Práce s DPH z prodeje a nákupu

Článek
04/21/2020

Pokud vaše země nebo region vyžaduje, abyste vypočítali daň z přidané hodnoty (DPH) z prodejních a nákupních transakcí, abyste mohli nahlásit částky daňovému úřadu, můžete nastavit Business Central pro automatický výpočet DPH v prodejních a nákupních dokladech. Pro více informací navštivte Nastavení výpočtů a metod účtování daně z přidané hodnoty.

Existují však některé úkoly související s DPH, které můžete provádět ručně. Například může být nutné opravit zaúčtované částky, pokud zjistíte, že dodavatel používá jinou metodu zaokrouhlení.

Výpočet a zobrazení částek DPH v prodejních a nákupních dokladech

Částky DPH v prodejních a nákupních dokladech můžete vypočítat a zobrazit odlišně v závislosti na typu zákazníka nebo dodavatele. Vypočtenou částku DPH můžete také přepsat tak, aby odpovídala částce DPH vypočtené vaším dodavatelem na danou transakci.

Jednotková cena a částka řádku včetně/bez DPH na prodejních dokladech

Když vyberete číslo položky v poli Číslo na prodejním dokladu, Business Central vyplní pole Jednotková cena. Jednotková cena pochází buď z karty Zboží, nebo z povolených cen zboží pro zboží a zákazníka. Business Central vypočítá Částku na řádku, když zadáte množství pro řádek.

Pokud prodáváte maloobchodním spotřebitelům, můžete chtít, aby ceny na prodejních dokladech zahrnovaly DPH. Za tímto účelem zaškrtněte v dokumentu políčko Ceny včetně DPH.

Včetně nebo bez DPH

Pokud je v prodejním dokladu zaškrtnuto políčko Ceny včetně DPH, pole Jednotková cena a Částka na řádku zahrnují DPH a názvy polí to také budou zobrazovat. Ve výchozím nastavení není v těchto polích zahrnuta DPH.

Pokud pole není vybráno, aplikace vyplní pole Jednotková cena a Částka na řádku bez DPH a názvy polí to budou zobrazovat.

Můžete nastavit výchozí nastavení ceny včetně DPH pro všechny prodejní doklady pro zákazníka v poli Ceny včetně DPH na kartě Zákazník. Můžete také nastavit ceny zboží tak, aby zahrnovaly nebo vyloučily DPH. Ceny zboží obsažené v kartě zboží obvykle budou cenou bez DPH. Aplikace používá informace z pole Ceny včetně DPH na kartě Zboží k určení výše jednotkové ceny pro prodejní doklady.

Následující tabulka poskytuje přehled o tom, jak aplikace počítá částky jednotkové ceny pro prodejní doklad, pokud jste nenastavili ceny na stránce Prodejní ceny:

Cena zahrnuje pole DPH na kartě zboží	Ceny zahrnují pole DPH v prodejní hlavičce	Provedená akce
Bez zaškrtnutí	Bez zaškrtnutí	Jednotková cena na kartě zboží je zkopírována do pole Jednotková cena DPH na prodejních řádcích.
Bez zaškrtnutí	Zaškrtnutí	Aplikace vypočítá částku DPH na jednotku a připočítá ji k jednotkové ceně na kartě zboží. Tato celková jednotková cena je poté zadána do pole Jednotková cena včetně DPH na prodejních řádcích.
Zaškrtnutí	Bez zaškrtnutí	Aplikace vypočítá částku DPH zahrnutou v poli Jednotková cena na kartě zboží pomocí DPH% vztahující se k obchodní DPH. Kombinace účto skupiny (Cena) a DPH účto skupiny zboží. Jednotková cena na kartě zboží snížená o částku DPH je pak zadána do pole Jednotková cena bez DPH v prodejních řádcích.
Zaškrtnutí	Zaškrtnutí	Jednotková cena na kartě zboží je zkopírována do pole Jednotková cena včetně DPH na prodejních řádcích.

Ruční oprava částek DPH v prodejních a nákupních dokladech

Můžete provádět opravy zaúčtovaných položek DPH. To vám umožní změnit celkové částky prodeje nebo nákupu DPH beze změny základu DPH. To může být nutné provést, například pokud obdržíte fakturu od dodavatele, který správně vypočítal DPH.

