Exemples : budgétisation et contrôle budgétaire

Mise à jour : May 10, 2011

S'applique à: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

Les exemples 1à 3 pour la budgétisation et le contrôle budgétaire illustrent les soldes et les résultats des écritures de registre budgétaires associées aux types de budgets suivants : Budget d'origine, Transfert ou Révision. Les exemples 4 et 5 décrivent les réservations budgétaires manuelles, ainsi que le paramétrage d'un groupe budgétaire.

Notes

Cette rubrique contient des informations sur les budgets financiers. Pour plus d'informations sur les budgets des projets, voir À propos des budgets de projet et des prévisions.

Exemple 1 : création d'un montant budgétaire initial pour les dimensions financières

Vous paramétrez le budget pour le prochain exercice. Les dimensions financières Département et Centre de coût sont définies pour la budgétisation. Vous entrez une écriture de registre budgétaire utilisant le modèle de budget A et un code budget dont le type de budget est Budget d'origine. Lors de la soumission de l'écriture de registre budgétaire, le modèle de budget est mis à jour avec les montants pour les dimensions financières Département et Centre de coût, selon la date saisie pour chaque écriture de compte budgétaire.

Numéro d'écriture de registre budgétaire : BUD_0001

Modèle de budget : A

Type de budget : Budget d'origine

Les écritures de compte budgétaires de l'écriture de registre budgétaire contiennent les dates, valeurs/noms de dimensions financières et montants suivants : Dans l'écran Écriture de registre budgétaire, les valeurs de dimension sont affichées dans une colonne. Les noms de dimension s'affichent lorsque vous déplacez le curseur sur le champ des valeurs de dimensions financières.

Date	Valeurs de dimension cibles	Noms de dimension	Montant
1er janvier	Dept1-CC1	Département Ventes – Région Ouest	1 000,00
1er février	Dept1-CC1	Département Ventes – Région Ouest	1 500,00
1er janvier	Dept1-CC2	Département Ventes – Région Est	10 000,00
1er mars	Dept1-CC2	Département Ventes – Région Est	15 000,00

Soldes budgétaires pour le département Ventes – Région Ouest

Cet exemple suppose qu'aucune autre écriture de registre budgétaire d'origine n'a été soumise au modèle de budget ou aux dimensions financières. Une fois l'écriture de registre budgétaire soumise, les soldes budgétaires pour le département Ventes – Région Ouest (Dept1-CC1) sont les suivants.

Période	Solde de la période	Solde cumulé
1er janvier	1 000,00	1 000,00
1er février	1 500,00	2 500,00
1er mars	0,00	2 500,00
1er avril	0,00	2 500,00
Se poursuit jusqu'au 1er décembre	0,00	2 500,00

Écritures de compte budgétaires pour le département Ventes – Région Ouest

Dans l'écriture de registre budgétaire d'origine, les écritures de compte budgétaires pour le département Ventes – Région Ouest (Dept1-CC1) sont les suivantes.

Date d'écriture de compte budgétaire	Numéro d'écriture de registre budgétaire	Type de budget	Montant
1er janvier	BUD_0001	Budget d'origine	1 000,00
1er février	BUD_0001	Budget d'origine	1 500,00

Soldes budgétaires pour le département Ventes – Région Est

Cet exemple suppose qu'aucune autre écriture de registre budgétaire d'origine n'a été soumise au modèle de budget ou aux dimensions financières. Une fois l'écriture de registre budgétaire soumise, les soldes budgétaires pour le département Ventes – Région Est (Dept1-CC2) sont les suivants.

Période	Solde de la période	Solde cumulé
1er janvier	10 000,00	10 000,00
1er février	0,00	10 000,00
1er mars	15 000,00	25 000,00
1er avril	0,00	25 000,00
Se poursuit jusqu'au 1er décembre	0,00	25 000,00

Écritures de compte budgétaires pour le département Ventes – Région Est

Dans l'écriture de registre budgétaire d'origine, les écritures de compte budgétaires pour le département Ventes – Région Est (Dept1-CC2) sont les suivantes.

