Vinna með VSK vegna sölu og innkaupa

Ef landið eða svæðið krefst þess að reikna og tilkynna virðisaukaskatt (VSK) um sölu- og innkaupafærslur er hægt að setja Upp Business Central til að reikna VSK. Nánari upplýsingar eru í Uppsetning útreikninga og bókunaraðferða fyrir virðisaukaskatt.

Það eru samt sem áður VSK-tengd verkefni sem þú getur innt af hendi handvirkt. Þú gætir t.d. þurft að leiðrétta bókaða upphæð ef þú uppgötvar að lánardrottinn notar annars konar sléttunaraðferð.

Ábending

Þú getur látið Business Central staðfesta VSK-númer og aðrar upplýsingar um fyrirtækið þegar þú stofnar eða uppfærir skjöl. Nánari upplýsingar eru í Staðfesta VSK-númer.

Útreikningur og birting VSK-upphæða á sölu- og innkaupaskjölum

Þegar vörunúmer er valið í reitnum Nr. Business Central fyllir út reitina Ein.verð og Línuupphæð í sölu- eða innkaupaskjali. Einingarverðið er annaðhvort af birgðaspjaldinu eða leyfilegu vöruverði vörunnar og viðskiptamannsins. Business Central reiknar línuupphæðina þegar magn er fært inn fyrir línuna.

Eigi einingarverð og línuupphæðir að vera með VSK, til dæmis ef selt er til smásöluneytenda, er gátreiturinn Verð með VSK valinn í skjalinu. Nánari upplýsingar eru í Með eða Án VSK í verði og línuupphæðum.

Hægt er að reikna og birta VSK-upphæðir í sölu- og innkaupaskjölum á mismunandi hátt. Mismunurinn fer eftir tegund viðskiptamanns eða lánardrottins sem notandi á viðskipti við. Einnig er til dæmis hægt að breyta reiknuðum VSK-upphæðum handvirkt svo þær passi við VSK-upphæðina sem reiknuð er af lánardrottni viðkomandi færslu.

Með eða án VSK í verði og línuupphæðum

Ef gátreiturinn Verð með VSK er valinn í söluskjali eru reitirnir Ein.verð og Línuupphæð með VSK. Sjálfgefið er að gildin í þessum reitum innihaldi ekki VSK. Heiti reitanna endurspegla hvort VSK sé innifalinn í verðinu.

Hægt er að setja upp sjálfgefna stillingu á Verð með VSK fyrir öll söluskjöl viðskiptamanns í reitnum Verð með VSK á viðskiptamannaspjaldinu . Einnig er hægt að setja upp vöruverð þannig að þau séu með eða án VSK. Yfirleitt er verð á birgðaspjaldi án VSK.

Eftirfarandi tafla birtir yfirlit yfir hvernig jöfnunin reiknar einingarverðsupphæðir fyrir söluskjal þegar verð eru ekki sett upp á síðunni Söluverð :

Verðið er með VSK í birgðaspjaldi	Reiturinn Verð með VSK	Aðgerð framkvæmd
Ekki virkt	Ekki virkt	Einingarverðið á birgðaspjaldinu er afritað í reitinn Ein.verð án VSK í sölulínunum.
Ekki virkt	Virk	Kerfið reiknar VSK-upphæð á einingu og bætir við einingarverðið á birgðaspjaldinu. Þetta heildareiningarverð er síðan fært inn í reitinn Ein.verð með VSK í sölulínunum.
Virk	Ekki virkt	Kerfið reiknar VSK-upphæðina sem er innifalin í reitnum Ein.verð í birgðaspjaldinu með VSK-prósentunni sem tengist samsetningu VSK viðsk.bókunarfl. (verð) og VSK vörubókunarflokksins. Einingarverðið á birgðaspjaldinu, lækkað um VSK-upphæðina, er síðan fært í reitinn Ein.verð án VSK í sölulínunum. Nánari upplýsingar eru í Notkun VSK-viðskiptabókunarflokka og verðflokka viðskiptamanna.
Virk	Virk	Einingarverðið á birgðaspjaldinu er afritað í reitinn Ein.verð með VSK í sölulínunum.

