Gennemgang: Beregning af igangværende arbejder for et projekt
I forbindelse med projekter kan du planlægge brugen af virksomhedsressourcer og spore de tilknyttede omkostninger. Projekter inkluderer forbruget af medarbejdertimer, maskintimer, lagervarer og andre brugstyper, du ønsker at spore, efterhånden som et projekt skrider frem. Hvis et projekt kører over en længere periode, kan du have brug for at overføre disse omkostninger til en konto for igangværende arbejde på balancen, mens projektet færdiggøres. Du kan derefter godkende omkostningerne og salget på resultatopgørelseskontiene.
Om denne gennemgang
Denne gennemgang illustrerer følgende opgaver:
- Beregn igangværende arbejde.
- Valg af en beregningsmetode for igangværende arbejde.
- Ekskludér en del af et projekt fra igangværende arbejde.
- Bogføring af igangværende arbejde i regnskabet.
- Tilbagefør bogføring for igangværende arbejde.
Hvert trin i processen beregner værdien og flytter projekttransaktionerne til regnskabet. Beregnings- og bogføringstrinnene er adskilte, så du bedre kan gennemse dataene og foretage ændringer før bogføringen i regnskabet. Du skal derfor kontrollere, at alle oplysninger er korrekte, når du har udført beregningen, og før du udfører kørslerne med bogføringen.
Roller
I denne gennemgang bruges projektteammedlemmet (Tina) som person.
Historie
I denne gennemgang fokuseres der på CRONUS Danmark A/S, en design- og konsulentvirksomhed, der designer og tilpasser nye infrastrukturer, f.eks. konferencerum og kontorer, med møbler, tilbehør og lagerenheder. Det meste af arbejdet hos CRONUS er projektorienteret, og Tricia, som er med i projektteamet, bruger projektet til at få en oversigt over hver igangværende og fuldførte projekter. Nogle projekter kan være langvarige og tage måneder at gennemføre. Tricia kan bruge en konto for igangværende arbejde til at registrere igangværende arbejde og spore omkostningerne hele vejen gennem projektet.
Beregne VIA
CRONUS har påtaget sig et længerevarende projekt, der nu har løbet over flere rapporteringsperioder. Tricia beregner igangværende arbejde for at sikre, at virksomhedens regnskabsopgørelse er nøjagtig.
Som del af denne procedure vælger Tricia en bestemt gruppe opgaver, der skal inkluderes i beregning af igangværende arbejde. På siden Projektopgavelinjer kan Tricia angive disse linjer i kolonnen Igangværende arbejde i alt.
Den følgende tabel beskriver indstillingerne.
| Felt | Beskrivelse |
|---|---|
| <tomt> | Lad stå tomt, hvis projektopgaven er del af en gruppe opgaver. |
| I alt | Definerer det område eller den gruppe af opgaver, der er medtaget i beregningen af VIA og registrering. Inden for gruppen, inklusive igangværende arbejde, vil alle projektopgaver med Projektopgavetype indstillet til Bogføring blive inkluderet i Igangværende arbejde i alt, medmindre feltet Igangværende arbejde i alt er indstillet til Ekskluderet. |
| Ikke medtaget | Gælder kun for opgaver med Projektopgavetype indstillet til Bogføring. Opgaven medtages ikke ved beregningen af igangværende arbejde og registrering. |
I følgende gennemgang anvender Tricia kostværdimetoden, der er standard i virksomheden, til at beregne igangværende arbejde. Tricia angiver, hvilken del af projektet, der skal medtages i beregningen af igangværende arbejde ved at tildele forskellige værdier for Igangværende arbejde i alt til forskellige projektlinjer.
Sådan beregnes VIA
Vælg ikonet
, angiv Projekt, og vælg derefter det relaterede link.På listen Projekter skal du vælge projektet Kvalitetsmøbler og derefter vælge handlingen Rediger. Dermed åbnes projektkortet i redigeringstilstand.
VIA kan beregnes ud fra Kostværdi, Salgsværdi, Salgsomkostning, Færdiggørelsesgrad og Afsluttet kontrakt. I dette eksempel bruger CRONUS kostværdimetoden.
Gå til oversigtspanelet Bogføring og feltet VIA-metode, og vælg derefter Kostværdi.
Vælg handlingen Projektopgavelinjer, og angiv følgende værdier i feltet Igangværende arbejde i alt.
Projektopgavenr. Feltet VIA i alt 1130 Ikke medtaget 1190 Totalbeløb 1210 Ikke medtaget 1310 Ikke medtaget Vælg handlingen VIA, og vælg derefter handlingen Beregn VIA.
På siden Beregn igangværende arbejde for projekt skal du vælge et projekt, du vil beregne igangværende arbejde for. Gå til oversigtspanelet Projekt, vælg Kvalitetsmøbler i feltet Nr..
I feltet Bogføringsdato skal du angive en dato, der ligger efter arbejdsdatoen.
Skriv 1 i feltet Bilagsnr. Du kan bruge dette nummer senere af hensyn til sporbarheden.
Vælg OK for at eksekvere kørslen. Der vises en meddelelse. Vælg knappen OK for at forsætte. Luk siden Projektopgavelinjer.
Bemærkning
Der vises en meddelelse om, at der er advarsler, der er knyttet til beregningen af igangværende arbejde. Du vil gennemgå advarslerne i den næste procedure.
Gå til siden Projektkort, og udvid oversigtspanelet Igangværende arbejde og registrering for at se de beregnede værdier. Du kan også se Bogføringsdato for igangværende arbejde og de eventuelle værdier, der er bogført i regnskabet.