Date d'écriture de compte budgétaire	Numéro d'écriture de registre budgétaire	Type de budget	Montant
1er janvier	BUD_0001	Budget d'origine	10 000,00
1er mars	BUD_0001	Budget d'origine	15 000,00

Exemple 2 : création d'un transfert budgétaire

Certains des montants budgétaires du département Ventes – Région Est (Dept1-CC2) doivent être déplacés vers le département Ventes – Région Ouest (Dept1-CC1) pour un événement à venir. Vous utilisez une écriture de registre budgétaire dont le type de budget est Transfert pour réduire le budget du département Ventes – Région Est (Dept1-CC2) et augmenter le budget du département Ventes – Région Ouest (Dept1-CC1). Vous entrez une écriture de registre budgétaire utilisant le modèle de budget A et un code budget dont le type de budget est Transfert. Vous entrez les valeurs de dimension Dept1-CC1 dans la première écriture de compte budgétaire pour 1 000,00 et les valeurs de dimension Dept1-CC2 dans la seconde écriture de compte budgétaire pour -1 000,00. Vous soumettez le transfert budgétaire.

Numéro d'écriture de registre budgétaire : BUD_0002

Modèle de budget : A

Type de budget : Transfert

Les écritures de compte budgétaires de l'écriture de registre budgétaire pour le transfert contiennent les dates, valeurs/noms de dimensions financières et montants suivants : Dans l'écran Écriture de registre budgétaire, les valeurs de dimension sont affichées dans une colonne. Les noms de dimension s'affichent lorsque vous déplacez le curseur sur le champ des valeurs de dimension financière.

Date	Valeurs de dimension cibles	Noms de dimension	Montant	Valeurs de dimension d'origine	Noms de dimension
1er janvier	Dept1-CC1	Département Ventes – Région Ouest	1 000,00
1er janvier			-1 000,00	Dept1-CC2	Département Ventes – Région Est

Soldes budgétaires pour le département Ventes – Région Ouest

Une fois le budget d'origine et le transfert budgétaire soumis, les soldes budgétaires pour le département Ventes – Région Ouest (Dept1-CC1) sont les suivants.

Période	Solde de la période	Solde cumulé
1er janvier	2 000,00	2 000,00
1er février	1 500,00	3 500,00
1er mars	0,00	3 500,00
1er avril	0,00	3 500,00
Se poursuit jusqu'au 1er décembre	0,00	3 500,00

Écritures de compte budgétaires pour le département Ventes – Région Ouest

Une fois le budget d'origine et le transfert budgétaire soumis, les écritures de compte budgétaires pour le département Ventes – Région Ouest (Dept1-CC1) sont les suivantes.

Date d'écriture de compte budgétaire	Numéro d'écriture de registre budgétaire	Type de budget	Montant
1er janvier	BUD_0001	Budget d'origine	1 000,00
1er février	BUD_0001	Budget d'origine	1 500,00
1er janvier	BUD_0002	Transfert	1 000,00

Soldes budgétaires pour le département Ventes – Région Est

Une fois le budget d'origine et le transfert budgétaire soumis, les soldes budgétaires pour le département Ventes – Région Est (Dept1-CC2) sont les suivants.

Période	Solde de la période	Solde cumulé
1er janvier	9 000,00	9 000,00
1er février	0,00	9 000,00
1er mars	15 000,00	24 000,00
1er avril	0,00	24 000,00
Se poursuit jusqu'au 1er décembre	0,00	24 000,00

Écritures de compte budgétaires pour le département Ventes – Région Est

Une fois le budget d'origine et le transfert budgétaire soumis, les écritures de compte budgétaires pour le département Ventes – Région Est (Dept1-CC2) sont les suivantes.

Date d'écriture de compte budgétaire	Numéro d'écriture de registre budgétaire	Type de budget	Montant
1er janvier	BUD_0001	Budget d'origine	10 000,00
1er mars	BUD_0001	Budget d'origine	15 000,00
1er janvier	BUD_0002	Transfert	-1 000,00

Exemple 3 : création d'une révision budgétaire

Le produit dépasse les prévisions d'origine. C'est pourquoi, le budget des dépenses de déplacement peut être augmenté pour fournir des opportunités de déplacement supplémentaires. Pour augmenter le budget, vous entrez une écriture de registre budgétaire utilisant le modèle de budget A et un code budget dont le type de budget est Révision. Vous soumettez la révision budgétaire.

