Unternehmenskonsolidierung einrichten

Bevor Sie die Sachposten von zwei oder mehr Unternehmen (Niederlassungen) in ein konsolidiertes Unternehmen zusammenführen können, müssen Sie die Kontenpläne und das Konsolidierungsunternehmen vorbereiten.

Je nach Komplexität Ihrer Unternehmen, gibt es zwei Arten, die Konsolidierung einzurichten:

• Wenn Sie nicht erweiterte Einstellungen benötigen, wie Einschließen eines Unternehmens, dessen Sie nur ein Teil anlegen, können Sie die Felder Mandanten-Konsolidierung Setup um raschen Einrichten einer Konsolidierung nutzen. Der Leitfaden führt Sie durch die grundlegenden Schritte durch.
• Wenn Sie erweitertere Einstellungen benötigen, können Sie den Konsolidierungsmandanten und die Konzernmandanten einrichten.
  • Geben Sie in jeder Geschäftseinheit die Hauptbuchkonten an, die in die Konsolidierung einbezogen werden sollen, sowie die Umrechnungsmethode für jedes Konto.
  • Richten Sie in der konsolidierten Gesellschaft für jede Gesellschaft, die in die Konsolidierung einbezogen werden soll, eine Geschäftsbereichskarte ein. Auf der Konzernmandantenkarte befinden sich Informationen wie Datumswerte für das Geschäftsjahr des Konzernmandanten und der Prozentsatz jedes Kontos, das in die Konsolidierung einbezogen werden muss.

Einfache Konsolidierungseinrichtung

Wenn die Konsolidierung einfach ist, weil Sie beispielsweise die Geschäftseinheit als Ganzes besitzen, führt Sie die Mandanten-Konsolidierung durch die folgenden Schritte:

• Erstellen Sie ein neues konsolidiertes Unternehmen oder konsolidieren Sie ein bereits erstelltes Unternehmen. Der Mandant sollte keine Transaktionen beinhalten.
• Ergebnisse in Vorschau anzeigen. Business Central überprüft, dass die Masterdaten und die Transaktionen in den Konsolidierungsmandanten erfolgreich übertragen werden können.

Um die unterstützte Einrichtung zu starten, gehen Sie folgendermaßen vor:

1. Wählen Sie das Symbol Symbol, geben Sie Unterstützte Einrichtung ein und wählen Sie dann den entsprechenden Link.
2. Wählen Sie Prozesskonsolidierungen und schließen Sie dann jeden Schritt im unterstützten Setup der Unternehmenskonsolidierung ab.

Erweiterte Konsolidierungseinrichtung

Wenn Sie erweitertere Einstellungen für die Konsolidierung benötigen, können Sie die Konsolidierung manuell einrichten. Wenn Sie Unternehmen haben, die Sie nur teilweise besitzen, oder Sie haben Mandanten, die nicht enthalten sein soll.

Richten Sie den Konsolidierungsmandanten ein.

Zuerst müssen Sie das konsolidierte Unternehmen einrichten. Die Einrichtung des konsolidierten Unternehmens erfolgt auf die gleiche Weise wie die Einrichtung anderer Unternehmen. Weitere Informationen über die Einrichtung eines Unternehmens finden Sie unter Bereitschaft für die Geschäftsabwicklung.

Die folgende Liste veranschaulicht wichtige Aspekte des konsolidierten Unternehmens.

1. Die Kontenpläne einrichten

   Weitere Informationen zum Einrichten eines Kontenplans finden Sie unter Einrichten oder Ändern des Kontenplans.

   Die Kontenpläne können in einem gesamten Konzernmandanten und dem konsolidierten Unternehmen identisch sein, oder das konsolidierte Unternehmen kann einen anderen Kontenplan haben. Wenn sich der Kontenplan eines Konzernmandanten von dem des konsolidierten Unternehmens unterscheidet, müssen Sie die Zuordnung zwischen Konten in den Konten im Konzernmandanten angeben. Weitere Informationen finden Sie im Abschnitt Sachkonten für die Konsolidierung vorbereiten.

2. Konzernmandanten hinzufügen.

   Um die Daten mehrerer Unternehmen zu konsolidieren, müssen Sie die Tochtergesellschaften als Geschäftseinheiten einrichten und angeben, wie viel von ihren Salden einbezogen werden soll. Um mehr über Geschäftsbereiche zu erfahren, gehen Sie zum Abschnitt Konzernmandanten hinzufügen.

