Procédure pas à pas : calcul des travaux en cours pour un projet

2024-10-22

Pour les projets, vous pouvez programmer l’utilisation des ressources de la compagnie et suivre leurs coûts associés. Les projets impliquent la consommation d’heures employé, d’heures machine, d’articles en inventaire et d’autres types d’utilisation devant faire l’objet d’un suivi au fur et à mesure de l’avancée du projet. Si un projet couvre une longue période, il se peut que vous souhaitiez transférer ses coûts vers un compte Travaux en cours (TEC) dans le bilan. Vous pouvez ensuite reconnaître les coûts et ventes dans vos comptes d’état des résultats.

À propos de cette procédure pas à pas

Cette procédure pas à pas présente les tâches suivantes :

Calculer TEC.
Sélectionnez une méthode de calcul TEC.
Excluez une section du projet des TEC.
Reportez les TEC dans le grand livre.
Inversez un report TEC.

Chaque étape du processus calcule la valeur et déplace les transactions du projet dans le grand livre. Les phases de calcul et de report sont distinctes, ce qui vous permet de consulter vos données et d'y apporter des modifications avant de les reporter dans le grand livre. Vous devez donc vous assurer que toutes les informations sont correctes après avoir exécuté les traitements en lot de calcul et avant de lancer les traitements en lot de report.

Rôles

Cette procédure pas à pas décrit les activités de Tricia, membre de l'équipe Projet.

Scénario

Ce procédure pas à pas se concentre sur la société CRONUS International Ltd., entreprise de conception et de conseil, qui conçoit et équipe de nouvelles infrastructures (telles que des salles de conférence et des bureaux) avec du mobilier, des accessoires et des unités de stockage. La majeure partie du travail à CRONUS est orientée projets et Tricia, membre de l’équipe Projet, utilise les projets pour obtenir un aperçu des projets en cours et terminés. Certains projets peuvent être longs et durer plusieurs mois. Tricia peut utiliser un compte TEC pour enregistrer les travaux en cours et suivre les coûts tout au long du projet.

Calcul TEC

CRONUS a accepté un projet à long terme qui s'est étendu sur plusieurs périodes de reporting. Tricia calcule les travaux en cours (TEC) pour vérifier que le rapport financier est exact.

Au cours de cette procédure, Tricia sélectionne un groupe de tâches spécifique à inclure dans le calcul TEC. Sur la page Lignes tâche projet, Tricia spécifie les lignes dans la colonne Total TEC.

Le tableau suivant décrit les options.

Champ	Désignation
<vide>	Laissez le champ vierge si la tâche projet fait partie d’un groupe de tâches.
Total	Définit la plage ou le groupe de tâches incluses dans le calcul des TEC et de la réception. Au sein du groupe, le total TEC inclut n’importe quelle tâche projet dont le Type tâche projet est défini sur Report, à moins que le champ Total TEC soit paramétré sur Exclu.
Exclu	S’applique uniquement à une tâche dont le Type tâche projet est défini sur Report. La tâche n’est pas incluse lors du calcul des TEC et de la réception.

Dans la procédure pas-à-pas suivante, Tricia applique la méthode Valeur de coût, qui est la norme de leur compagnie, pour calculer les TEC. Tricia indique la partie du projet qui est incluse dans le calcul des TEC en affectant des valeurs Total TEC à différentes lignes tâche projet.

Pour calculer les TEC :

Choisissez l’icône , saisissez Projet, puis choisissez le lien associé.
Dans la liste Projets, sélectionnez le projet Deerfield, puis choisissez l’action Modifier. La fiche projet s’ouvre en mode d’édition.

Les TEC peuvent être calculés en fonction de la méthode sélectionnée dans ce champ : Valeur de coût, Valeur des ventes, Coût des ventes, Pourcentage avancement ou Fin de contrat. Dans cet exemple, CRONUS utilise la méthode Valeur de coût.
Sur le raccourci Validation, choisissez le champ Méthode TEC, puis sélectionnez Valeur de coût.
Choisissez l’action Lignes tâche projet et définissez les valeurs suivantes dans le champ Total TEC.

N° tâche de projet Champ Total TEC

1130 Exclu

1190 Total

1210 Exclu

1310 Exclu
Choisissez l'action TEC, puis l'action Calculer TEC.
Sur la page Projet - Calculer TEC, sélectionnez un projet pour lequel calculer TEC. Sur le raccourci Projet, sélectionnez Deerfield dans le champ N°.
Dans le champ Date de report, entrez une date postérieure à la date de travail.
Dans le champ N° document , saisissez 1. Vous pourrez utiliser ce numéro ultérieurement à des fins de traçabilité.
Pour lancer le traitement par lots, cliquez sur le bouton OK. Un message s'affiche. Cliquez sur le bouton OK pour continuer. Fermez la page Lignes tâche projet.

