Megosztás a következőn keresztül:

Helyi számlatükör tervezése

Ez a cikk segítséget nyújt a számlatükör tervezéséhez, ha a szervezeten belül olyan jogi személyek is vannak, amelyeknek meg kell felelniük a vállalkozással szemben elvárt helyi követelményeknek. Ez a cikk a következő kifejezésekkel írja le a számlatükröket:

  • Globális – a szervezet globálisan használt számlatükre. A legtöbb esetben ebbe a számlatükörbe konszolidál.
  • Helyi – olyan számlatükre, amely egy adott ország vagy régió jogi személye által használt.
  • Megosztott – olyan számlatükre, amely egynél több jogi személy számára használható. A globális számlatükör és a helyi számlatükör is megosztott lehet.

Több számlatükröt is létrehozhat és megoszthat. Egy megosztott számlatükröt egynél több jogi személy is használhat, de minden egyes jogi személyhez csak egy számlatükröt lehet hozzárendelni. A jogi személy által használt számlatükör a Főkönyv oldalon van definiálva.

A számlatükör megtervezésekor számos szervezet egy globális számlatükör használatára törekszik. A megosztott számlatükör képeség lehetővé teszi globális számlatükör létrehozását. Előnyös lehet egyetlen számlatükröt létrehozni és használni. Például egyszerűbb a szabályozás és az ellenőrzés, a karbantartás és a jelentéskészítés.

A legtöbb szervezet előnyben részesít egy globális számlatükröket, és ez a legegyszerűbben megvalósítható típus. Egyes jogi személyek azonban a következő okokból igényelnek helyi számlatükröket:

  • Helyi jogszabályi követelmények
  • A helyi könyvelési szabványok követelményei
  • Iparági követelmények
  • Vállalatspecifikus jelentési és elemzési követelmények

Ha a szervezet megköveteli, hogy egy jogi személy helyi számlatükröt használjon, két lehetőség áll rendelkezésre ennek bevezetéséhez:

  • A globális számlatükör hozzárendelése és a helyi követelmények teljesítéséhez egyéb módszerek meghatározása.
  • Rendeljen a jogi személyhez egy helyi számlatükröt, és határozza meg a globális számlatükörrel a kapcsolatokat.

Az alkalmazott megoldást a szervezeti struktúra és a jelentési struktúra határozza meg.

Diagram, amely mutatja, hogyan határozza meg a szervezeti struktúra, hogy globális vagy helyi számlatükör legyen-e használva.

Ha a globális számlatükör hozzá van rendelve a jogi személyhez, a következő lehetőségek állnak rendelkezésre a helyi jelentési követelményeknek való megfeleléshez:

  • Helyi konszolidálás végzése.
  • Pénzügyi dimenzió használata a helyi számlatükör nyomon követésére.
  • Helyi főszámlák létrehozása a globális számlatükörben.
  • Külső leképezés készítése a helyi számlatükörhöz.

Ha a helyi számlatükör hozzá van rendelve a jogi személyhez, csak a következő lehetőség áll rendelkezésre a globális konszolidácó követelményeknek való megfeleléshez.

Ha a globális számlatükröt egy jogi személyhez kell rendelnie, négy lehetőség áll rendelkezésre a rendszer konfigurálásához, a korábban leírtak szerint. A négy lehetőség közül mindegyiknél egyetlen számlatükör van konfigurálva, és egy jogi személyhez csatolva a Főkönyv lapon. Ezután minden egyes beállítás más megközelítést alkalmaz a honosítási követelmények követelményeinek megfelelése érdekében. A következő szakaszok a rendszer honosítási követelményeinek konfigurálási lépéseit ismertetik. Ezenkívül leírják az egyes lehetőségek előnyeit és hátrányait is.

Helyi konszolidálás végzése

A helyi konszolidáció az ajánlott megközelítés a helyi számlatükörre vonatkozó követelmények teljesítéséhez, az erre a célra kialakított rendszerfunkciókat kihasználva.

Konszolidáció beállítása helyi számlatükörhöz

  1. Egyetlen globális számlatükör létrehozása, amely tartalmazza az összes szükséges fő számlát.

  2. Minden jogi személynél rendelje hozzá a globális számlatükröt a Főkönyv oldalon.

  3. Hozzon létre egy konszolidációs jogi személyt minden szükséges honosításhoz.

  4. Tegye a következők egyikét:

    • Ha csak egy honosítás szükséges, állítsa be a konszolidációs számlát a Fő számla lapon, vagy használja a Konszolidációs csoportok és a További konszolidációs számlák lapot.
    • Ha egynél több honosítás szükséges, vagy ha mind a számlaszám, mind a számlanév megköveteli a fordítást, a Konszolidációs csoportok és a További konszolidációs számlák lapokon lehet érvényesíteni a honosítási követelményeket.