3. Geben Sie bei Bedarf Wechselkurse an.

   Geben Sie Wechselkurse an, wenn Sie Daten für Konzernmandanten konsolidieren, die unterschiedliche Währungen verwenden. Die drei benutzten Wechselkurse sind Durchschnittskurs (manuell), Ultimokurs und Letzter Ultimokurs. Weitere Informationen zu Wechselkursen finden Sie im Abschnitt Geben Sie Wechselkurse für Konsolidierungen an.

4. Konsolidierung von Dimensionsinformationen und Hauptbuchkonten.

   Weitere Informationen finden Sie im Abschnitt Dimensionen ein- oder ausschließen.

Konzernmandanten hinzufügen

Richten Sie im Konsolidierungskreis jede Gesellschaft, deren Daten Sie konsolidieren wollen, als Konzernmandanten ein. Bevor Sie eine Konsolidierung durchführen und Ihren Konsolidierungsbericht erstellen, sollten Sie die Finanzdaten in jedem Konzernmandanten überprüfen.

Bei der Einrichtung eines Konzernmandanten muss festgelegt werden, wie der Konzernmandant seine Finanzdaten mit dem konsolidierten Unternehmen austauscht. Es gibt manuelle und automatische Optionen:

• Um einen manuellen Prozess zu verwenden, können Sie für Business Central online und vor Ort eine .xml-Datei exportieren, die die Hauptbucheinträge der Einheit enthält. Anschließend importieren Sie die Datei in das konsolidierte Unternehmen.
• Um den Datenaustausch zu automatisieren, können Sie für Business Central online eine API verwenden, die Business Central für die gemeinsame Nutzung von Daten in verschiedenen Umgebungen bereitstellt. Wenn sich Ihre Unternehmen in der gleichen Umgebung befinden, können Sie die Option Datenbank verwenden.

Hinweis

Mit der API-Option können Sie auch Hauptbucheinträge von anderen Business Central Umgebungen teilen. Um die API-Option nutzen zu können, muss der Benutzer, der die Konsolidierung konfiguriert, über die Berechtigung zum Zugriff auf Sachposten verfügen. Beispielsweise gewähren die Berechtigungssätze „D365 Basic“ und „D365 Read“ Zugriff.

Konzernmandantenwährungen einrichten

Wenn Sie eine Konsolidierung für Konzernmandanten durchführen, die eine Fremdwährung verwenden, müssen Sie besonders auf die Wechselkurse achten, die in verschiedenen Teilen des Prozesses verwendet werden. Dies gilt umso mehr, wenn Sie die Konsolidierung erneut ausführen. Verwenden Sie dazu die Seite Konzernmandantenwährungen einrichten, um die Kurse einfach im Auge zu behalten.

Auf der Seite Konzernmandantenwährungen einrichten werden Ihnen die letzten Kurse für den Durchschnittskurs, den Ultimokurs und den letzten Ultimokurs angezeigt. Sie können die Wechselkurse in der Währungswechselkurstabelle entnehmen, was die Überprüfung der Kurse erleichtert. Sie können die Kurse für die aktuelle Ausführung ändern, indem Sie die Werte eingeben oder aus vorherigen Ausführungen kopieren. Um Kurse zu kopieren, wählen Sie Aus früheren Konsolidierungen auswählen. Diese Seite ist besonders hilfreich, wenn Sie eine frühere Konsolidierung erneut ausführen möchten und dabei einen früheren Ultimokurs verwenden müssen. Dies ist für die korrekte Neubewertung Ihrer Bilanzpositionen erforderlich. Die Seite Aus früheren Konsolidierungen auswählen ist auch hilfreich, wenn Sie nur die verwendeten Kurse anzeigen möchten, beispielsweise bei der Problembehandlung. Die Seite wird auf Ausführungen gefiltert, welche den ausgewählten Konzernmandanten enthalten.

Sie starten den Batchauftrag Konsolidierung ausführen von der Listenseite Konzernmandanten aus. Sie können die Seite Konzernmandantenwährungen einrichten auch aufrufen, indem Sie die Aktion Wechselkurse auswählen.

Hinweis

Die derzeit auf der Karte Konzernmandant verfügbaren Wechselkurseinrichtungsseiten für den Durchschnitts-, Ultimo- und letzten Ultimokurs werden ab einer zukünftigen Version nicht mehr unterstützt. Sie können diese Kurse jedoch weiterhin beibehalten, wenn Sie über Konzernmandanten verfügen, die Sie über Dateien importieren.

