve vaší konkrétní zemi/oblasti, najdete v článcích v sekci Místní funkce .

Nastavte DPH pomocí asistovaného průvodce nastavením (doporučeno)

Poznámka

Příručku Nastavení DPH můžete použít pouze v případě, že jste vytvořili Moje společnost a nezaúčtovali transakce, které včetně DPH. Chcete-li se dozvědět více o Moje společnosti, přejděte na Vytvoření nových společností v Business Central.

Chcete-li spustit průvodce asistovaným nastavením, postupujte takto:

1. Vyberte ikonu a zadejte Asistované nastavení.
2. Vyberte Nastavit daň z přidané hodnoty (DPH) a dokončete kroky.
3. Po dokončení asistovaného nastavení přejděte na stránku Nastavení účtování DPH a zkontrolujte, zda potřebujete vyplnit více polí podle místních požadavků ve vaší verzi Business Central. Další informace naleznete na stránce Místní funkce v Business Central.

Zkontrolujte nastavení účtování DPH

Pro podporu vašeho rychlého startu vás Business Central upozorní na chybějící účty hlavní kniha (G/L) ve skupinách odesílání nebo v nastaveních odesílání, například na stránce Nastavení zaúčtování DPH . Tento typ oznámení můžete zapnout nebo vypnout pomocí Účet hlavní knihy chybí ve skupině příspěvků nebo nastavení oznámení v Moje oznámení stránka. Přejděte na stránku Moje nastavení a poté vyberte odkaz Změnit, když obdržím oznámení .

Pokud zvolíte upozornění, Business Central vytvoří nastavení účtování na základě skupin účtování v dokumentu nebo deníku, na kterém právě pracujete.

V tomto okamžiku můžete pouze doplnit chybějící účty hlavní knihy. Když však později své nastavení dále upravíte, možná si uvědomíte, že vaše počáteční nastavení je špatné. Business Central neumožňuje odstranit nastavení účtování DPH a obecné nastavení účtování poté, co byly použity k vytvoření záznamů. Chcete-li zabránit tomu, aby lidé omylem použili nastavení, které již není pro nové příspěvky relevantní, můžete použít pole Blokováno v Obecné nastavení odesílání stránka.

Nastavte výchozí datum DPH pro doklady a deníky

Vykazování DPH v Business Central je založeno na Datum DPH , aby zahrnovalo záznamy DPH do výkazů DPH v období DPH. Datum DPH lze změnit na všech dokladech a denících, ale musíte zadat výchozí hodnotu pro datum DPH.

Poznámka

Po zaúčtování dokladu nebo deníku se Datum DPH zobrazí u Záznamů DPH a Zápisy hlavní knihy a také na zaúčtovaném dokladu, pokud existuje.

Chcete-li nastavit výchozí hodnotu pro datum DPH, postupujte takto:

1. Vyberte ikonu a zadejte hlavní kniha Setup a poté vyberte související odkaz.
2. Na rychlé záložce Obecné v poli Výchozí datum DPH vyberte buď Zaúčtování Datum nebo Datum dokumentu.
3. Zavřete stránku.

Poznámka

Ve výchozím nastavení je Výchozí datum DPH Datum zaúčtování.

Povolte nebo zakažte funkci Datum DPH

Některé země/oblasti vyžadují, aby firmy uváděly konkrétní datum DPH, ale jiné země/oblasti nikoli. Některé země/oblasti také vyžadují, aby firmy v určitých situacích po odeslání dokumentů změnily datum DPH, ale jiné země/oblasti změny dat DPH nepovolují. Chcete-li umožnit různé kontexty, můžete si vybrat, zda chcete tuto funkci používat, a pokud ano, v jaké míře.