Notkun VSK-viðskiptabókunarflokka og verðflokka viðskiptamanna

Ef þú vilt að VSK sé innifalinn í verði geturðu notað VSK-viðskiptabókunarflokka til að reikna út upphæðina út frá VSK-bókunargrunni fyrir flokkinn. Nánari upplýsingar eru í Setja upp VSK-viðskiptabókunarflokka.

Þú getur úthlutað VSK-viðskiptabókunarflokk á viðskiptamanna- eða söluskjöl á eftirfarandi hátt, eftir því hvað þú vilt gera:

• Ef nota á sama VSK-hlutfall fyrir alla viðskiptamenn er hægt að velja flokk í reitnum VSK viðskiptabókunarflokkur (verð) á síðunni Sölugrunnur .
• Ef nota á VSK-taxta fyrir tiltekinn viðskiptamann er hægt að velja flokk í reitnum VSK viðskiptabókunarflokkur (verð) á síðunni Viðskiptamannaspjald .
• Ef nota á VSK-hlutfall fyrir tiltekna viðskiptamenn er hægt að velja flokk í reitnum VSK viðskiptabókunarflokkur (verð) á síðunni Verðflokkur viðskiptamanna . Þessi stilling er til dæmis gagnleg þegar verð á að eiga við alla viðskiptamenn á tilteknu landsvæði eða í tilteknum atvinnugreinum.
• Í öllum söluskjölum í reitnum VSK-viðskiptabókunarflokkur . VSK-upphæðin sem tilgreind er fyrir flokkinn er aðeins notaður fyrir skjalið sem þú ert að vinna í þessa stundina.

Athugasemd

Ef flokkur er ekki tilgreindur í reitnum VSK viðskiptabókunarflokkur (verð) er ekki innifalinn í verði.

Dæmi

Þættir eins og landið eða svæðið sem þú selur í, eða tegund atvinnugreina sem selt er til, geta haft áhrif á VSK-upphæðina sem gera þarf grein fyrir. Veitingastaður gæti til dæmis rukkað 6% VSK fyrir máltíðir sem eru borðaðar á staðnum og 17% fyrir sóttan mat. Til að ná því býrðu til VSK-viðskiptabókunarflokk (verð) fyrir á staðnum og einn fyrir sótt.

Unnið með VSK dags.

VSK-dagsetning í skjölum

Þegar ný sölu- eða innkaupaskjöl eru stofnuð er VSK-dagsetningin byggð á stillingunni í reitnum Sjálfgefin VSK-dags . á síðunni fjárhagur Uppsetning . Sjálfgefna gildið getur verið það sama og Bókunardagsetning eða Dagsetning fylgiskjals. Ef þörf er á annarri VSK-dagsetningu er hægt að breyta gildinu handvirkt í reitnum VSK-dags . Þegar fylgiskjalið er bókað er VSK-dagsetningin sýnd í bókunarskjalinu og í VSK- og fjárhagsfærslum.

Athugasemd

Ef reiturinn VSK-dagsetning er ekki tiltækur í fylgiskjölum eða færslubókum merkir það að aðgerðin Nota ekki VSK-dagsetningu er valin í reitnum Notkun VSK-dagsetningar á síðunni fjárhagur Uppsetning .

Mikilvægt

Ef stjórna VSK-tímabili í fjárhagur Uppsetning sem Loka bókun innan lokaðs tímabils eða Loka bókun innan lokaðs og viðvörunar fyrir útgefið tímabil er aðeins hægt að bóka fylgiskjal eða færslubók ef dagsetningin í reitnum VSK-dagsetning er ekki í lokuðu tímabili VSK-vöruskila . Jafnvel þótt tímabilið í VSK-skilatímabilum sé opið er hægt að fá viðvörun byggða á stöðu VSK-vöruskila og grunnstillingu í glugganum Stjórna VSK-tímabili .

Mikilvægt

Hafist er handa í útgáfu 23.1 er hægt að koma í veg fyrir eða leyfa bókun VSK-dagsetninga fyrir tiltekið gagnasvið með því að nota reitina Leyfa VSK-dagsetningu frá og Leyfa VSK-dagsetningu til í VSK-grunninum og notandauppsetningunni. Ef eldri útgáfur eru notaðar er hægt að koma í veg fyrir eða leyfa bókun VSK-dagsetninga fyrir tiltekið gagnasvið með því að nota reitina Bókun leyfð frá og Leyfa bókun á í fjárhagur uppsetningunni og notandauppsetningunni.

