Registravimo aprašai viešajame sektoriuje
Šiame straipsnyje pateikiami viešojo sektoriaus registravimo aprašų, kuriuos galima naudoti kuriant pasirinktus kriterijus atitinkančių inicijuotų operacijų papildomos knygos žurnalo eilutes, pavyzdžiai. Pavyzdžiui, biudžeto asignavimai, sukaupti atsiskaitymai grynaisiais pinigais, nurašymai, COD sudengimai, išankstiniai didžiosios knygos įrašai, didžioji knyga metų pabaigos uždarymas ir nuosavos lėšos.
Šiame straipsnyje aprašomos viešajame sektoriuje galimos registravimo aprašų funkcijos. Prieš skaitydami šį straipsnį, turėtumėte būti susipažinę su paskelbimo aprašais.
Kaip naudoti šiuos viešojo sektoriaus registravimo aprašų pavyzdžius?
Šiame straipsnyje pateiktus pavyzdžius galite nustatyti puslapyje Registravimo aprašai . Kiekviename pavyzdyje yra šie skyriai:
- Registravimo aprašas – gretinimo kriterijai
- Registravimo aprašas – sugeneruoti įrašai
- Operacijos su sąskaitomis, dimensijų vertėmis ir sumomis
- Pagal registravimo aprašą sugeneruoti DK įrašai
Atitikties kriterijų srityje, kai sutampa registravimo aprašo sąskaitų ir dimensijų verčių bei operacijos sąskaitų ir dimensijų verčių atitiktis, generuojami didžiosios knygos įrašai. Šie įrašai pagrįsti sugeneruotais registravimo aprašo įrašais .
Banknotas
Norėdami susieti registravimo aprašą su konkrečios operacijos tipu, naudokite puslapį Operacijos registravimo aprašai. Susiejus registravimo aprašą su operacijos tipu ir puslapyje didžioji knyga parametrai pasirinkus taisyklę Naudoti registravimo aprašus , visose pasirinkto operacijos tipo operacijose turi būti naudojami registravimo aprašai.
Pavyzdys: biudžeto asignavimai
Viešojo sektoriaus organizacijų pradiniai biudžeto balansai parodomi kaip asignavimai išlaidoms arba apskaičiuotos pajamos. Pradiniai biudžeto balansai naudojami turimiems biudžeto balansams sekti pagal išlaidas ir faktines surinktas pajamas.
Registravimo aprašas sukuriamas siekiant palaikyti biudžeto registro įrašų įrašymą į didžioji knyga, o biudžeto registro įrašams, kurių biudžeto tipas yra Pradinis biudžetas, nustatomas operacijų registravimo aprašas.
| Sąskaitos struktūra | Atitikties sąskaitos numeris* | Pirmenybė |
|---|---|---|
| Išlaidos | - - - | 1 |
*Tuščia reikšmė lauke Sutampantis sąskaitos numeris reiškia, kad visos atitinkančios sąskaitos apibrėžtoje sąskaitos struktūroje bus atitikimo taisyklės dalis.
Registravimo aprašas – sugeneruoti įrašai pagal atitikties kriterijus – 1 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Sugeneruotas sąskaitos numeris | Sugeneruotas debetas / kreditas |
|---|---|---|
| Likutis | -36300 (Biudžeto fondo balanso sąskaita) | Tas pats |
| Likutis | -36350 (Asignavimų sąskaita) | Pusiausvyros laikymas |
Registravimo aprašas – atitikties kriterijai – 2 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Atitikties sąskaitos numeris* | Pirmenybė |
|---|---|---|
| Įplaukos | - - - | 1 |
*Tuščia reikšmė lauke Sutampantis sąskaitos numeris reiškia, kad visos atitinkančios sąskaitos apibrėžtoje sąskaitos struktūroje bus atitikimo taisyklės dalis.
Registravimo aprašas – sugeneruoti atitikties kriterijų įrašai – 2 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Sugeneruotas sąskaitos numeris | Sugeneruotas debetas / kreditas |
|---|---|---|
| Likutis | -36300 (Biudžeto fondo balanso sąskaita) | Pusiausvyros laikymas |
| Likutis | -36340 (Numatomų pajamų sąskaita) | Tas pats |
Operacijos su sąskaitomis, dimensijų vertėmis ir sumomis
Sąskaitas, dimensijų reikšmes ir sumas įvedate biudžeto sąskaitos įraše sąrašo puslapyje Biudžeto registro įrašai .
| Paskyra + dimensijos | Debetas | Kreditas | Komentuoti |
|---|---|---|---|
| 101-606400-OU_1-OU_3566-mokymas | 250,00 |
Pagal registravimo aprašą sugeneruoti DK įrašai
Sugeneruoti didžiosios knygos įrašai sukuriami siekiant įrašyti kiekvienos dimensijos pradinį biudžetą.
| Paskyra + dimensijos | Debetas | Kreditas | Komentuoti |
|---|---|---|---|
| 101-36300 | 250,00 | ||
| 101-36350 | 250,00 |
Šiame pavyzdyje fondo dimensija ir išlaidų sąskaitos struktūros sąskaitos dalis atitinka registravimo aprašo kriterijus. Todėl, kai įvertinamas 101-606400-OU_1-OU_3566-Training, sukuriami sugeneruoti didžiosios knygos įrašai.