Chcete-li nastavit úroveň použití data DPH, postupujte takto:

1. Vyberte ikonu a zadejte hlavní kniha Setup a poté vyberte související odkaz.

2. Na rychlé záložce Obecné v poli Datum použití DPH zadejte míru, do jaké chcete Funkce datumu DPH. Můžete si vybrat jednu z následujících možností:

   Typ	Popis
   Používejte plnou funkci Datum DPH	Vše, co souvisí s Datum DPH funguje ve výchozím nastavení, takže máte maximální funkčnost Datum DPH . Můžete nastavit datum, změnit ho v dokumentech, vykazovat na jeho základě a upravit datum po zaúčtování, pokud období není uzavřeno nebo chráněno povolenými daty pro zaúčtování.
   Používejte, ale nepovolujte úpravy	Vše, co souvisí s Datum DPH funguje standardně s jednou výjimkou. Datum DPH v položkách DPH nelze upravit.
   Nepoužíváte funkci Datum DPH	Business Central skryje a zpřístupní pole Datum DPH v dokumentech, deníkech a záznamech. Výchozí datum DPH je nakonfigurováno jako Datum účtování.

3. Zavřete stránku.

Důležité

I když zvolíte možnost Nepoužívat funkci Datum DPH , Business Central použije Datum DPH na pozadí. Protože Výchozí datum DPH je nakonfigurováno jako Datum zaúčtování a v tomto případě jej nemůžete změnit, získáte stejný zážitek jako bez této funkce. Pole Datum DPH budou odstraněna ze všech stránek, ale toto pole bude v tabulkách nadále existovat a sestavy budou na jeho základě fungovat.

Omezení lhůt pro zaúčtování a změnu data DPH

Můžete lidem zabránit v zaúčtování nebo změně položek DPH v určitých obdobích. Omezení nastavíte pomocí dvou nastavení:

• Na základě uzavřeného Období pro vrácení DPH
• Na základě polí Povolit účtování od a Povolit účtování do .

Omezit účtování na základě období přiznání k DPH

1. Vyberte ikonu , zadejte hlavní kniha Setup a poté vyberte související odkaz.
2. Na rychlé záložce Obecné v poli Kontrolní období DPH zadejte stupeň kontroly Období vracení DPH. Následující tabulka popisuje možnosti.

Typ	Popis
Blokovat odesílání v rámci uzavřené a varovat po dobu uvolnění	Zabraňte lidem zaúčtovat doklad nebo deník nebo změnit položky DPH, které mají datum DPH v rámci uzavřeného Období pro přiznání k DPH. Business Central také zobrazuje varování, pokud je vaše Období vracení DPH otevřené, ale stav Přiznání k DPH je Vydáno nebo Odesláno.
Blokovat vysílání v uzavřeném období	Zabraňte lidem zaúčtovat doklad nebo deník nebo změnit položky DPH, které mají datum DPH v rámci uzavřeného Období pro přiznání k DPH.
Varovat při odesílání v uzavřeném období	Zobrazit upozornění, ale neblokovat účtování, pokud chcete zaúčtovat doklad nebo deník, který má datum DPH v rámci uzavřeného Období pro přiznání k DPH.
Zakázáno	Nepodnikejte žádné kroky na základě uzavřeného Období pro vrácení DPH.

Omezit účtování na základě Povolit od/do období

Poznámka

Od verze Business Central 23.1 je tento ovládací prvek změněn. V dřívějších verzích byl na stránce hlavní kniha Setup pouze jeden ovládací prvek pro datum účtování a datum DPH. Nyní jsou tyto ovládací prvky rozděleny, takže ovládací prvek na stránce hlavní kniha Setup je určen pouze pro Datum zveřejnění a ovládací prvek na stránce Nastavení DPH je určen pouze pro Datum DPH . Na stránce Nastavení uživatele jsou také nové ovládací prvky data.

Verze 23.1 nebo novější

Důležité

Když upgradujete na novou verzi, mějte na paměti, že hodnoty jsou upgradovány v novém Povolit datum DPH od/do v Nastavení DPH stránka na základě hodnot v Povolit odesílání z/do v hlavní kniha Setup. Pokud chcete použít jiné ovládací prvky data, otevřete stránku Nastavení DPH a proveďte změny.

Omezení můžete nastavit na společnost nebo na konkrétní uživatelské úrovně.