Athugasemd

Ef VSK-dagsetningin er látin vera auð notar Business Central sjálfgefna uppsetningu úr Sjálfgefinni VSK-dagsetningu í fjárhagur uppsetningunni sem VSK-dagsetningu í bókuðu færslunni.

Breyta VSK-dagsetningu í bókuðum færslum

Ef þörf krefur er hægt að breyta bókuðum skjölum með VSK-dagsetningu. Til að breyta dagsetningunni í reitnum VSK-dagsetning fyrir bókuð fylgiskjöl skal fylgja eftirfarandi skrefum:

1. Velja skal táknið , færa inn VSK-færslur og velja síðan viðeigandi tengja.
2. Finna færslu með rangri VSK dagsetningu.
3. Veljið aðgerðina Breyta lista og færið rétta dagsetningu inn í reitinn VSK-dags .
4. Þegar síðunni er lokað breytist VSK-dagsetningin í tengdum fjárhagsfærslum og í bókaða fylgiskjalinu.

Athugasemd

Aðeins er hægt að breyta reitnum VSK-dagsetning í VSK-færslum ef núverandi dagsetning er ekki í lokuðu VSK-skilatímabili. Jafnvel þótt tímabilið í reitnum VSK-skilatímabil sé opið birtist viðvörun sem byggð er á stöðu VSK-vöruskila.

Athugasemd

Ef skjalið er með fleiri en eina VSK-færslu þarf aðeins að breyta gildinu í reitnum VSK-dagsetning í einni færslu sem tengist skjalinu. Til að halda færslum samræmdum breytir Business Central sjálfkrafa VSK-dagsetningunni í VSK-færslum sem tengjast þessari færslu. Business Central uppfærir VSK-dagsetninguna í öðrum töflum (fjárhagur færslum og fylgiskjölum) en tengist aðeins þessari færslu.

Leiðrétting VSK-upphæða handvirkt á sölu- og innkaupaskjölum

Hægt er að leiðrétta bókaðar VSK-færslur svo hægt sé að breyta samtals VSK-upphæð fyrir sölu og innkaup án þess að breyta VSK-stofninum. Ef þú færð til dæmis reikning frá lánardrottni með rangri VSK-upphæð.

Þó að ein eða fleiri samsetningar séu settar upp fyrir VSK vegna innflutnings þarf að setja upp að minnsta kosti einn VSK-vörubókunarflokk. Til dæmis má nefna það LEIÐRÉTT til leiðréttingar nema hægt sé að nota sama fjárhagur reikning í reitnum Reikningur innskatts í VSK-bókunargrunninum. Nánari upplýsingar eru í Uppsetning útreikninga og bókunaraðferða fyrir virðisaukaskatt.

Ef greiðsluafsláttur var reiknaður á grundvelli reikningsupphæðar með VSK er snúa aftur staðgreiðsluafsláttarhluta VSK-upphæðarinnar þegar greiðsluafsláttur er veittur. Virkja þarf Reitinn Leiðrétta fyrir greiðsluafsl. bæði í fjárhagur uppsetningu almennt og VSK-bókunargrunni fyrir tilteknar samsetningar VSK-viðskiptabókunarflokks og VSK-vörubókunarflokks.

Til að setja kerfið upp fyrir handvirka VSK-færslu í söluskjölum

Til að virkja handvirkar VSK-breytingar á söluskjölum skal fylgja þessum skrefum. Skrefin eru svipuð á síðunni Innkaupagrunnur .

1. Á síðunni fjárhagur Uppsetning er tilgreindur hámarks VSK-mismunur leyfður milli upphæðarinnar sem jöfnunin reiknast og handvirka upphæð.
2. Á síðunni Sölugrunnur skal kveikja á vífærslunni Leyfa VSK-mismun .

Breyting VSK fyrir söluskjöl:

1. Viðeigandi sölupöntun er opnuð.
2. Velja skal aðgerðina Upplýsingar .
3. Á flýtiflipanum Reikningsfæra skal velja gildið í reitnum Fjöldi VSK-lína .
4. Reitnum VSK-upphæð er breytt.

