Tilkynna VSK til skattayfirvalda
Í þessari grein er lýst þeim skýrslum í Business Central sem hægt er að nota til að senda upplýsingar um virðisaukaskatt (VSK) upphæðir sölu og innkaupa til skattayfirvalda á þínu svæði. Í skýrslunum geta verið tilteknar upplýsingar, eða viðbótarskýrslur sem þarf að senda, allt eftir tilteknu landi/svæði. Athuga skal greinarnar fyrir landið/svæðið í hlutanum Staðbundnar aðgerðir .
Hægt er að nota eftirfarandi innbyggðar skýrslur:
Skýrslan EC-sölulisti
Í skýrslunni Sölulisti Evrópubandalagsins (EC) er listi yfir virðisaukaskattsupphæðir (VSK) sem innheimtar hafa verið fyrir sölu til VSK-skráðra viðskiptamanna í löndum/reglugerðum Evrópusambandsins (ESB).
Skýrslan VSK-vöruskil
VSK-vöruskilaskýrslan inniheldur VSK fyrir sölu og innkaup til viðskiptamanna og frá lánardrottnum í öllum löndum/svæðum sem nota VSK.
Í báðum tilvikum (eins og í öðrum VSK-skýrslum) er VSK reiknaður út frá VSK-bókunargrunninum og VSK-bókunarflokkunum sem settir hafa verið upp. Business Central sýnir VSK-færslur alltaf byggðar á VSK-dagsetningu þeirra sem aðalskýrsludagsetningu.
Athugasemd
Allar VSK-tengdar skýrslur keyra nú með VSK-dagsetningunni til að afmarka viðeigandi færslur. Jafnvel þótt VSK-dagsetningarnotkun sé sett upp sem Ekki nota aðgerðina Business Central fyrir VSK-dagsetningar felur öll tilvik VSK-dagsetningar í jöfnuninni. Vsk-dagsetningin er þó enn notuð í öllum skýrslum og er sjálfkrafa fyllt með bókunardagsetningunni .
Ef skoða á heildarsögu VSK-færslna stofna allar bókanir þar sem um VSK er að ræða færslu á síðunni VSK-færslur . Þessar færslur eru notaðar til að reikna VSK-upphæðir s.s. greiðslur og endurgreiðslur á tilteknu tímabili. Til að skoða VSK-færslur skal velja táknið 
, færa inn VSK-færslur og velja síðan viðeigandi tengja.
Athugasemd
Hvert Business Central umhverfi er ætlað að sjá um eftirlitsskýrslugerð í einu einu landi/svæði. Til dæmis sér hollensk útgáfa Business Central um VSK-skýrslur í Hollandi en ekki í öðrum löndum/svæðum. Á svipaðan hátt sér Bandaríkjaútgáfan af Business Central um 1099-skýrslugerð í Bandaríkjunum og styður ekki kröfur um VSK-skýrslur í öðrum löndum/svæðum, nema hún komi fram í viðbót sem vistkerfi samstarfsaðila okkar eða breytingu á sértækum kóta viðskiptamanna.
Um EC söluyfirlitsskýrslu
Innan Evrópusambandsins (ESB) og í Bretlandi þurfa öll fyrirtæki sem selja viðskiptavinum og þjónustu vsk-skráðra viðskiptamanna, þar á meðal viðskiptamenn í öðrum löndum/svæðum Evrópusambandsins (ESB) að senda rafræna útgáfu af sölulista Evrópubandalagsins (EC) til tolla- og skattayfirvalda. Skýrslan EC sölulisti vinnur aðeins fyrir lönd/svæði í ESB.
Skýrslan inniheldur eina línu fyrir hverja tegund af viðskiptum við viðskiptavini, og sýnir heildarupphæð fyrir hverja tegund viðskipta. Hægt er að skrá þrjár gerðir viðskipta í skýrslunni:
- B2B vörur
- B2B þjónusta
- B2B Þríhliða vörur
B2B vörur og þjónusta tilgreina hvort seld er góð eða þjónusta og er stýrt af stillingum ESB-þjónustunnar í VSK-bókunargrunninum. B2B Þríhyrningsvörur gefa til kynna hvort þú átt þátt í viðskiptum við þriðja aðila og er stýrt af ESB-þríhyrningsviðskiptum á söluskjölum, svo sem sölupöntunum, reikningum, kreditreikningum, og svo fram vegar.