Přestože jste pro zpracování dovozní DPH nastavili jednu nebo více kombinací, musíte nastavit alespoň jednu DPH účto skupinu zboží. Můžete jej například pojmenovat SPRÁVNĚ pro účely korekce, pokud nemůžete použít stejný účet hlavní knihy v poli Účet nákupní DPH v řádku nastavení účtování DPH. Pro více informací navštivte Nastavení výpočtů a metod účtování u daně z přidané hodnoty.

Pokud bylo skonto vypočteno na základě částky faktury, která zahrnuje DPH, vrátíte část skonta částky DPH při udělení skonta. Všimněte si, že musíte aktivovat pole Úprava o slevu na platby jak v obecném nastavení hlavní knihy, tak v nastavení účtování DPH pro konkrétní kombinace skupiny účtování firem na základě DPH a skupiny účtování produktů na bázi DPH.

Nastavení systému pro ruční zadávání DPH do prodejních dokladů

Následující text popisuje, jak povolit ruční změny DPH v prodejních dokladech. Kroky jsou podobné jak na stránce Nastavení nákupu a závazků.

Na stránce Nastavení financí zadejte Max.povolená odchylka DPH mezi částkou vypočítanou podle aplikace a manuální částkou.
Na stránce Nastavení prodeje a pohledávek zaškrtněte pole Povolit odchylku DPH.

Úprava DPH u prodejního dokladu

Otevřete příslušnou prodejní objednávku.
Vyberte akci Statistika.
Na záložce Fakturace vyberte hodnotu v poli Počet řádků částek DPH.
Upravte pole Částka DPH.

Hinweis

V řádcích se zobrazí celková částka DPH na faktuře, seskupená podle identifikátoru DPH. Částku můžete ručně upravit v poli Částka DPH na řádcích pro každý identifikátor DPH. Když upravíte pole Částka DPH, aplikace zkontroluje, zda jste nezměnili DPH o více než částku, kterou jste určili jako maximální povolený rozdíl. Pokud je částka mimo rozsah zadaný v poli Max.povolená odchylka DPH zobrazí se varování s uvedením maximálního povoleného rozdílu. Nebudete moci pokračovat, dokud nebude částka upravena v rámci přijatelných parametrů. Klikněte na OK a zadejte další částku DPH, která je v povoleném rozsahu. Je-li rozdíl v DPH roven nebo nižší než maximální povolené množství, bude DPH rozdělena úměrně mezi řádky dokladů, které mají stejný identifikátor DPH.

Ruční výpočet DPH pomocí deníků

Obecně můžete také upravit částky DPH, deníky prodeje a nákupu. Možná to budete muset udělat, když do svého deníku zadáte dodavatelskou fakturu a je rozdíl mezi částkou DPH, kterou vypočte Business Central a částou DPH na faktuře dodavatele.

Nastavení systému pro ruční zadávání DPH ve finančních denících

Před manuálním zadáním DPH do finančního deníku musíte provést následující kroky.

Na stránce Nastavení financí zadejte Max.povolená odchylka DPH mezi částkou vypočítanou podle aplikace a manuální částkou.
Na stránce Šablony finančního deníku zaškrtněte políčko Povolit odchylku DPH pro příslušný deník.

Nastavení systému pro ruční zadání DPH v deníku prodeje a nákupu

Než ručně zadáte DPH do prodejního nebo nákupního deníku, musíte provést následující kroky.

Na stránce Nastavení nákupu a závazků zaškrtněte políčko Povolit odchylku DPH.
Opakujte krok 1 pro stránku Nastavení prodeje a pohledávek.
Po dokončení výše popsaného nastavení můžete upravit pole Částka DPH na řádku finančního deníku nebo pole Částka DPH protiúčtu na řádku prodejního nebo nákupního deníku. Business Central zkontroluje, zda rozdíl není větší než zadané maximum.

Hinweis

Pokud je rozdíl větší, zobrazí se upozornění s uvedením maximálního povoleného rozdílu. Chcete-li pokračovat, je nutné upravit částku. Zvolte OK a zadejte částku, která je v povoleném rozsahu. Pokud je rozdíl DPH roven nebo nižší než maximální povolená hodnota, Business Central zobrazí rozdíl v poli Odchylka DPH.