Numéro d'écriture de registre budgétaire : BUD_0003

Modèle de budget : A

Type de budget : Révision

L'écriture de compte budgétaire de l'écriture de registre budgétaire contient les dates, valeurs/noms de dimensions financières et montants suivants : Dans l'écran Écriture de registre budgétaire, les valeurs de dimension sont affichées dans une colonne. Les noms de dimension s'affichent lorsque vous déplacez le curseur sur le champ des valeurs de dimension financière.

Date	Valeurs de dimension cibles	Noms de dimension	Montant
1er mars	Dept1-CC1	Département Ventes – Région Ouest	5 000,00

Soldes budgétaires pour le département Ventes – Région Ouest

Une fois le budget d'origine, les écritures de révision budgétaires et le transfert budgétaire soumis, les soldes budgétaires pour le département Ventes – Région Ouest (Dept1-CC1) sont les suivants.

Période	Solde de la période	Solde cumulé
1er janvier	2 000,00	2 000,00
1er février	1 500,00	3 500,00
1er mars	5 000,00	8 500,00
1er avril	0,00	8 500,00
Se poursuit jusqu'au 1er décembre	0,00	8 500,00

Écritures de compte budgétaires pour le département Ventes – Région Ouest

Une fois le budget d'origine, les écritures de révision budgétaires et le transfert budgétaire soumis, les écritures de compte budgétaires pour le département Ventes – Région Ouest (Dept1-CC1) sont les suivantes.

Date d'écriture de compte budgétaire	Numéro d'écriture de registre budgétaire	Type de budget	Montant
1er janvier	BUD_0001	Révision	1 000,00
1er mars	BUD_0001	Budget d'origine	1 500,00
1er janvier	BUD_0002	Transfert	-1 000,00
1er mars	BUD_0003	Révision	5 000,00

Exemple 4 : création d'une réservation budgétaire manuelle

Généralement, les réservations budgétaires ne sont pas créées manuellement. Elles peuvent être créées lorsque les documents sources, tels que les demandes d'achat et les commandes fournisseur, sont entrés. Cependant, si vous devez effectuer un ajustement du solde de réservation ou réserver des fonds budgétaires sans demande d'achat ou commande fournisseur, vous pouvez créer une réservation manuelle des fonds budgétaires à l'aide d'une écriture de registre budgétaire dont le type de budget est Engagement préalable ou Engagement.

Vous êtes membre d'un groupe d'utilisateurs qui peut dépasser les fonds budgétaires disponibles. Dans la zone Fonds budgétaires disponibles de l'écran Configuration du contrôle budgétaire, le calcul des fonds budgétaires disponibles est paramétré comme suit : (Budget d'origine + Révisions budgétaires + Transferts budgétaires) - (Dépenses réelles + Réservations budgétaires pour les engagements + Réservations budgétaires pour les engagements préalables).

L'écriture ne dépasse pas le solde budgétaire disponible

Les informations suivantes décrivent ce qui se produit lorsqu'une écriture réussit un contrôle budgétaire des fonds budgétaires disponibles.

Vous devez réserver des fonds pour un événement de formation pour le département Ventes – Région Ouest (Dept1-CC1). Vous entrez une écriture de registre budgétaire utilisant le modèle de budget A et un code budget dont le type de budget est Engagement. Dans une écriture de compte budgétaire, vous entrez les valeurs de dimension Dept1_CC1 et un montant de 500,00. Lorsque l'écriture de registre budgétaire est enregistrée, une coche verte indique que les fonds budgétaires sont disponibles pour l'écriture. Vous pouvez terminer le processus de l'écriture en cliquant sur Mettre à jour les soldes budgétaires dans le volet Actions de l'écran Écriture de registre budgétaire.

L'écriture dépasse le solde budgétaire disponible

Les informations suivantes décrivent ce qui se produit lorsqu'une écriture ne réussit pas un contrôle budgétaire des fonds budgétaires disponibles.