Þegar skattyfirvöld fara yfir skýrsluna sendir hann tengiliði fyrirtækisins tölvupóst. Í Business Central er tengiliðurinn tilgreindur á síðunni Stofngögn . Áður en þú sendir inn skýrsluna skaltu vera viss um að tengiliður hafi verið valinn.
Senda inn EB-söluyfirlitsskýrslu
Til að senda skýrslu fyrir EC-sölulista er farið á síðuna EC-sölulistaskýrslur og svo aðgerðin Ný . Á síðunni EC Sölulistaskýrslur skal tilgreina tímabilið og aðra nauðsynlega reiti. Síðan skal velja aðgerðina Leggja til línur . Business Central athugar VSK-færslurnar þínar til að reikna tillögulínurnar fyrir skýrsluna. Þegar búið er að senda skýrsluna þarf fyrst að gefa skýrsluna út og senda svo skýrsluna.
Um skýrsluna um VSK skil
Nota þessa skýrslu til að skila inn VSK fyrir sölu- og innkaupaskjöl, eins og innkaupa- og sölupantanir, reikninga og kreditreikninga. Upplýsingarnar koma fram með sama sniði í skýrslunni og á skýrslublaði frá tolla- og skattayfirvöldum.
Fyrir VSK skilin geturðu tiltekið hvaða færslur skuli teknar með:
- Senda inn aðeins opnar færslur, eða opnar og lokaðar. Til dæmis, þetta er gagnlegt þegar verið er að undirbúa hin árlegu VSK lokaskil.
- Tilgreinir hvort á að taka með VSK-færslur aðeins fyrir tilgreint tímabil eða einnig frá fyrri tímabilum innan tilgreinds árs. Þetta er gagnlegt fyrir uppfærslu VSK skila sem þú hefur þegar sent inn, til dæmis, ef lánardrottin sendir þér síðbúinn reikning.
Til að tengjast vefþjónustu skattayfirvalda býður
Business Central býður upp á þjónustutengingar við vefsíður skattyfirvalda. Ef notandi er til dæmis í Bretlandi getur þú gert GovTalk-þjónustutengingu kleift að senda skýrslur um EC-sölulista og VSK-vöruskilaskýrslur rafrænt. Ef þú vilt senda skýrsluna handvirkt, t.d. með því að færa inn gögnin þín á heimasíðu skattyfirvalda, er það ekki nauðsynlegt.
Til að tilkynna VSK til skattyfirvalda rafrænt þarf að tengja Business Central við vefþjónustu skattyfirvalda. Til þess þarf að setja upp reikning hjá þínum skattayfirvöldum. Þegar þú ert með reikning getur þú virkjað þjónustutengingu sem við bjóðum upp á í Business Central.
Velja skal táknið
, færa inn Þjónustutengingar og velja síðan viðeigandi tengja.Fylltu út nauðsynlega reiti. Haltu bendlinum yfir reit til að lesa stutta lýsingu.
Athugasemd
Ráðlegt er að er að prófa tenginguna. Þetta er gert með því að velja gátreitinn Prófunarhamur , undirbúa og senda VSK-skýrsluna eins og lýst er í hlutanum Til að undirbúa og senda VSK-skýrslu . Þegar þjónustan er á Prufustillingu, prófar hún hvort skattayfirvöld geti tekið á móti skýrslunni, og staðan á skýrslunni mun gefa til kynna hvort prufuinnsendingin hafi heppnast. Mikilvægt er að muna að þetta er ekki raunveruleg innsending. Ef senda á skýrsluna til alvöru þarf að hreinsa gátreitinn Prófunarhamur og endurtaka síðan innsendingarferlið.
Uppsetning VSK-skýrslna í Business Central
Velja skal táknið
, færa inn VSK-skýrslugrunn og velja síðan viðeigandi tengja.Til að leyfa notendum að breyta og endursenda skýrsluna skal velja reitinn Leyfa breytingar .
Ef skattayfirvöld krefjast þess að VSK-skýrslur sem einnig innihalda nettóupphæðina sem var notuð til að reikna VSK er reiturinn VSK-stofn skýrslu valinn.
Númeraröðin sem á að nota fyrir hverja skýrslu er valin. Haltu bendlinum yfir reit til að lesa stutta lýsingu.
Í studdum löndum/svæðum skal fylla út reitina Útgáfa skýrslu og Útreikningur innheimtubréfa á flýtiflipanum Skilatímabil .