  5. Futtassa a konszolidációs folyamatot, hogy átalakítsa azt az értéket a forrás jogi személyből, amely a globális számlatükröt használja a konszolidációs vállalathoz , amely a helyi számlatükröt használja.

Előnyök

  • Ez a megközelítés egységes munkamódszert biztosít a szervezeten belül.
  • A helyi beosztásnak egy fordítása van.
  • Ez a megközelítés mind a fő számla azonosítójának, mind az egyes fő számlák neveinek fordítását támogatja.
  • Támogatja a többszörös honosításokat.

Hátrányok

  • Létrejön egy további konszolidációs vállalat.
  • Elvégzésre kerül egy további konszolidációs folyamat.
  • Ez a megközelítés csak a konszolidációs folyamat befejezése után tud jelentést készítni a honosított diagramról.

Pénzügyi dimenzió használata a helyi számlatükör nyomon követésére

Ez a megközelítés egy pénzügyi dimenziót használ, ahol a pénzügyi dimenzióértékek a honosításhoz szükséges helyi fő számlákat képviselik. Jól működik, ha csak egy honosítás szükséges. Ugyanakkor a további honosítások és pénzügyi dimenziók hozzáadása során a rendszer kevésbé használhatóvá válik.

Pénzügyi dimenzió beállítása helyi számlatükörhöz

  1. Egyetlen globális számlatükör létrehozása, amely tartalmazza az összes szükséges fő számlát.
  2. Minden jogi személynél rendelje hozzá a globális számlatükröt a Főkönyv oldalon.
  3. Hozzon létre egy pénzügyi dimenziót, amely képviseli helyi számlatükröt.
  4. Hozzon létre egy pénzügyidimenzió-értékeket, amely képviselik helyi számlatükör fő számláit.
  5. A számlastruktúrát frissítse úgy, hogy tartalmazza a "helyi számlatükör" pénzügyi dimenziót.
  6. Győződjön meg róla, hogy a "helyi számlatükör" pénzügyi dimenziónak mindig legyen értéke, és nem enged meg üres értéket. Célszerű származtatott dimenziókat vagy rögzített dimenziókat használni.
  7. Hozzon létre egy pénzügyi dimenziókészletet, ahol a "helyi számlatükör" pénzügyi dimenzió az első kijelölt pénzügyi dimenzió. A pénzügyi dimenziókészlet a főkönyvi kivonat generálása során használható.

Előnyök

  • A globális és a helyi számlatükrök fő számlái is léteznek a pénzügyi dimenziók szintjén. A fő számla globális, a pénzügyi dimenzió értéke pedig helyi.
  • Ez a megközelítés valós idejű jelentést és nézeteket biztosít mind a globális pénzügyi helyzetről, mind a helyi pénzügyi helyzetről.

Hátrányok

  • Ha a főkönyvi paraméterekben az Összesítő számlához használt értékek mezőben a Könyvelési felosztások érték van beállítva, akkor a kinnlevőségek és a kötelezettségek összesítő számlájához hibásan lesznek használva azok a pénzügyi dimenziók, amelyek a költség/eszköz/bevétel fő számláját képviselik. Azt ajánljuk, hogy a mezőt inkább forrásdokumentumként állítsa be, hogy a helyes pénzügyidimenzió-értékeket használja a program.
  • Ha sok helyi számlatükör szükséges, és mindegyikhez egy pénzügyi dimenzió van használva, akkor a pénzügyi dimenzióértékek listája hosszú és nehézkes lehet a használata.
  • Ha több helyi számlatükröt kell adni, és ezek egy-egy külön pénzügyi dimenzióval vannak képviselve vannak, akkor a rendszer használhatóságát és teljesítményét befolyásolhatja a pénzügyi dimenziók és a pénzügyi dimenziókészletek hozzáadásakor.
  • Javasoljuk, hogy alaposan mérlegelje a szükséges pénzügyi dimenziók számát, az egyes dimenziókban megadott értékek számát és a pénzügyidimenzió-készletek számát, mivel ezek a tényezők hatással lehetnek a rendszer teljesítményére.

Helyi főszámlák létrehozása a globális számlatükörben

Ebben a megközelítésben a helyi számlatükör helyi fő számlái szerepelnek a globális számlatükörben.