Bemærk, at værdien for Realiseret kostbeløb er 215,60 i kolonnen Til bogføring. Dette afspejler den samlede kostpris for to af varerne i gruppen af projektopgaver 1110 – 1130. Den tredje vare var angivet til udelukket, og medtages derfor ikke i beregningen af igangværende arbejde.
Gennemgå VIA -advarsler
Vælg ikonet
, angiv Projektcockpit til igangværende arbejde, og vælg derefter det relaterede link.Markér projektet Kvalitetsmøbler, og vælg derefter handlingen Vis advarsler.
Gennemse den advarsel, der er knyttet til projektet, på siden Advarsler om projektets igangværende arbejde (WIP).
Når denne regnskabsperiode slutter, skal Tricia genberegne igangværende arbejde for at inkludere det færdige arbejde op til det pågældende tidspunkt.
Sådan genberegnes VIA
På siden Projektkort skal du vælge handlingen Poster for igangværende arbejde for at få vist beregningen af igangværende arbejde.
Siden Projektposter for igangværende arbejde viser de poster for igangværende arbejde, der blev beregnet for et projekt, også selvom igangværende arbejde endnu ikke er bogført i regnskabet.
Du kan følge trinnene i proceduren, der forklarer, hvordan du beregner igangværende arbejde for at genberegne igangværende arbejde. Hver gang igangværende arbejde genberegnes, oprettes der en post på siden Projektposter for igangværende arbejde.
Luk siden.
Bemærkning
Igangværende arbejde og registrering beregnes, men bogføres ikke i finansregnskabet. Hvis du vil bogføre, skal du bruge handlingen Bogfør projektets igangværende arbejde til finans, når du har beregnet igangværende arbejde og registrering.
Bogføre igangværende arbejde i regnskab
Nu, hvor Tricia har beregnet igangværende arbejde for dette projekt, kan hun bogføre det i regnskabet.
Sådan bogføres VIA til finanspost
På listen Projekter skal du vælge projektet Kvalitetsmøbler.
Vælg handlingen VIA, og vælg derefter handlingen Bogfør VIA.
Gå til siden Bogfør projektets igangværende arbejde til finans og oversigtspanelet Projekter, og vælg Kvalitetsmøbler i feltet Nr..
Gå til oversigtspanelet Indstillinger og feltet Tilbageførselsdokumentnr., og indtast 1.
Vælg knappen OK for at bogføre igangværende arbejde i regnskabet.
Vælg knappen OK for at gemme og lukke bekræftelsessiden.
Når du har fuldført bogføringen, kan du få vist bogføringsoplysningen på siden Finansposter til igangværende arbejde.
På listen Projekter skal du vælge projektet Kvalitetsmøbler og derefter vælge handlingen Finansposter for igangværende arbejde.
På siden Projektfinansposter for igangværende arbejde skal du kontrollere, at igangværende arbejde er bogført i regnskabet.
Luk siden.
Åbn siden Projektkort for projektet Kvalitetsmøbler.
Bemærk, at feltet Realiseret bogført kostbeløb i kolonnen Bogført i oversigtspanelet Igangværende arbejde og registrering nu er udfyldt, hvilket angiver, at igangværende arbejde blev korrekt bogført i regnskab.
Vælg knappen OK for at lukke kortet.
Tilbageføre en bogføring for igangværende arbejde
Tricia bestemmer, at de projektopgaver, der blev udeladt fra beregningen af igangværende arbejde, skulle have været beregnet i igangværende arbejde. Tricia kan tilbageføre forkerte bogføringer uden at skulle bogføre nye VIA-bogføringer.
Sådan tilbageføres en VIA-bogføring.
På listen Projekter skal du vælge projektet Kvalitetsmøbler.
Vælg handlingen Igangværende arbejde, og vælg derefter handlingen Bogfør igangværende arbejde til finans.
Gå til siden Bogfør projektets igangværende arbejde til finans og oversigtspanelet Projekter, og vælg Kvalitetsmøbler i feltet Nr..
Gå til oversigtspanelet Indstillinger og feltet Tilbageførselsdokumentnr., og indtast 1.
Indtast den oprindelige bogføringsdato i feltet Tilbageførselsdato. Det bør være den samme dato, som du brugte til at beregne igangværende arbejde første gang.
Markér afkrydsningsfeltet Kun tilbageførsel. Dermed tilbageføres den tidligere bogført igangværende arbejde, uden at der bogføres nyt igangværende arbejde i regnskabet.
Vælg knappen OK for at foretage kørslen, og vælg knappen OK for at lukke bekræftelsessiden.
Åbn siden Projektkort for projektet Kvalitetsmøbler.
Kontrollér, at der ikke er nogen bogførte poster for igangværende arbejde i oversigtspanelet Igangværende arbejde og registrering.
Luk denne side.
Markér projektet Kvalitetsmøbler på listen Projekter, vælg handlingen Igangværende arbejde, og vælg derefter handlingen Finansposter for igangværende arbejde. Poster for igangværende arbejde har afkrydsningsfeltet Tilbageførte markeret.
Luk denne side.
Åbn Projektopgavelinjer for projektet, inkluder de dele af projektet, der skal medtages i beregningen af igangværende arbejde, og genberegn og bogfør derefter den nye værdi i regnskabet.
Bemærkning
Antag, at Tricia beregnede og bogførte igangværende arbejde for et projekt med forkerte datoer. Ved at følge de tidligere beskrevne metode kan Tricia tilbageføre de forkerte bogføringer, rette datoerne og posterer i regnskabet.
Se også
Gennemgang af forretningsprocesser
Gennemgang: Administration af projekter
Forstå VIA-metoder
Overvåge status og udførelse
Arbejde med Business Central