Í löndum/svæðum þar sem VSK-skilatímabila er krafist af skattyfirvöldum, svo sem Bretlandi, þarf einnig að fylla út viðbótarreiti. Haltu bendlinum yfir reit til að lesa stutta lýsingu. Á bresku útgáfunni ber þessi flýtiflipi hins vegar heitið Making Tax Digital.
Ef fyrirtækið þitt er hluti af VSK-hópi skaltu tilgreina hlutverkið þitt. Nánari upplýsingar eru í Stjórnun VSK-flokka viðbót
Að setja upp tímabil VSK-skila
Ef fyrirtækið er ekki í Bretlandi skal nota síðuna Tímabil VSK-vöruskila til að setja upp tímasett VSK-skil. Ef fyrirtækið þitt er staðsett í Bretlandi, sjá Tax Digital á Bretlandi.
- Velja skal táknið , færa inn VSK-skilatímabil og velja síðan viðeigandi tengja.
- Á síðunni VSK-skilatímabil er fyllt út í reitina til að setja upp fyrsta tímabilið. Beygðu yfir reit til að lesa stutta lýsingu.
- Endurtaktu skref 2 ef þú vilt bæta fleiri tímabilum við.
Þegar tíminn er kominn til að senda VSK-skýrslu fyrir VSK-skilatímabil skal velja tímabilið á síðunni VSK-skilatímabil og velja svo aðgerðina Stofna vöruskilavöruskil . Á spjaldinu VSK-vöruskilaspjald skal velja aðgerðina Leggja til línur eins og lýst er í skrefi 3 í eftirfarandi ferli.
Undirbúa og senda inn VSK-skýrslu
Velja skal táknið
, færa inn EC-sölulista eða VSK-vöruskil og velja síðan viðeigandi tengja.Velja skal Nýtt og fylla svo út nauðsynlega reiti. Haltu bendlinum yfir reit til að lesa stutta lýsingu.
Til að mynda efni skýrslunnar skal velja aðgerðina Leggja til línur .
Athugasemd
Hægt er að endurskoða færslurnar varðandi EC söluyfirlit, sem eru innifaldar í skýrslulínunni, áður en þú skilar inn skýrslunni. Til að gera það skal velja línuna og velja svo aðgerðina Sýna VSK-færslur .
Til að staðfesta og undirbúa skýrsluna fyrir sendingu skal velja aðgerðina Gefa út .
Athugasemd
Business Central staðfestir hvort skýrslan er rétt sett upp. Ef staðfestingin mistekst birtast villurnar með Villum og aðvörunum svo að vitað sé hvað skal laga. Ef skilaboðin snúast um stillingar sem vantar í Business Central er hægt að smella á skilaboðin til að opna síðuna með upplýsingunum sem á að leiðrétta.
Til að senda skýrsluna skal velja Aðgerðin Senda .
Eftir að skýrslan hefur verið send inn fylgist Business Central með þjónustunni og heldur skrá um samskipti þín. Reiturinn Staða sýnir hvar skýrslan er í vinnslu. Þegar yfirvöld vinna skýrsluna breytist staða skýrslunnar í Tókst, þegar yfirvöld vinna skýrsluna. Hafi skattyfirvöld fundið mistök í skýrslunni sem send var verður staða skýrslunnar Mistókst. Hægt er að skoða villurnar undir Villur og viðvaranir, leiðrétta þær og senda skýrsluna aftur. Til að skoða lista yfir allar EC-sölulistaskýrslur er farið á síðuna EC-sölulistaskýrslur .
Staða VSK-vöruskila
VSK-vöruskil geta haft mismunandi stöðu eins og lýst er í eftirfarandi töflu.
| Staða | Heimildasamstæða |
|---|---|
| Opinn | Þegar ný VSK-vöruskil eru stofnuð. Hægt er að keyra aðgerðina Leggja til línur . Ef leiðrétta þarf gildi er hægt að keyra aðgerðina Leggja til línur aftur. Ekki er hægt að skila VSK-vöruskilum sem hafa þessa stöðu. |
| Losað | Stöðunni verður breytt þegar aðgerðin Gefa út er notuð. Business Central birtir flýtiflipann Villur og viðvaranir . Ekki er hægt að gera breytingar eða nota aðgerðina Leggja til línur . Til að gera breytingar þarf að enduropna VSK-vöruskilin. |
| Hafnað | Hafi sendingin ekki heppnast (ef sannvottun brást, til dæmis, breytist staðan í Hafnað. Ekki er hægt að enduropna VSK-vöruskil sem hafa þessa stöðu. |
| Sent inn | VSK-vöruskilin eru send með aðgerðinni Senda eða merkt sem send með aðgerðinni Merki sem send . |
| Samþykkt | VSK-vöruskil hafa þessa stöðu ef skýrslan er merkt sem samþykkt með því að nota aðgerðina Merki sem samþykkt . Ef skýrslan VSK-vöruskil er merkt sem Samþykkt er hægt að keyra aðgerðina Reikna og Bóka VSK-uppgjör . |
Skoða samskipti við skattayfirvöld
Í sumum löndum/svæðum er skipst á skilaboðum til skattyfirvalda þegar skýrslur eru sendar. Hægt er að skoða fyrstu og síðustu skilaboðin sem send voru eða móttekin með því að velja aðgerðirnar Sækja sendingarboð og Sækja svarboð .