Note

Le message déclare qu'il y a des avertissements associés au calcul TEC. Vous les examinerez dans la procédure suivante.
Dans la page Ffiche Projet, affichez le raccourci TEC et Réception afin de visualiser les valeurs calculées. Vous pouvez également visualiser la Date report TEC et les valeurs reportées dans le grand livre, le cas échéant.

N° tâche de projet	Champ Total TEC
1130	Exclu
1190	Total
1210	Exclu
1310	Exclu

Notez que la valeur de Montant coûts récep. est 215,60 dans la colonne À valider. Cela reflète les coûts totaux de deux des éléments du groupe de tâches projets 1110 à 1130. Le troisième élément a été défini sur Exclu, et n’est donc pas inclus dans le calcul TEC.

Pour étudier les avertissements TEC

Choisissez l’icône , saisissez Cockpit TEC projet, puis choisissez le lien associé.
Sélectionnez le projet Deerfield, puis l’action Afficher des avertissements.
Sur la page Avertissements TEC projet, examinez l’avertissement associé au projet.

Après la fin de la période comptable, Tricia doit recalculer les TEC afin d’inclure le travail accompli jusqu’à cette date.

Pour recalculer les TEC :

Sur la fiche Projet, choisissez l’action Écritures TEC pour afficher le calcul TEC.

La page Écritures TEC projet affiche les dernières écritures TEC calculées pour un projet, même si les TEC n’ont pas encore été reportés dans le grand livre.
Vous pouvez suivre les étapes de la procédure qui explique comment calculer les TEC dans le but de recalculer les TEC. Lors de chaque calcul TEC, une écriture est créée sur la page Écritures TEC projet.
Fermez la page.

Note

Les TEC et la comptabilisation sont calculés mais ne sont pas reportés dans le grand livre. Pour reporter, utilisez l’action Reporter TEC au GL après avoir calculé les TEC et la reconnaissance.

Report des TEC dans le grand livre

Après avoir calculé les TEC pour ce projet, ils peuvent les reporter dans le grand livre.

Pour reporter les TEC dans le grand livre

Dans la liste Projets, sélectionnez le projet Deerfield.
Choisissez l'action TEC, puis l'action Reporter TEC au GL.
Sur la page Projet - reporter TEC au GL, sur le raccourci Projet, sélectionnez Deerfield dans le champ N°.
Sur le raccourci Options, dans le champ N° document contrepassation, entrez 1.
Cliquez sur le bouton OK pour valider les TEC en comptabilité.
Cliquez sur le bouton OK pour fermez la page de confirmation.

Après avoir terminé le report, vous pouvez visualiser les informations le concernant sur la page Écritures GL TEC.
Dans la liste Projets, sélectionnez le projet Deerfield, puis choisissez l’action Écritures GL TEC.

Sur la page Écritures GL TEC projet, vérifiez que les TEC sont reportés dans le grand livre.
Fermez la page.
Ouvrez la fiche Projet pour le projet Deerfield.
Sur le raccourci TEC et Réception, vous remarquez que dans la colonne Reporté, le champ Montant GL coûts récep. est renseigné, ce qui indique que les TEC ont bien été reportés dans le grand livre.
Cliquez sur le bouton OK pour fermer la fiche.

Inversion d’un report TEC

Tricia conclut que les tâches projet exclues du calcul des TEC auraient dues être incluses. Tricia peut inverser les reports incorrects sans devoir rereporter les TEC.

Pour inverser un report TEC

Dans la liste Projets, sélectionnez le projet Deerfield.
Choisissez l'action TEC, puis l'action Reporter TEC au GL.
Sur la page Projet - reporter TEC au GL, sur le raccourci Projet, sélectionnez Deerfield dans le champ N°.
Sur le raccourci Options, dans le champ N° document contrepassation, entrez 1.
Dans le champ Date validation contrepassation, saisissez la date validation originale. La date doit correspondre à celle utilisée initialement pour calculer les TEC.
Sélectionnez le champ Contrepassation seulement. Cela permet d’inverser les TEC précédemment reportés et de reporter de nouveaux TEC dans le grand livre.
Cliquez sur le bouton OK pour exécuter le traitement en lot, puis sur le bouton OK pour fermer la page de confirmation.
Ouvrez la fiche Projet pour le projet Deerfield.
Sur le raccourci TEC et Réception, vérifiez qu’il n’y a pas d’écritures TEC reportées.
Fermez cette page.
Dans la liste Projets, sélectionnez le projet Deerfield, choisissez l’action TEC, puis l’action Écritures GL TEC. La case du champ Contre-passé des écritures TEC est cochée.
Fermez cette page.
Ouvrez les Lignes tâche projet pour le projet, incluez les sections du projet qui auraient dû faire partie du calcul des TEC, puis recalculez et reportez le nouveau résultat dans le grand livre.

Note

Supposons que Tricia a calculé et reporté les TEC d’un projet avec des dates incorrectes. En suivant la méthode vue précédemment, Tricia peut inverser les reports incorrects, corriger les dates et reporter les TEC dans le grand livre.

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