Athugasemd

Heildarupphæð VSK fyrir reikninginn, sem flokkaður er samkvæmt kennimerki VSK, er birt í línunum. Hægt er að leiðrétta upphæðina handvirkt í reitnum VSK-upphæð í línunum fyrir hvert VSK-kenni. Þegar reitnum VSK-upphæð er breytt athugar jöfnunin hvort VSK hafi ekki verið breytt um hærri upphæð en sú upphæð sem tilgreind er sem leyfilegur hámarksmismunur. Ef upphæðin er utan hámarks VSK-mismuns leyfð birtist viðvörun þar sem fram kemur hámarksmismunur. Ekki er hægt að halda áfram fyrr en upphæðin hefur verið leiðrétt. Smellt er á Í lagi og önnur VSK-upphæð sem er innan leyfilegs sviðs er færð inn. Ef VSK-mismunur er jafn og eða lægri en hámarkið er VSK deilt hlutfallslega á milli fylgiskjalalínanna sem eru með sama kennimerki VSK.

ÚtreikningUR VSK handvirkt með því að nota færslubækur

Einnig er hægt að breyta VSK-upphæðum í almennum færslubókum, sölu- og innkaupabókum. Til dæmis gæti þurft leiðréttingu ef færður er inn reikningur lánardrottins í færslubókina og VSK-upphæðin sem Business Central reiknaði og VSK-upphæðin á reikningi lánardrottins er önnur.

Til að setja kerfið upp fyrir handvirka VSK-færslu í færslubókum

Eftirfarandi skref þarf að klára áður en VSK er fært handvirkt inn í almenna færslubók.

1. Á síðunni fjárhagur Uppsetning er tilgreindur hámarks VSK-mismunur leyfður milli upphæðarinnar sem jöfnunin reiknast og handvirka upphæð.
2. Á síðunni Sniðmát færslubóka skal velja gátreitinn Leyfa VSK-mismun fyrir viðeigandi færslubók.

Til að setja kerfið upp fyrir handvirka VSK-færslu í sölu- og innkaupabókum

Eftirfarandi skref þarf að klára áður en VSK er fært handvirkt inn í sölu- eða innkaupabók.

1. Á síðunni Innkaupagrunnur skal velja gátreitinn Leyfa VSK-mismun .
2. Skref 1 er endurtekið fyrir síðuna Sölugrunnur .
3. Þegar uppsetningunni er lokið er hægt að leiðrétta reitinn VSK-upphæð í færslubókarlínunni eða reitinn VSK-upphæð mótreiknings í sölu- eða innkaupabókarlínunni. Business Central staðfestir að mismunurinn sé ekki meiri en tilgreint hámark.

Athugasemd

Ef mismunurinn er of mikill birtist viðvörun þar sem hámarksmismunurinn er tekinn fram. Ekki er hægt að halda áfram fyrr en upphæðin hefur verið leiðrétt. Velja skal Í lagi og færa síðan inn upphæð sem er innan leyfilegs bils. Ef VSK-mismunurinn er jafn og eða lægri en hámarkið sýnir Business Central mismuninn í reitnum VSK-mismunur .

Bókun VSK vegna innflutnings með innkaupareikningum

Í stað þess að nota færslubækur til að bóka VSK-reikning vegna innflutnings er hægt að nota innkaupareikning.

Til að setja upp innkaup fyrir bókun VSK-reikninga vegna innflutnings

1. Lánardrottnaspjald er sett upp fyrir innflutningsyfirvöld sem senda VSK-reikning vegna innflutnings. Alm . viðsk.bókunarflokkur og VSK viðsk.bókunarflokkur verða að vera uppsettir á sama hátt og fjárhagur reikningurinn fyrir VSK vegna innflutnings.
2. Stofna alm. vörubókunarflokk fyrir VSK vegna innflutnings og setja upp VSK-sjálfg. VSK-vörubókunarflokk vegna innflutnings fyrir tengdan alm. vörubókunarflokk .
3. Veldu táknið , sláðu inn bókhaldslykil og veldu svo viðeigandi tengja.
4. Veljið fjárhagur reikning fyrir VSK vegna innflutnings og veljið svo aðgerðina Breyta .
5. Á flýtiflipanum Bókun er uppsetningin Alm. vörubókunarflokkur fyrir VSK vegna innflutnings valinn. Business Central fyllir sjálfkrafa út reitinn VSK vörubókunarflokkur .
6. Velja skal táknið , slá inn alm. bókunargrunnur og velja síðan viðeigandi tengja.
7. Stofnuð er samsetning alm . viðsk.bókunarflokks fyrir VSK-yfirvöld og Alm. vörubókunarflokkur fyrir VSK vegna innflutnings. Fyrir þessa samsetningu skal velja VSK-fjárhagur reikning vegna innflutnings í reitnum Innkaupareikningur .