Vous devez réserver des fonds en vue d'un achat de fournitures de bureau à venir pour le département Ventes – Région Ouest (Dept1-CC1). Vous entrez une écriture de registre budgétaire utilisant le modèle de budget A et un code budget dont le type de budget est Engagement. Dans une écriture de compte budgétaire, vous entrez les valeurs de dimension Dept1_CC1 et un montant de 10 000,00. Lorsque l'écriture de registre budgétaire est enregistrée, vous recevez un message indiquant que le montant de l'écriture (10 000) que vous avez enregistré dépasse le solde budgétaire disponible pour la dimension Dept1-CC1. Vous êtes membre d'un groupe d'utilisateurs qui peut dépasser les fonds budgétaires disponibles. C'est pourquoi, vous pouvez procéder à une mise à jour des soldes budgétaires.

Exemple 5 : paramétrage d'un groupe budgétaire

Un groupe budgétaire fournit un groupe de dimensions ou de valeurs de dimension qui partagent les montants budgétés. Pour plus d'informations, voir « Définition de groupes budgétaires » dans Paramétrage du contrôle budgétaire.

La structure de compte suivante est utilisée dans une agence du secteur public : Fonds – Département – Centre de coût – Objet.

Les dimensions suivantes existent :

• Fonds :

  • 010

  • 100

• Département :

  • Police

• Centre de coût :

  • Patrouille

  • Admin

• Compte principal :

  • Véhicules

  • Vélos

  • Ordinateurs

Le compte principal est défini en tant que dimension pour le contrôle budgétaire.

Votre objectif est de définir le budget pour tous les équipements du département Police, du centre de coût Patrouille et du Fonds 100, mais également d'autoriser un second contrôle budgétaire uniquement au niveau du département.

Pour spécifier qu'un contrôle budgétaire doit être effectué pour une dimension spécifique, vous définissez les règles de contrôle budgétaire contenant des critères représentant les valeurs de dimension à contrôler. Exemple :

• Où Département est situé entre Admin et Patrouille inclus

• Où Centre de coût est égal à *

• Où Fonds est égal à 100

Pour plus d'informations, voir « Définition des règles de contrôle budgétaire » dans Paramétrage du contrôle budgétaire.

Ces critères indiquent qu'un contrôle budgétaire aura lieu, indépendamment des départements entrés entre Admin et Patrouille, combinés avec n'importe quel centre de coût pour le fonds 100.

Pour réaliser un contrôle budgétaire au niveau du groupe budgétaire, vous devez définir les critères qui représentent le groupe budgétaire dans la configuration du contrôle budgétaire. Par exemple, pour effectuer un contrôle budgétaire pour le département Police, vous devez spécifier les critères suivants :

• Où Département est égal à Police

Pour plus d'informations, voir « Définition de groupes budgétaires » dans Paramétrage du contrôle budgétaire.

Le tableau suivant décrit le mode d'application de ces contrôles de règles de contrôle budgétaire et de groupes budgétaires, en tenant compte de l'existence des soldes budgétaires suivants.

Valeurs de dimension	Solde
100-Police-Patrouille	10 000,00
100-Police-Admin	5 000,00

Si un contrôle budgétaire est effectué sur les valeurs de dimension 100-Police-Patrouille pour un montant de 11 000,00, l'écriture dépasse de 1 000,00 les fonds budgétaires disponibles pour 100-Police-Patrouille. Cependant, l'écriture doit réussir un second contrôle budgétaire au niveau du groupe budgétaire où le département est Police, car les montants budgétaires de ce département doivent inclure les centres de coût Patrouille et Admin.

Notes

Les autorisations budgétaires du groupe d'utilisateurs associées aux règles de contrôle budgétaire et aux groupes budgétaires peuvent déterminer les options de dépassement de budget pour les utilisateurs. Pour plus d'informations, voir Paramétrage du contrôle budgétaire.

Voir aussi

Création des entrées de registre budgétaires

Affichage du statut et de l'historique des écritures de registre budgétaires

Paramétrage du contrôle budgétaire