Chcete-li omezit všechny příspěvky pro celou společnost:

1. Vyberte ikonu , zadejte Nastavení DPH a poté vyberte související odkaz.
2. Na rychlé záložce Datum DPH v poli Povolit datum DPH od zadejte datum DPH, od kterého povolujete vysílání. Zaúčtování dokladu nebo deníku s datem DPH před tímto datem není povoleno.
3. Na rychlé záložce Datum DPH v poli Povolit datum DPH do uveďte datum DPH, do kterého povolíte vysílání. Zaúčtování dokladu nebo deníku s datem DPH po tomto datu není povoleno.

Chcete-li omezit příspěvky pro konkrétního uživatele:

1. Vyberte ikonu , zadejte Nastavení uživatele a poté vyberte související odkaz.
2. V poli ID uživatele zadejte uživatele, kterému je povoleno přispívat v určitém období.
3. V poli Povolit datum DPH od zadejte datum DPH, od kterého povolíte účtování. Zaúčtování dokladu nebo deníku s datem DPH před tímto datem není povoleno.
4. V poli Povolit datum DPH do zadejte datum DPH, do kterého povolíte účtování. Zaúčtování dokladu nebo deníku s datem DPH po tomto datu není povoleno.

Verze před 23.1

Můžete nastavit omezení na úrovni společnosti nebo konkrétního uživatele.

Chcete-li omezit všechny příspěvky pro celou společnost:

1. Vyberte ikonu , zadejte hlavní kniha Setup a poté vyberte související odkaz.
2. Na rychlé záložce Obecné v poli Povolit účtování od zadejte datum DPH, od kterého povolujete účtování. Zaúčtování dokladu nebo deníku s datem DPH před tímto datem není povoleno.
3. Na rychlé záložce Obecné v poli Povolit účtování do zadejte datum DPH, do kterého povolíte účtování. Zaúčtování dokladu nebo deníku s datem DPH po tomto datu není povoleno.

Chcete-li omezit příspěvky pro konkrétního uživatele:

1. Vyberte ikonu , zadejte Nastavení uživatele a poté vyberte související odkaz.
2. V poli ID uživatele zadejte uživatele, kterému je povoleno přispívat v určitém období.
3. V poli Povolit účtování od zadejte datum DPH, od kterého povolujete účtování. Zaúčtování dokladu nebo deníku s datem DPH před tímto datem není povoleno.
4. V poli Povolit zaúčtování do zadejte datum DPH, do kterého povolíte zaúčtování. Zaúčtování dokladu nebo deníku s datem DPH po tomto datu není povoleno.

Nastavte registrační čísla DPH pro vaši zemi/oblast

Chcete-li zajistit, aby lidé zadávali platná DIČ, můžete definovat formáty DIČ, které se používají v zemích/oblastech, ve kterých podnikáte. Business Central zobrazí chybovou zprávu, pokud někdo udělá chybu nebo použije formát, který je pro danou zemi/oblast nesprávný.

Chcete-li nastavit registrační čísla DPH, postupujte takto:

1. Vyberte ikonu , zadejte Země/oblasti.
2. Vyberte zemi nebo region a poté vyberte Reg. DPH. č. Formáty akce.
3. V poli Formáty definujte formát zadáním jednoho nebo více z následujících znaků:

• # Vyžaduje jednomístné číslo.

• @ Vyžaduje dopis. Tento formát nerozlišuje velká a malá písmena.

• ? Umožňuje jakýkoli znak.

  Tip

  Můžete použít jiné znaky, pokud jsou vždy přítomny ve formátu země nebo oblasti. Pokud tedy potřebujete mezi sady čísel vložit tečku nebo spojovník, můžete definovat formát jako ##.####.### nebo @@-###-###.

Nastavte skupiny účtování firem s DPH

Podnikové účetní skupiny DPH by měly představovat trhy, na kterých obchodujete se zákazníky a dodavateli, a definovat, jak vypočítat a zaúčtovat DPH na každém trhu. Příklady firemních účetních skupin DPH jsou Vnitrostátní a Evropská unie (EU).