Nýr reikningur stofnaður fyrir lánardrottin innflutningsyfirvalda eftir að uppsetningunni hefur verið lokið

1. Velja skal táknið , færa inn Innkaupareikninga og velja síðan viðeigandi tengja.
2. Stofna nýjan innkaupareikning.
3. Í reitnum Númer afh.aðila er fært inn númer afhendingaraðila. skal velja lánardrottinn innflutningsyfirvalda og velja svo hnappinn Í lagi .
4. Í innkaupalínunni í reitnum Tegund skal velja Fjárhagsreikning og í reitnum Nr. skal velja reikning VSK vegna innflutnings fjárhagur.
5. Í reitinn Magn er slegið inn 1.
6. Í reitnum Innk.verð án VSK er VSK-upphæðin tilgreind.
7. Bóka skal reikninginn.

Vinnsla birgðavottorða

Þegar vörur eru seldar viðskiptamanni í öðru land/svæði innan Evrópusambandsins þarftu að senda viðskiptamanninum afhendingarvottorð sem hann þarf að skrifa undir og skila þér. Eftirfarandi ferli eru fyrir meðhöndlun framboðsvottorða fyrir söluafhendingar, en sömu skref gilda um þjónustuafhendingu vara og skilaafhendingar til lánardrottna.

Til að skoða upplýsingar afhendingarvottorðs

1. Velja skal táknið , færa inn bókaðar söluafhendingar og velja síðan viðeigandi tengja.
2. Veldu viðeigandi sölusendingu til viðskiptamaður í öðru landi/svæði Evrópusambandsins
3. Velja birgðaskírteinisupplýsingar.
4. Sjálfgefið er að ef gátreiturinn Vottorð framboðs krafist er valinn fyrir uppsetningu VSK-bókunarflokks fyrir viðskiptamanninn er reiturinn Staða stilltur á Nauðsynlegt. Hægt er að uppfæra reitinn til að gefa til kynna hvort viðskiptamaðurinn skilaði vottorðinu.

Athugasemd

Ef uppsetning VSK-bókunarflokksins er ekki með gátreitinn Vottorð um framboð áskilið er færsla stofnuð og reiturinn Staða er stilltur á Á ekki við. Hægt er að uppfæra reitinn til að endurspegla réttar stöðuupplýsingar. Hægt er að breyta stöðunni handvirkt úr Óviðkomandi í Nauðsynlegt og úr Nauðsynlegt í Á ekki við eftir þörfum.

Þegar reiturinn Staða er uppfærður í Áskilin, Móttekin eða Ekki móttekin er vottorð stofnað.

Ábending

Hægt er að nota síðuna Vottorð um framboð til að fá yfirlit yfir stöðu allra bókaðra afhendinga þar sem búið er að stofna framboðsvottorð.

5. Velja prenta framboðsskírteini.

Athugasemd

Hægt er að forskoða eða prenta skjalið. Þegar valið er Prenta framboðsvottorð og skjalið prentað út er gátreiturinn Prentaður sjálfkrafa valinn. Að auki, ef ekki þegar tilgreint, er staða vottorðsins uppfærð í Nauðsynlegt. Þú setur inn prentaða vottorðið með sendingunni ef þurfa þykir.

Til að prenta afhendingarvottorð

1. Velja skal táknið , færa inn bókaðar söluafhendingar og velja síðan viðeigandi tengja.
2. Veldu viðeigandi sölusendingu til viðskiptamaður í öðru landi/svæði Evrópusambandsins
3. Velja skal prentvottorð fyrir framboðsaðgerð .

Athugasemd

Einnig er hægt að prenta vottorð af síðunni Framboðsvottorð .

4. Til að taka upplýsingar úr línunum í afhendingarskjalinu með í vottorðinu er vífært á vífærsluna Prenta línuupplýsingar .