Sendir inn VSK-skýrsla handvirkt
Ef notuð er önnur aðferð til að senda skýrsluna, til dæmis með því að flytja XML og hlaða henni upp á vefsíðu skattyfirvalda, er hægt að velja Merki sem sent til að loka skýrslutímabilinu. Eftir að þú merkir skýrsluna sem Búið að skila, er ekki hægt að breyta henni. Ef breyta þarf skýrslunni eftir að hún hefur verið merkt sem útgefin þarf fyrst að enduropna hana.
VSK-uppgjör
Reglulega þarf að greiða nettó-VSK til skattayfirvalda. Ef oft þarf að gera UPP VSK er hægt að keyra útreikning og bóka VSK-uppgjör til að loka opnum VSK-færslum og flytja VSK-upphæðir innkaupa og sölu á reikning VSK-uppgjörs.
Þegar þú færir VSK-upphæðir inn á uppgjörsreikninginn, eru VSK-upphæðirnar sem reiknaðar voru á yfirlitstímabilinu lagðar inn á reikning innskatts og teknar út af reikningi útskatts. Nettóupphæðin er lögð inn eða tekin út, ef innskattsupphæðin er hærri, á VSK-uppgjörsreikninginn. Hægt er að bóka uppgjörið strax eða prenta prófunarskýrslu fyrst.
Athugasemd
Þegar keyrslan Reikna og bóka VSK-uppgjör er notuð , ef ekki er tilgreindur VSK viðsk.bókunarflokkur og VSK vörubókunarflokkur, eru færslur með öllum viðskiptabókunarflokkum og vörubókunarflokkskótum teknar með.
Grunnstilla þínar eigin VSK skýrslur
Hægt er að nota skýrsluna EC Sölulisti út úr reitnum. Hins vegar er einnig hægt að búa til eigin skýrslur ef þú ert með þróunarleyfi svo þú getir búið til kóðaeiningar. Hafðu samband við samstarfsaðila Microsoft ef þig vantar aðstoð.
Eftirfarandi tafla lýsir kóðaeiningunum sem þú þarft að stofna fyrir skýrsluna þína.
| Codeunit | Það sem hún þarf að gera |
|---|---|
| Tillögulínur | Sækja upplýsingar úr töflunni VSK-færslur og birta þær í línum í VSK-skýrslunni. |
| Efni | Stjórna sniði skýrslunnar. Til dæmis hvort það er XML eða JSON. Gerð sniðs sem á að nota fer eftir skilyrðum vefþjónustu skattayfirvalda. |
| Sending | Stjórnaðu því hvernig og hvenær þú sendir inn skýrsluna, með tilliti til skilyrða skattayfirvalda. |
| Svarstjóri | Stýra skilum frá skattayfirvöldum. Þau gætu t.d. sent tengilið fyrirtækisins tölvupóst. |
| Hætta við | Senda inn afturköllun VSK skýrslu sem var send inn áður til skattayfirvalda. |
Athugasemd
Þegar codeunit eru stofnuð fyrir skýrsluna skal vekja athygli á gildinu í reitnum ÚTgáfa VSK-skýrslu. Þessi reitur verður að endurspegla útgáfuna af skýrslunni sem er eða var send til skattayfirvalda. Til dæmis væri hægt að færa 2021 inn í reitinn til að gefa til kynna að skýrslan samræmist þörfum sem voru til staðar það ár. Til að finna núgildandi útgáfu skal hafa samband við skattayfirvöld.
Sjá einnig .
Setja upp útreikninga og bókunaraðferðir fyrir virðisaukaskatt
Vinna með VSK vegna sölu og innkaupa
Uppsetning sölu
Reikningsfæra sölu