Používejte kódy, které jsou snadno zapamatovatelné a popisují skupinu firemních příspěvků, například EU, Mimo EU, nebo Domácí. Každý kód musí být jedinečný, což znamená, že můžete nastavit tolik kódů, kolik potřebujete, ale v tabulce nemůžete mít stejný kód více než jednou.

Chcete-li nastavit obchodní účetní skupinu DPH, postupujte takto:

1. Vyberte ikonu , zadejte Skupiny pro zasílání obchodních sdělení DPH a poté vyberte související odkaz.
2. Vyplňte pole podle potřeby.

Výchozí skupiny účtování firem pro DPH můžete nastavit tak, že je propojíte s obecnými skupinami účtování firem. Business Central automaticky přiřadí obchodní účetní skupinu pro DPH, když přiřadíte obchodní účetní skupinu k účtu zákazníka, dodavatele nebo hlavní kniha.

Nastavte skupiny účtování produktů s DPH

Skupiny účtování produktů DPH představují položky a zdroje, které nakupujete nebo prodáváte, a určují, jak vypočítat a zaúčtovat DPH podle typu položky nebo zdroje.

Je dobré nápad používat kódy, které se snadno pamatují a popisují sazbu, například BEZ DPH nebo Nula, DPH10 nebo Snížené za 10% DPH a DPH25 nebo Standardní za 25 procent.

Chcete-li nastavit obchodní účetní skupinu DPH, postupujte takto:

1. Vyberte ikonu , zadejte Skupiny účtování produktů DPH a poté vyberte související odkaz.
2. Vyplňte pole podle potřeby.

Kombinujte skupiny účtování DPH v nastavení účtování DPH

Business Central vypočítá částky DPH z prodejů a nákupů na základě nastavení účtování DPH, což jsou kombinace skupin účtování DPH a produktů. Pro každou kombinaci můžete zadat procento DPH, typ výpočtu DPH a účty hlavní kniha pro účtování DPH za prodej, nákupy a přenesení daňové povinnosti. Můžete také určit, zda se má přepočítat DPH při uplatnění nebo přijetí slevy z platby.

Nastavte tolik kombinací, kolik potřebujete. Chcete-li seskupit kombinace nastavení účtování DPH s podobnými atributy, definujte Identifikátor DPH pro každou skupinu a přiřaďte identifikátor členům skupiny.

Poznámka

A Identifikátor DPH je kód, který můžete použít k seskupení podobných atributů. Pro různá procenta DPH doporučujeme používat různé identifikátory DPH.

Chcete-li kombinovat nastavení účtování DPH, postupujte takto:

1. Vyberte ikonu , zadejte Nastavení účtování DPH a poté vyberte související odkaz.
2. Vyplňte pole podle potřeby. Umístěním ukazatele myši na pole si přečtěte krátký popis.

Ve výchozím nastavení přiřaďte skupiny účtování DPH více subjektům

Pokud chcete použít stejné skupiny zaúčtování DPH pro více subjektů, můžete nastavit Business Central tak, aby to dělalo standardně.

• Skupiny účtování podniků s DPH můžete přiřadit obecným skupinám účtování podniků nebo šablonám zákazníků nebo dodavatelů.
• Skupiny účtování produktů s DPH můžete přiřadit k obecným skupinám účtování produktů.

Obchodní nebo produktová účetní skupina s DPH je přiřazena, když vyberete obchodní nebo produktovou účetní skupinu pro zákazníka, dodavatele, položku nebo zdroj.

Přiřaďte skupiny účtování DPH k účtům, zákazníkům, dodavatelům, položkám a zdrojům

Následující části popisují, jak přiřadit účetní skupiny pro DPH k jednotlivým subjektům.

Chcete-li přiřadit skupiny zaúčtování DPH k jednotlivým hlavní kniha účtům

1. Vyberte ikonu , zadejte Účtový diagram a poté vyberte související odkaz.
2. Otevřete účet hlavní knihy karta pro účet.
3. Na rychlé záložce Příspěvek na kartě Gen. V poli Typ zaúčtování vyberte buď Prodej nebo Nákup.
4. Vyberte skupiny účtování DPH, které chcete použít pro účet prodeje nebo nákupu.