Einen Konzernmandanten erstellen

1. Melden Sie sich im Konsolidierungsmandanten an.

2. Wählen Sie das Symbol. Geben Sie Konzernmandanten ein und wählen Sie dann den zugehörigen Link.

3. Wählen Sie die Aktion Neu aus, und füllen Sie dann bei Bedarf die Felder im Inforegister Allgemein und Sachkonten aus. Fahren Sie über ein Feld, um eine Kurzbeschreibung zu lesen.

   Wichtig

   Wenn Sie die Felder Startdatum und Enddatum ausfüllen, stellen Sie sicher, in die GAAP-Regeln zu Abrechnungszeiträumen des Konzernmandanten gegenüber der Muttergesellschaft einzuwilligen.

4. Geben Sie auf dem Inforegister Datenimport im Feld Standarddatenimport an, wie Sie die Hauptbucheinträge mit der konsolidierten Gesellschaft austauschen wollen:

   • Um Daten zwischen Unternehmen in derselben Umgebung auszutauschen, wählen Sie Datenbank.

   • Um Daten zwischen Unternehmen in unterschiedlichen Umgebungen auszutauschen, wählen Sie API, und füllen Sie dann das aus Feld Endpunkt der API aus.

     Um die Endpunkt-URL zu erhalten, öffnen Sie in der Business Central-Seite des Unternehmens des Konzernmandanten die Seite Konzernmandantenkarte und wählen Sie die Aktion Einrichten.

   • Um eine .xml-Datei zu exportieren und manuell freizugeben, wählen Sie Dateiformat.

Sachkonten für die Konsolidierung vorbereiten

Der Kontenplan eines Mandanten, der konsolidiert wird, muss Konten für die Konsolidierung enthalten. Für jedes buchende Hauptbuchkonto in jeder Gesellschaft müssen Sie das Hauptbuchkonto in der konsolidierten Gesellschaft angeben, auf das der Saldo übertragen werden soll. Mit dieser Zuordnung können Sie Unternehmen mit unterschiedlichen Kontenplänen konsolidieren.

Wenn der Kontenplan des Konzernmandanten aus dem Konsolidierungsmandanten abweicht, müssen Sie die Sachkonten vorbereiten für die Konsolidierung. Sie können Konten definieren, um Soll- und Habenposten zu buchen und die Methode festlegen, die verwendet wird, um Währungen im Konsolidierungsmandanten zu übersetzen.

1. Wählen Sie in der Business Central jeder Einheit die Symbol. Geben Sie Kontenplan ein, und wählen Sie dann den zugehörigen Link.
2. Öffnen Sie die Karte für das Konto, und füllen Sie dann die Felder im Inforegister Konsolidierung aus. Fahren Sie über ein Feld, um eine Kurzbeschreibung zu lesen.

Hinweis

Wenn Sie die Felder Konsol. Sollkonto und Konsol. Habenkonto leer lassen, geht Business Central davon aus, dass sie im konsolidierten Unternehmen denselben Konten zugeordnet sind.

Tipp

Es kann Szenarien geben, in denen Sie ein Konto nicht in eine Konsolidierung einbeziehen möchten. Dies kann zum Beispiel dann der Fall sein, wenn Sie möchten, dass Ihr Konsolidierungsunternehmen nur die Bilanzen der Tochterunternehmen widerspiegelt. Um ein Konto von der Konsolidierung auszuschließen, aktivieren Sie für das Konto den Umschalter Von Konsolidierung ausschließen.

Wechselkurse für Konsolidierungen angeben

Richten Sie Wechselkurse für die Konsolidierung ein, wenn für die Finanzauswertungen eines Konzernmandanten nicht die Währung des konsolidierten Mandanten verwendet wird. Für jedes Konto bestimmt der Inhalt des Feldes Konsol. Umrechnungsmethode den Wechselkurses. Geben Sie im konsolidierten Unternehmen auf jeder Konzernmandantenkarte im Feld Währungswechselkurstabelle an, ob die Konsolidierung Wechselkurse des Konzernmandanten oder des konsolidierten Unternehmens verwendet. Bei Verwendung von Wechselkursen des konsolidierten Mandanten können die Wechselkurse für einen Konzernmandanten geändert werden. Enthält bei einer Geschäftseinheit das Feld Wechselkurstabelle (auf der Konzernmandantenkarte) den Wert Lokal, kann der Wechselkurs auf der Konzernmandantenkarte geändert werden. Zwar werden die Wechselkurse aus der Tabelle Währungswechselkurs kopiert, Sie haben jedoch die Möglichkeit, diese Wechselkurse vor der Konsolidierung zu ändern.