Účtování dovozní DPH s nákupními fakturami

Namísto použití deníků k zaúčtování dovozní faktury s DPH můžete použít nákupní fakturu.

Nastavení nákupu pro zaúčtování dovozních faktur DPH

Nastavit kartu dodavatele pro dovozní úřad, který vám pošle dovozní fakturu s DPH. Obecná obch.účto skupina a DPH obchodní účto skupina musí být nastavena stejným způsobem jako účet hlavní knihy pro dovozní DPH.
Vytvořte Obecnou účto skupinu zboží pro dovozní DPH a nastavte dovozní DPH na Výchozí DPH účto skupina zboží pro související Obecnou účto skupinu zboží.
Vyberte ikonu , zadejte Účetní osnova a poté vyberte související odkaz.
Vyberte účet hlavní knihy pro dovozní DPH a poté vyberte akci Upravit.
Na záložce Účtování vyberte nastavení Obecná účto skupina zboží pro dovozní DPH. Business Central automaticky vyplní pole DPH účto skupina zboží.
Vyberte ikonu , zadejte Nastavení obecného účtování a poté vyberte související odkaz.
Vytvořte kombinaci Obecné obch.účto skupiny pro finanční úřad a Obecné účto skupiny pro dovozní DPH. Pro tuto novou kombinaci vyberte v poli Účet nákupu účet hlavní knihy pro dovozní DPH.

Vytvoření nové faktury pro dodavatele dovozního úřadu po dokončení nastavení

Vyberte ikonu , zadejte Nákupní faktury a poté vyberte související odkaz.
Vytvořte novou nákupní fakturu.
V poli Nákup od dodavatele zvolte dodavatele dovozního úřadu a pak zvolte tlačítko OK.
V nákupním řádku v poli Typ vyberte Finanční účet a v poli Číslo vyberte Účet hlavní knihy pro dovozní DPH.
V poli Množství zadejte 1.
V poli Nákupní cena bez DPH, zadejte částku DPH.
Zaúčtujte fakturu.

Zpracování certifikátů dodání

Při prodeji zboží zákazníkovi v jiné zemi nebo oblasti EU musíte zákazníkovi zaslat certifikát o dodávce, který musí zákazník podepsat a vrátit vám ho. Následující postupy platí pro zpracování certifikátu o dodávce pro prodejní dodávky, ale stejné kroky platí pro dodávky servisu zboží a pro vrácení dodávek dodavatelům.

Zobrazení detailů o certifikátu dodání

Vyberte ikonu , zadejte Účtované prodejní dodávky a poté vyberte související odkaz.
Vyberte příslušnou prodejní dodávku zákazníkovi v jiné zemi / regionu EU.
Zvolte Detaily certifikátu dodání.
Ve výchozím nastavení, pokud je pro nastavení účto. skupiny DPH pro zákazníka zaškrtnuto políčko Požadován certifikát dodání, je pole Stav nastaveno na Povinné. Toto pole můžete aktualizovat a uvést, zda zákazník certifikát vrátil.

Hinweis

Pokud v nastavení DPH není zaškrtnuto políčko Požadován certifikát dodání, je vytvořen záznam a pole Stav je nastaveno na Nelze použít. Pole můžete aktualizovat tak, aby zobrazovalo správné informace o stavu. Stav můžete podle potřeby ručně změnit z hodnoty Nelze použít na Povinné a z hodnoty Povinné na Nelze použít.

Když aktualizujete pole Stav na Povinné, Přijato nebo Nelze použít certifikát se vytvoří.

Tipp

Na stránce Certifikáty dodání můžete zobrazit stav všech zaúčtovaných zásilek, pro které byl vytvořen certifikát dodávky.
Zvolte Tisk certifikátu dodání.

Hinweis

Doklad můžete zobrazit nebo vytisknout. Pokud vyberete Tisk certifikátu dodání a doklad vytisknete, automaticky se zaškrtne políčko Vytištěno. Kromě toho, pokud již není zadán, stav certifikátu je aktualizován na Povinné. V případě potřeby zahrnete k dodávce vytištěný certifikát.