Chcete-li přiřadit skupiny účtování podniků DPH zákazníkům a dodavatelům

1. Vyberte ikonu , zadejte Zákazník nebo Dodavatel a poté vyberte související odkaz.
2. Na stránce Zákazník nebo Dodavatel karta rozbalte položku Fakturace FastTab.
3. Vyberte autobus DPH. Skupina odesílání.

Chcete-li přiřadit skupiny účtování produktů DPH k jednotlivým položkám a zdrojům

1. Vyberte ikonu , zadejte Položka nebo Zdroj a poté vyberte související odkaz.

2. Proveďte jeden z následujících kroků:

   • Na položce karta rozbalte položku Cena & Odeslání FastTab a poté zvolte Zobrazit více pro zobrazení Prod DPH. Pole Skupina zaúčtování .
   • Na zdroj karta rozbalte rychlou kartu Fakturace .

3. Vyberte skupinu účtování produktu DPH.

Nastavte doložky vysvětlující osvobození od DPH nebo nestandardní sazby DPH

Nastavíte doložku DPH, která popisuje informace o typu DPH, která se uplatňuje. Tyto informace mohou vyžadovat vládní nařízení. Poté, co nastavíte doložku DPH a přidružíte ji k nastavení účtování DPH, doložka DPH se zobrazí na tištěných prodejních dokladech, které používají nastavení skupiny účtování DPH.

V případě potřeby můžete také určit, jak přeložit doložky o DPH do jiných jazyků. Když vytvoříte a vytisknete prodejní doklad, který obsahuje identifikátor DPH, dokument obsahuje přeloženou doložku DPH. Jazyk určuje kód jazyka uvedený u zákazníka karta.

Když používáte nestandardní sazby DPH v různých typech dokumentů, jako jsou faktury nebo dobropisy, možná budete muset zahrnout text osvobození (doložka o DPH). Text osvobození uvádí, proč jste vypočítali sníženou DPH nebo nulovou sazbu DPH. Na stránce Doložky o DPH podle typu dokladu můžete definovat různé doložky o DPH, které se mají zahrnout do obchodních dokladů pro každý typ dokladu.

Doložku o DPH můžete upravit nebo odstranit a vaše úpravy se projeví ve vygenerované sestavě. Business Central však neuchovává historii změn. Na sestavě se vytisknou popisy doložek DPH a zobrazí se pro všechny řádky sestavy spolu s částkou DPH a částkou základu DPH. Pokud není doložka DPH definována pro žádné řádky na prodejním dokladu, celý oddíl se při tisku sestavy vynechá.

K nastavení doložek DPH

1. Vyberte ikonu , zadejte Klauzule DPH a poté vyberte související odkaz.
2. Na stránce Ustanovení o DPH vytvořte nový řádek.
3. Do pole Kód zadejte identifikátor klauzule. Tento kód použijete k přiřazení doložky k účetním skupinám DPH.
4. Do pole Popis zadejte text osvobození od DPH, který chcete zobrazovat na dokladech, které mohou zahrnovat DPH. Do pole Popis 2 zadejte v případě potřeby další text. Text se zobrazí na nových řádcích dokumentu.
5. Vyberte akci Popis podle typu dokumentu .
6. Na stránce Klauzule o DPH podle typu dokladu vyplňte pole pro nastavení, který text osvobození od DPH se má pro který typ dokladu zobrazovat.
7. Volitelné: Chcete-li doložku DPH přiřadit k nastavení účtování DPH ihned, zvolte Nastavení a poté vyberte doložku. Pokud chcete počkat, můžete klauzuli přiřadit později na stránce Nastavení účtování DPH .
8. Volitelné: Chcete-li určit, jak přeložit doložku o DPH, vyberte akci Překlady .

Chcete-li přiřadit doložku DPH k nastavení účtování DPH

1. Vyberte ikonu , zadejte Nastavení zaúčtování DPH a poté vyberte související odkaz.
2. Ve sloupci Kód klauzule DPH vyberte klauzuli, kterou chcete použít pro každé nastavení účtování DPH, na které se vztahuje.