Die folgende Tabelle beschreibt die Wechselkursmethoden, die Sie für Konten verwenden können.

Wechselkurs	Typische Nutzung
Durchschnittskurs (manuell)	Der Durchnittskurs für den zu konsolidierenden Zeitraum berechnen Sie manuell. Sie berechnen den Durchschnitt entweder als arithmetisches Mittel oder als bestmögliche Schätzung und geben ihn für jeden Konzernmandanten ein. Für GuV-Konten verwenden,
Ultimokurs	Für Kontenschema für Bilanz verwendet.
Letzter Ultimokurs	Schlusskurs: Der Schlusskurs am Devisenmarkt für den Tag, für den die Bilanz oder Gewinn- und Verlustrechnung erstellt wird. Sie geben diesen Kurs für jeden Konzernmandanten ein. Für Kontenschema für Bilanz verwenden.
Historischer Kurs	Der Wechselkurs, der galt, als die Transaktion erfolgte.
Gemischter Wechselkurs	Mischkurs: Die Beträge der laufenden Periode werden zum Durchschnittskurs umgerechnet und zum zuvor erfassten Saldo für den konsolidierten Mandanten addiert. Normalerweise verwenden Sie diese Methode für Gewinnrücklagenkonten. Diese Konten umfassen Beträge aus unterschiedlichen Zeiträumen und enthalten daher Beträge, die mit unterschiedlichen Wechselkursen umgerechnet wurden.
Eigenkapitalkurs	Diese Option ist ähnlich wie der Mischkurs. Differenzen werden gebucht, um Sachkonten zu trennen.

Um Wechselkurse für einen Konzernmandanten anzugeben, gehen Sie folgendermaßen vor:

1. Wählen Sie das Symbol Symbol. Geben Sie Konzernmandanten ein und wählen Sie dann den zugehörigen Link.
2. Wählen Sie auf der Seite Konzernmandantenübersicht die Konzernmandanten und dann die Aktion Wechselkurse aus.
3. Füllen Sie auf der Seite Konzernmandantenwährungen einrichten die Felder nach Bedarf aus. Fahren Sie über ein Feld, um eine Kurzbeschreibung zu lesen.

Dimensionen ein- oder ausschließen

Sie können Dimensionsinformationen und Sachkonten konsolidieren.

• Machen Sie bei den Dimensionen Angaben im Feld Konsolidierungscode oder lassen Sie es leer.
  • Um eine Dimension in der Konsolidierung auszuschließen, lassen Sie das Feld Konsolidierungscode bei der Dimension leer, und wählen Sie keine Dimensionen in den Feldern Dimensionen kopieren in irgendwelchen Konsolidierungsfunktionen oder Berichten.
  • Lassen Sie das Feld Konsolidierungscode leer, um Dimensionsinformationen in die Konsolidierung aufzunehmen. Die Konsolidierung wird jedoch nur dann funktionieren, wenn die Dimensionswerte in dem Konzernmandanten genau mit denen des konsolidierten Unternehmens übereinstimmen.
  • Um den Dimensionswertcode im Konzernmandanten mit einem anderen Dimensionswertcode im konsolidierten Unternehmen zu konsolidieren, füllen Sie das Feld Konsolidierungscode bei den Dimensionen aus.
• Fügen Sie die Dimensionen zu den Sachkonten hinzu.

Ein Unternehmen aus der Konsolidierung ausschließen

Wenn Sie keinen Konzernmandanten in die Konsolidierung einbeziehen, können Sie sie ausschließen. Um das zu tun, wechseln Sie zur Konzernmandantenkarte, und löschen Sie das Kontrollkästchen Konsolidieren.

Schließen Sie Unternehmen in die Konsolidierung ein, das teilweise im Besitz ist

Wenn Sie nur einen Teil eines Unternehmens besitzen, können Sie für jede Transaktion einen Prozentsatz angeben, der Ihrem Anteil entspricht. Wenn beispielsweise 70% des Unternehmen anlegen, enthält $70 Konsolidierung einer Rechnung für $100. Um den Prozentsatz des Unternehmens anzugeben, den Sie anlegen, wechseln Sie zur Konzernmandantenkarte, und geben Sie den Prozentsatz im Feld Konsolidierung % ein.

Siehe auch

Konsolidieren von Finanzdaten aus mehreren Unternehmen
Intercompanytransaktionen verwalten
Arbeiten mit Business Central
Exportieren Ihrer Geschäftsdaten nach Excel

Kostenlose E-Learning-Module für Business Central finden Sie hier