Jagamisviis:

Eelarvestamise avaleht

  • Artikkel

See artikkel annab ülevaate eelarvestmise funktsioonide komponentidest, eelarvete tööriistadest ja aruandlusvõimalustest.

Eelarvestamise funktsiooni komponendid

Ettevõtte ressursi planeerimistsükkel koosneb tavaliselt plaanimisest, eelarvestamisest ja tegevuste prognoosimisest.

Eelarvefunktsioonide komponendid.

Pikaajalist strateegilist plaanimist ja aastase eelarve plaanimist toetatakse eelarveplaani dokumendi kaudu. Eelarveplaani dokumendid on tugevasti Microsoft Exceliga integreeritud. Kasutajad saavad konfigureerida piiramatu arvu valuuta- ja kvantitatiivseid stsenaariume ning määratleda eelarvestamise organisatsiooni hierarhia nii ülalt-alla kui ka alt-üles eelarvestamise meetodite toetamiseks. Pärast seda, kui eelarve on rakenduses loodud ja kinnitatud, teisendatakse eelarveplaan eelarveregistri kirjeks. Eelarveregistri kirjed pakuvad vahendeid eelarve haldamiseks ja summade jälgitavana hoidmiseks eelarvekoodide kaudu. Eelarve registrikirjed võimaldavad parandada algseid eelarveid, teha ülekandeid ja eelmise aasta eelarvesummasid edasi kanda. Kehtestatud eelarve põhjal saab ettevõte lubada eelarve juhtimise. Kontrolli tase oleneb organisatsiooni kultuurist ja küpsusastmest. Madala küpsusastmega organisatsioonid võivad jätta eelarve muutmata ja olla rohkem reaktiivsed kui proaktiivsed, kui eelarve ootustele ei vasta. Teised organisatsioonid võivad lubada eelarve juhtimise poliitikaid, mis takistavad kasutajatel ostmist, kui eelarvesummasid pole.

Lõpuks võivad väga valmis organisatsioonid kehtestada organisatsioonilise kultuuri, kus töötajad on omandanud organisatsiooniliste sihtmärkide kohta läbi hariduse ja järgima neid sihte poliitikate kaudu. Rakendus sisaldab eelarve juhtimise raamistikku, mis võimaldab ettevõtte juhtkonnal valida ranged juhtimismeetodid (mis takistavad sisestamisi, mis ületataks eelarvet) või leebed juhtimismeetodid (kus kasutajatele edastatakse hoiatus, et nad ületavad olemasolevaid eelarvevahendeid, kuid nad saavad ise otsustada, kuidas jätkata). Lõpuks saab kasutada jooksvaid prognoose. Jooksev prognoos on eelarve regulaarne võrdlemine tegelike näitajatega ja seda kasutatakse määratlemiseks, kui hästi ettevõttel eelarvega võrreldes läheb. Jooksvat prognoosi kasutatakse ka suundumuste tuvastamiseks. Finantside ja toimingute puhul toetatakse eelarveplaani algsete plaanimistegevuste kaudu eelarvete jooksvat planeerimist. Jooksvaid prognoose saab teha paralleelselt tulevase eelarvetsükli plaanimisega.

Eelarvestamise tööriistad

Eelarvete planeerimise tööriistad.

Saadaval on täiendavad plaanimis- ja eelarve koostamise võimalused ning need on integreeritud pearaamatu eelarvetega.

  • Tööjõueelarved – tööjõu eelarvestamine hõlmab ametikohtade, hüvitusgruppide jne üksikasjaliku eelarvekulu komponendi plaanimist.
  • Põhivara eelarved – põhivarade vara teabe alusel saate arvutada plaanitud kulumi ja kirjendada muid põhivaradega seotud plaanitud kandeid.
  • Projekti eelarved – projektimoodulis saate luua üksikasjalikke projekti eelarveid. Projekti prognoosid sisaldavad üksikasju plaanitud tundide, kulude, tasude ja kaupade kohta.
  • Nõudluse prognoos – ajalooliste kandeandmete alusel saate hinnata tulevast varude nõudlust ja luua nõudluse prognoose.

Lisateavet selle kohta, kuidas tuua teiste moodulite planeerimisandmed eelarveplaanidesse, vt eelarveplaanide integreerimist teiste moodulitega.

Kasutajaliides ja aruandluse võimalused

Kasutajad saavad koostada eelarveplaane kas otse kliendis (kasutades konfigureeritavat eelarveplaani dokumendi lehte) või Exceli kaudu. Excel pakub mitut lisavõimalust. Näiteks saab eelarveplaani allikana kasutada väliseid andmeid, teha kohandatud arvutusi ning kasutada Microsofti liigendtabeleid ja diagramme. Enamikku eelarve plaanimise protsessi muutujatest saab konfigureerida.

Näiteks saate määratleda, kes eelarve koostab, mille kohta eelarve koostatakse ja milline on protsess. Kuigi saate kasutada eelarve plaanimiseks Excelit, jääb rakendus ainsaks tõe allikaks, mis aitab eelarve juhtimise probleeme vältida. Algsete eelarvestamise andmete toomiseks eelarveplaani saab kasutada perioodilisi protsesse. Aruandluse jaoks pakutakse rakenduses standardsete päringulehtede kogumit, mis võimaldab eelarveandmeid vaadata ja analüüsida. Eelarveplaani andmetele pääseb juurde finantsaruandlus ja eraldi eelarveplaani stsenaariume saab kuvada finantsaruande veergudena.