Tisk certifikátu dodání

Vyberte ikonu , zadejte Účtované prodejní dodávky a poté vyberte související odkaz.
Vyberte příslušnou prodejní dodávku zákazníkovi v jiné zemi / regionu EU.
Vyberte akci Tisk certifikátu dodání.

Hinweis

Alternativně můžete vytisknout certifikát ze stránky Certifikát dodání.
Chcete-li do certifikátu zahrnout informace z řádků v dodacím dokladu, zaškrtněte políčko Tisk detailů řádku.
Zaškrtněte políčko Vytvořit Certifikát dodání, jestliže ještě není vytvořen a Business Central vytvoří certifikáty pro zaúčtované dodávky, které jej nemají v okamžiku spuštění. Pokud zaškrtnete políčko, budou vytvořeny nové certifikáty pro všechny zaúčtované dodávky, které nemají certifikáty ve vybrané oblasti.
Ve výchozím nastavení se nastavení filtru vztahuje na vybraný doklad dodávky. Vyplňte informace o filtru a vyberte konkrétní certifikát o dodávce, který chcete vytisknout.
Na stránce Certifikát dodání vyberte akci Tisk pro tisk sestavy nebo zvolte akci Náhled a zobrazte ji na obrazovce.

Hinweis

Pole Stav certifikátu dodání a Vytištěno jsou aktualizovány pro dodávku na stránce Certifikáty dodání.
Tištěný certifikát o dodávce zašlete zákazníkovi k podpisu.

Aktualizace stavu certifikátu o dodávce zásilky

Vyberte ikonu , zadejte Účtované prodejní dodávky a poté vyberte související odkaz.
Vyberte příslušnou prodejní dodávku zákazníkovi v jiné zemi / regionu EU.
V poli Stav zvolte příslušnou možnost.

Pokud zákazník vrátil podepsaný certifikát o dodávce, zvolte Přijato. Pole Datum příjmu je aktualizováno. Ve výchozím nastavení je datum příjmu nastaven na aktuální pracovní datum.

Datum můžete upravit tak, aby zobrazoval datum, kdy jste obdrželi podepsaný certifikát dodávky zákazníka. K podepsanému certifikátu můžete také přidat odkaz pomocí standardního propojení Business Central.

Pokud zákazník nevrátí podepsaný certifikát o dodávce, vyberte Nepřijato. Poté musíte zákazníkovi poslat novou fakturu, která zahrnuje DPH, protože původní faktura nebude daňovým úřadem akceptována.

Chcete-li zobrazit skupinu certifikátů, začněte na stránce Certifikáty dodání a poté aktualizujte informace o stavu zbývajících certifikátů, jakmile je obdržíte od svých zákazníků. To může být užitečné, když chcete hledat všechny certifikáty, které mají určitý stav, například Povinné, u kterých chcete aktualizovat jejich stav na Nepřijato.

Aktualizace stavu skupiny certifikátů dodávky

Vyberte ikonu , zadejte Certifikáty dodání a poté vyberte související odkaz.
Chcete-li vytvořit seznam certifikátů, které chcete spravovat, filtrujte pole Stav na hodnotu, kterou chcete.
Chcete-li aktualizovat informace o stavu, vyberte Upravit přehled.
V poli Stav zvolte příslušnou možnost.

Pokud zákazník vrátil podepsaný certifikát o dodávce, zvolte Přijato. Pole Datum příjmu je aktualizováno. Ve výchozím nastavení je datum příjmu nastaven na aktuální pracovní datum.

Datum můžete upravit tak, aby zobrazoval datum, kdy jste obdrželi podepsaný certifikát o dodávce. Odkaz na podepsaný certifikát můžete také přidat pomocí standardního propojení dokladů Business Central.
Hinweis

Když na stránku Certifikáty dodání přejdete tímto postupem nemůžete vytvořit nový certifikát spotřebního materiálu. Chcete-li vytvořit certifikát pro dodávku, která nebyla nastavena tak, aby vyžadovala certifikát, otevřete odeslanou prodejní dodávku a použijte jeden ze dvou výše popsaných postupů:
- Ruční vytvoření certifikátu dodávky
- Tisk certifikátu dodávky.

Viz související školení na webu Microsoft Learn

Viz také

Nastavení výpočtů a metod účtování daně z přidané hodnoty
Ohlásit DPH finančnímu úřadu

Share via