5. Til að láta Business Central búa til vottorð fyrir bókaðar sendingar sem ekki voru með neinum skal kveikja á Búa til framboðsvottorð ef víbréfin sem þegar hafa verið stofnuð eru ekki stofnuð . Þegar kveikt er á VÍV eru ný vottorð búin til fyrir allar bókaðar afhendingar sem eru ekki með vottorð innan valins bilis.

6. Sjálfgefið er að afmörkunarstillingarnar séu fyrir afhendingarskjalið sem valið var. Fyllið út afmörkunarupplýsingarnar til að velja tiltekið afhendingarvottorð sem prenta á út.

7. Á síðunni Framboðsvottorð skal velja aðgerðina Prenta til að prenta skýrsluna eða velja forútgáfa aðgerð til að skoða hana á skjánum.

   Athugasemd

   Reitirnir Staða framboðs og Prentað eru uppfærðir fyrir afhendinguna á síðunni Framboðsvottorð .

8. Þú verður að senda prentaða afhendingarvottorðið til viðskiptamannsins til undirritunar.

Til að uppfæra stöðu afhendingarvottorðs fyrir sendingu.

1. Velja skal táknið , færa inn bókaðar söluafhendingar og velja síðan viðeigandi tengja.

2. Veldu viðeigandi sölusendingu til viðskiptamaður í öðru landi/svæði Evrópusambandsins

3. Valinn er viðeigandi valkostur í reitnum Staða .

   Ef viðskiptamaðurinn skilaði undirritaða framboðsvottorðinu skal velja Móttekið. Reiturinn Móttökudags . er uppfærður. Sjálfgefið er að´ móttökudagsetning sé stillt á núverandi vinnudag.

   Hægt er að breyta dagsetningunni þannig að hún endurspegli dagsetninguna þegar þú fékkst afhent undirritaða afhendingarvottorðið frá viðskiptamanninum. Einnig er hægt að bæta tengja við undirritaða vottorðið með stöðluðum Business Central tengingum.

   Ef viðskiptamaðurinn skilar ekki undirritaða framboðsvottorðinu skal velja Ekki móttekið. Þá verður að senda viðskiptamanninum nýjan reikning með VSK þar sem skattayfirvöld samþykkja ekki upprunalega reikninginn.

Til að skoða hóp vottorða skal byrja á síðunni Vottorð um framboð og uppfæra síðan upplýsingar um stöðu útistandandi vottorða þegar þær berast frá viðskiptamönnum. Uppfærðar upplýsingar geta komið að gagni þegar leita á að öllum vottorðum sem hafa ákveðna stöðu, til dæmis Nauðsynlegt, sem uppfæra á stöðu þeirra í Ekki móttekið.

Til að uppfæra stöðu vottorðahóps fyrir framboð

1. Veldu táknið , sláðu inn Vottorð um framboð og veldu viðeigandi tengja.

2. Afmarka reitinn Staða við gildið sem á að stofna lista yfir vottorð sem stjórna á.

3. Til að uppfæra stöðuupplýsingar skal velja Breyta lista.

4. Valinn er viðeigandi valkostur í reitnum Staða .

   Ef viðskiptamaðurinn skilaði undirritaða framboðsvottorðinu skal velja Móttekið. Reiturinn Móttökudags . er uppfærður. Sjálfgefið er að´ móttökudagsetning sé stillt á núverandi vinnudag.

   Hægt er að breyta dagsetningunni þannig að hún endurspegli dagsetninguna þegar þú fékkst afhent undirritaða afhendingarvottorðið. Einnig er hægt að bæta tengja við undirritaða vottorðið með stöðluðum Business Central skjalatengingu.

Athugasemd

Ekki er hægt að stofna nýtt framboðsvottorð á síðunni Framboðsvottorð þegar flett er að því með þessu ferli. Til að stofna vottorð fyrir afhendingu sem ekki var sett upp þannig að krafist sé einnar er bókuð söluafhending opnuð og annað hvort tveggja ferla sem lýst var fyrr:

• Til að stofna vottorð afhendingarvottorðs handvirkt
• Til að prenta afhendingarvottorð.

Sjá einnig .

Uppsetning útreikninga og bókunaraðferða fyrir virðisaukaskatt
Tilkynna VSK til skattyfirvalda
Prófa VSK-númer

Finndu ókeypis netnámseiningar fyrir Business Central hér