Kassavirran yleiskatsaus

Tietoja siitä, että saapuvat ja lähtevät kassavirrat ovat avain onnistuneeseen liiketoimintaan. Kassavirran avulla voit helposti luoda lyhyen aikavälin ennusteen, joka ennustaa miten ja milloin voit odottaa vastaanottavasi ja maksavasi rahaa. On tärkeää tietää, että yritykselläsi on tarpeeksi rahaa velkojen ja kulujen maksuun niden erääntyessä.

Kassavirran määritelmä

Termi kassavirta tarkoittaa tietyn ajanjakson aikana määritettyjä kassaanmaksuja, joista on vähennetty kassastamaksut. Se on arvio rahasummasta, jonka odotetaan siirtyvän yritykseen ja yrityksestä, ja se sisältää kaikki ennustetut tulot ja menot.

Kassavirtojen käsittely

Seuraavassa kuvassa on yhteenveto siitä, miten voit käsitellä kassavirtaa.

• Määritä kassavirtaennuste.

• Saat kassavirtaennusteen lähteet seuraavilta alueilta:

  • Pääkirjanpito – yrityksen käyttövarojen ja budjetoitujen tuottojen ja kulujen tiedot.
  • Osto – Nykyisten ostovelkojen ja avointen ostotilausten ennustettujen varausten tiedot.
  • Myynti – Nykyisten myyntien ja saamisten ja kaikkien myyntitilausten ennustettujen vastaanottojen tiedot.
  • Palvelu – avoimien huoltotilausten tietoja.
  • Käyttöomaisuus – tietoja käyttöomaisuuden suunnitellusta luovutuksesta ja budjetoiduista ostoista.
  • Manuaaliset tuotot ja kulut – Hallitse manuaalisia tuottoja ja kuluja ja sisällytä se kassavirtaennusteeseen.

• Siirrä seuraavien alueiden tietoja työkirjaan eräajon avulla: pääkirjanpito, ostaminen, myynti, huolto, käyttöomaisuus. Tee sitten kassavirtaennuste rekisteröimällä työkirjan rivit.

• Käytä eri sivuja, raportteja ja kaavioita analysoidaksesi ja tulostaaksesi kassavirtaennusteen, joka liittyy saatavuuteen ja aikajanan yhteenvetoihin.

Kassavirtaennusteen tekeminen

Rekisteröityjen työkirjan riveihin perustuen voit tehdä säännöllisesti kassavirran ennusteen. Seuraavaa asettelua käytetään usein kassavirtaennusteessa. Asettelussa on kolme osaa:

• Kassaanmaksu
• Kassasuoritukset
• Nettokassavirta tai käteisvarat

Kassaanmaksut tarjoavat tiedot yrityksen saamista tuloista.

kassaanmaksut yhteensä = saatavat + avoimet myyntitilaukset + avoimet huoltotilaukset + käyttöomaisuuden luovutukset + manuaaliset tulot + budjetoidut tulot

Huomautus

Manuaalisia tuottoja voivat olla vuokratuotto, rahoitussaatavien korko tai uusi yksityinen pääoma. Voit suunnitella manuaaliset tuotot ajanjaksolle ja käyttää niitä kassavirtaennusteen laskennassa.

Kassasuoritukset sisältävät tiedot yrityksen tekemistä maksuista.

kassasuoritukset yhteensä = ostovelat + avoimet ostotilaukset + käyttöomaisuuden investoinnit + manuaaliset kulut + budjetoidut kulut

Huomautus

Manuaalisia kuluja voivat olla esimerkiksi palkat, luoton korko ja yksityiset kulutukset. Voit suunnitella manuaaliset kulut ajanjaksolle ja käyttää niitä kassavirtaennusteen laskennassa.

Kassavirta tai käteisvarat lasketaan kunkin jakson lopussa vähentämällä maksujen yhteissumma kassasuoritusten yhteissummasta.

nettokassavirta = kassaanmaksut yhteensä – kassasuoritukset yhteensä + käyttövarat

Voit käyttää ennustetta sisäisen päätöksenteon työkaluna, jonka avulla voit suunnitella etukäteen ja tehdä yrityksen toiminnalle tärkeitä strategisia päätöksiä.

Katso myös

Kassavirta-analyysin määrittäminen
Kassavirran analysoiminen
Kassavirran ennustaminen Dynamics 365 Business Centralissa
Määritä kassavirtaennusteet käyttämällä Azure AI:n määritystä Dynamics 365 Business Centralissa

Business Centralin maksuttoman verkko-oppimissisällön etsiminen