Helyi főszámlák beállítása a globális számlatükörben

  1. Egyetlen számlatükröt hozzon létre, amely mind a globális számlatükör, mind a helyi számlatükör fő számláit tartalmazza.
  2. Minden jogi személynél rendelje hozzá a számlatükröt a Főkönyv oldalon.
  3. Az azonos célt képviselő fő számlák összegzése céljából a számlatükre összegző számlákat hozhat létre a számlatükrökhöz.
  4. Hozzon létre jogiszemély-felülbírálásokat minden helyi számlához, hogy megakadályozza más jogi személyek tranzakcióit, amelyekhez nem készült a helyi számla.
  5. Hozzon létre jogi személy-felülbírálásokat minden globális számlához, hogy megakadályozza a tranzakciókat a honosítási jogi személyekből.

Előnyök

  • A globális pénzügyi helyzet és a helyi pénzügyi helyzet valós idejű nézete elérhető a rendszer bizonyos jelentéseiben és bizonyos nézetekben a rendszerben, például a mérleg pénzügyi jelentésében. Az összegző számla Időszak gombjával is elérhető.
  • Nincs további szegmens a főkönyvi számlán.

Hátrányok

  • Az összegző számla használata és láthatósága korlátozott. Például az összegző számlák nem láthatók a Főkönyvi kivonat listaoldalon.
  • A karbantartáshoz további munka szükséges.
  • A pénzügyi jelentések létrehozása további manuális munkát igényel.

Külső leképezés készítése a helyi számlatükörhöz

A globális számlatükör azt feltételezi, hogy Ön a leképezéseket és honosításokat a rendszeren kívül kezeli. Ebben a megközelítésben egyetlen globális számlatüklapot hoz létre a Microsoft Dynamics 365 Finance rendszeren kívül, és kezeli a követelményeket.

Külső leképezés beállítása a helyi számlatükörhöz

  1. Egyetlen globális számlatükör létrehozása, amely tartalmazza az összes szükséges fő számlát.
  2. Minden jogi személynél rendelje hozzá a globális számlatükröt a Főkönyv oldalon.
  3. A helyi számlatükörhöz a leképezést a Finance alkalmazáson kívül végzi.

Előnyök

  • Ez a megközelítés konzisztens munkamódszert biztosít a szervezeten belül.

Hátrányok

  • A helyi jelentés nem érhető el a rendszerből.
  • Ez a megközelítés hibákra hajlamos pénzügyi jelentések létrehozásakor.

Ha a szervezet úgy dönt, hogy nem használ globális számlatükröt a jogi személyek között, akkor minden egyes egyedi helyi számlatükör számára külön számlatükör jön létre. Ekkor minden jogi személy a Főkönyv lapon a megfelelő számlatükhöz kapcsolódik.

Globális konszolidálás végzése

Ebben a megközelítésben egy konszolidációs vállalat segítségével lehet egyesíteni és összesíteni az egyes forrásvállalatok egyenlegét a konszolidációs vállalat összesített globális számlatükrében. Ehhez a módszerhez szükség van a helyi számlatükör és a konszolidációs vállalat globális számlatükre megfeleltetésére.

Globális konszolidálás beállítása

  1. Hozzon létre egy külön számlatükröt minden olyan jogi személyhez, amelynek más helyi számlatükre van. Ha bármelyik jogi személynek ugyanaz a helyi számlatükre, akkor csak egy helyi számlatükörre van szükség, és meg lehet osztani.

  2. Minden jogi személynél rendelje hozzá a megfelelő számlatükröt a Főkönyv oldalon.

  3. Nem kötelező: Hozzon létre számlatükröt minden konszolidációs vállalat globális számlatükre számára, amelynek más a globális számlatükre.

  4. Hozzon létre egy konszolidációs jogi személyt minden szükséges konszolidációs szinthez, és rendelje hozzá a megfelelő számlatükröt a Főkönyv lapon.

  5. Tegye a következők egyikét:

    • Ha csak egy konszolidáció szükséges, konfigurálja a konszolidációs számlát a Fő számla oldalon.
    • Ha egynél több konszolidáció szükséges, vagy ha mind a számlaszám, mind a számlanév megköveteli a fordítást, a Konszolidációs csoportok és a További konszolidációs számlák lapokon lehet érvényesíteni a globális számlatükrök követelményeit.

  6. A konszolidációs folyamatot futtassa, és az egyenlegeket vigye át a helyi jogi személyekből a konszolidált jogi személybe. Ez a konszolidált jogi személy az 5. lépésben meghatározott konszolidációs számlákat használja.

Előnyök

  • A helyi könyvelési szabványok formátuma natívan van alkalmazva.
  • Ez a megközelítés egyszerűbbé teszi a helyi pénzügyi csoport számára a munkát.

Hátrányok

  • Nem érhető el a globális pozíció valós idejű nézete.
  • Előfordulhat, hogy a konszolidációs folyamat gyakrabban fut.

További erőforrások