Pro specifikaci překladů pro doložky o DPH

1. Vyberte ikonu , zadejte Klauzule DPH a poté vyberte související odkaz.
2. Vyberte akci Překlady .
3. V poli Kód jazyka vyberte jazyk, do kterého překládáte.
4. Do polí Popis a Popis 2 zadejte překlady popisů. Tento text se zobrazí v přeložených dokladech výkazu DPH.

Chcete-li zadat rozšířený text pro doložky o DPH

Poznámka

Pokud vaše země nebo region vyžaduje delší text pro doložky o DPH, než podporuje výchozí verze, můžete delší text pro doložky o DPH zadat jako rozšířený text , aby se vytiskl na přehledy prodeje a nákupu.

1. Vyberte ikonu , zadejte Ustanovení o DPH a poté vyberte související odkaz.
2. Vyberte akci Rozšířené texty .
3. Vyberte akci Nová .
4. Vyplňte pole Kód jazyka a Popis .
5. Volitelně vyberte pole Všechny kódy jazyků nebo zadejte příslušný jazyk do pole Kód jazyka , pokud používáte jazykové kódy.
6. Vyplňte pole Počáteční datum a Datum ukončení , pokud chcete omezit data, kdy je rozšířený text použitý.
7. Do řádků Text napište rozšířený text svých doložek o DPH.
8. Vyberte příslušná pole pro typy dokumentů, kde chcete rozšířený text vytisknout.
9. Zavřete stránku.

Vytvořte nastavení účtování DPH pro zpracování dovozní DPH

Funkci Dovoz DPH použijte, když potřebujete zaúčtovat doklad, kde je celá částka DPH. Tuto funkci využijete, pokud od finančního úřadu obdržíte fakturu na DPH za dovezené zboží.

Chcete-li nastavit kódy pro dovozní DPH, postupujte takto:

1. Vyberte ikonu , zadejte Skupiny pro účtování produktů DPH a poté vyberte související odkaz.
2. Na stránce Skupiny účtování produktů DPH nastavte novou skupinu účtování produktů DPH pro dovozní DPH.
3. Vyberte ikonu , zadejte Nastavení zaúčtování DPH a poté vyberte související odkaz.
4. Na stránce Nastavení účtování DPH vytvořte nový řádek nebo použijte existující obchodní účetní skupiny DPH v kombinaci s novou skupinou účtování DPH produktu pro dovoz DPH.
5. V poli Typ výpočtu DPH vyberte Plná DPH.
6. Do pole Nákup účtu DPH zadejte účet hlavní kniha, který chcete použít pro zaúčtování dovozní DPH. Všechny ostatní účty jsou volitelné.

Pro obchod mezi zeměmi/oblastmi EU použijte DPH s přenesením daňové povinnosti

Některé společnosti musí při obchodování s jinými společnostmi používat reverse charge DPH. Toto pravidlo se například vztahuje na nákupy ze zemí/oblastí EU a prodeje do zemí/oblastí EU.

Poznámka

Toto pravidlo platí při obchodování se společnostmi, které jsou registrovány jako plátci DPH v jiné zemi/regionu EU. Pokud obchodujete přímo se spotřebiteli v jiných zemích/regionech EU, měli byste se ohledně příslušných pravidel DPH obrátit na svůj daňový úřad.

Tip

To, že je společnost registrována jako plátce DPH v jiné zemi/oblasti EU, můžete ověřit pomocí služby ověření registračního čísla DPH v EU. Služba je k dispozici zdarma v Business Central. Další informace naleznete v části Ověření registračních čísel pro DPH.

Prodej do zemí/regionů EU

DPH se nepočítá z prodeje společnostem povinným k DPH v jiných zemích/oblastech EU. Hodnotu těchto prodejů do zemí/oblastí EU musíte vykázat samostatně na svém výpisu DPH.

Chcete-li správně vypočítat DPH z prodeje do zemí/oblastí EU, měli byste:

• Nastavte řádek pro prodej se stejnými informacemi pro nákupy. Pokud na stránce Nastavení účtování DPH nastavíte řádky pro nákupy ze zemí/oblastí EU, můžete tyto řádky použít i pro prodej.
• Přiřaďte skupiny zaúčtování DPH firmy v Sběrnici DPH. Účtovací skupina pole na rychlé záložce Fakturace zákazníka karta každého zákazníka z EU. Také byste měli zadat DIČ zákazníka do pole DIČ na rychlé záložce Zahraniční obchod .

Když zaúčtujete prodej zákazníkovi v jiné zemi/oblasti EU, Business Central vypočítá částku DPH a vytvoří záznam DPH na základě informací o DPH s přenesením daňové povinnosti a základu DPH. Tato částka se používá pro výpočet částky DPH. Na účty DPH v hlavní kniha nejsou zaúčtovány žádné položky.

Chcete-li pro vykazování jako služby v pravidelných výkazech DPH použít kombinaci obchodní účetní skupiny DPH a skupiny zaúčtování produktů DPH, označte pole Služba EU .

Poznámka

Pole Služba EU je použitelné pouze pro hlášení DPH. Pole nesouvisí s funkcemi Prohlášení o službě nebo Intrastat pro služby .

DPH zaokrouhlování za dokumenty

Částky v dokladech, které nejsou zaúčtovány, jsou zaokrouhleny a zobrazeny tak, aby odpovídaly konečným zaokrouhlování částek, které jsou zaúčtovány. Business Central vypočítá DPH pro celý dokument. Výpočet DPH je založen na součtu všech řádků se stejným identifikátorem DPH v dokladu.

Nastavte vykazování DPH

Musíte nastavit informace o tom, jak daňové úřady ve vaší zemi nebo regionu vyžadují, abyste podávali hlášení DPH. Následující kroky ilustrují nejčastěji používané informace. Vaše země nebo oblast však může vyžadovat další kroky. Další informace naleznete v příslušném článku v části Místní funkce na panelu vlevo.

1. Vyberte ikonu , zadejte Nastavení výkazu DPH a poté vyberte související odkaz.

2. Chcete-li uživatelům umožnit změnit a znovu odeslat tento přehled, vyberte pole Povolit úpravy .

3. Pokud finanční úřady vyžadují, abyste předkládali výkazy DPH, které obsahují také čistou částku, která byla použita k výpočtu DPH, vyberte pole Hlášení základu DPH .

4. Vyberte číselnou řadu, kterou chcete pro každý přehled použít. Umístěním ukazatele myši na pole si přečtěte krátký popis.

5. Chcete-li v podporovaných zemích/oblastech nastavit období přiznání k DPH, vyplňte Verzi přehledu a Výpočet připomenutí období polí na Období vrácení FastTab.

   V zemích/oblastech, kde daňové úřady vyžadují období pro přiznání k DPH, jako je Spojené království, musíte vyplnit také další pole. Umístěním ukazatele myši na pole si přečtěte krátký popis. V britské verzi má však tato záložka název Making Tax Digital.

6. Pokud je vaše společnost součástí skupiny DPH, zadejte svou roli. Další informace naleznete v části Rozšíření správy skupiny DPH

Viz také

Nastavte šablony výkazů DPH a názvy výkazů DPH
Nastavte daň z nerealizované přidané hodnoty
Nahlaste DPH finančnímu úřadu
Práce s DPH při prodeji a nákupu
Práce s nástrojem pro změnu sazby DPH
Ověřte registrační čísla DPH
Místní funkce v Business Central
Hlášení DPH v německé verzi
belgická DPH
italská DPH
Nastavte elektronické prohlášení k DPH a ICP v nizozemské verzi
Hlášení DPH ve španělské verzi
Nastavte účtování daně ze zboží a služeb v australské verzi
DPH v české verzi
Vykazování DPH v norské verzi
Vykazování daně ze zboží/služeb a harmonizované daně z prodeje v Kanadě

Zde najdete bezplatné e-learningové moduly pro Business Central