Pavyzdžiai: sutelkti atsiskaitymai grynaisiais pinigais
Sukauptų pinigų apskaitą sudaro sumos, kurias atskiros lėšos deponuoja į bendrą DK sąskaita. Tai pagerina likvidaus turto kontrolę ir saugojimą bei skatina veiksmingą perteklinių lėšų valdymą. Šios sumos gali būti valdomos naudojant iždininko fondą. Todėl turi būti pranešama apie kiekvieno fonde dalyvaujančio fondo atitinkamą proporcingą sukauptų pinigų ir investicijų likučių sumą. Siekiant tai užtikrinti, prie atsiskaitymų, kuriais sumos pervedamos iš vieno fondo į kitą, kad būtų įvykdytas atsiskaitymas, turi būti pridedami atitinkami mokėtini ir mokėtini įrašai.
Banknotas
Jei nenurodytas sudengimų registravimo aprašas arba nėra atitikimo registravimo kriterijams registravimo apraše, klaidos pranešimas nerodomas. Įrenginiams, kuriuose nenaudojami sutelkti atsiskaitymai grynaisiais pinigais arba kuriems nereikia balansavimo įrašų sudengimo kvite, nereikia nustatyti sudengimų registravimo aprašų, kai įgalinti kitų operacijų registravimo aprašai.
Mokėtinų sumų sudengimams pardavėjo mokėtinos sumos viename ar keliuose fonduose naudojamos atitinkamiems fondo nuosavybės sandoriams iždininko fonde įrašyti. Gautinų sumų atsiskaitymams kliento kreditas iš iždininko fondo mokėjimų naudojamas gautinoms sumoms apmokėti viename ar keliuose fonduose. Tiekėjo balanso arba kliento balanso registravimo įrašai sudengiamose operacijose automatiškai atšaukiami. Registravimo aprašų naudojimas sudengimui yra neprivalomas. Registravimo aprašai taikomi sudengimo metu, kad būtų galima generuoti papildomas didžiosios knygos operacijas įrašams iki ir iki termino, kad sudengimo kvitas būtų subalansuotas pagal fondą.
Registravimo aprašus galite naudoti šiems sudengimo operacijų tipams:
- Tiekėjo mokėjimų žurnalai, apimantys tiekėjo mokėjimus pagal sąskaitas faktūras, grąžinimus ir didžioji knyga kredito kvitus bei kredito pažymas pagal sąskaitas faktūras
- Vekseliai, kurie apima mokėjimus, kuriuose naudojamas vekselių išrašymas, perrašymas, pervedimas ir atsiskaitymas už vekselius
- Kliento mokėjimų žurnalai, apimantys kliento mokėjimus, kliento didžioji knyga kredito kvitus ir kredito pažymas pagal laisvos formos sąskaitas faktūras, projekto sąskaitas faktūras, palūkanų pažymas ir surinkimo laiškų operacijas
Norėdami nustatyti tiekėjo mokėjimo žurnalų, paprastųjų vekselių ir kliento mokėjimų žurnalų registravimo aprašus, puslapio Registravimo aprašai lauke Modulis pasirinkite Bankas. Tada puslapio Operacijų registravimo aprašai skirtuke Bankas galite pasirinkti atitinkamus operacijų tipus, kuriuos norite susieti su registravimo aprašais.
Banknotas
Vienas registravimo aprašas, jei jis plačiai apibrėžtas, gali būti naudojamas daugeliui tiekėjų ir klientų atsiskaitymo scenarijų. Vienas registravimo aprašas vis tiek turi būti susietas su tiekėjo ir kliento mokėjimų žurnalais skirtuke Bankas .
Galite nurodyti kitą konkretaus banko registravimo aprašą ir tiekėjo bei kliento mokėjimo žurnalų mokėjimo būdą.
Prieš registruodami sudengimų aprašus, turite atlikti šias užduotis:
- Susiekite kiekvieną tiekėją arba klientą, turintį iždininko fondą (999) tiekėjo arba kliento išsamios informacijos puslapio "FastTab" Finansinės dimensijos . Tada tiekėjo arba kliento mokėjimai gali būti generuojami iždininko fonde pagal tiekėjo arba kliento suvestinės sąskaitą, nurodytą tiekėjo arba kliento registravimo šablonuose.
- Norėdami nustatyti numatytąjį fondą, puslapio Gautinos sumos puslapyje Klientų grupės veiksmų srityje spustelėkite Sąranka, tada spustelėkite Numatytosios finansinės dimensijos. Tada iždininko fondas taps numatytuoju fondu, kai nauji klientai bus susieti su klientų grupe.
- Susiekite iždininko fondą su kiekviena banko sąskaita, kuri naudojama atsiskaitymuose. Tada užregistruota banko sąskaita gali būti balanse pagal fondą, sumokėjus tiekėjui arba klientui.
Taip pat turėtumėte atlikti vieną iš šių užduočių:
- A variantas: Nurodykite vieną mokėtiną sąskaitą iždininko fonde visoms lėšoms.
- B variantas: Nurodykite skirtingą mokėtiną sąskaitą iždininko fonde kiekvienam fondui.
A variantas: nurodykite vieną mokėtiną sąskaitą visoms lėšoms
Iždininko fonde galite nurodyti vieną mokėtiną sąskaitą visoms lėšoms. Tokiu atveju vienas visuotinis atitikties kriterijus taikomas visiems fondams (išskyrus iždininko fondą), todėl registravimo apraše turite nurodyti šiuos atitikties kriterijus ir sugeneruotus įrašus.
Sudengimų registravimo aprašas – atitikties kriterijai
| Sąskaitos struktūra | Atitikties sąskaitos numeris* | Pirmenybė |
|---|---|---|
| Likutis | 999 – nurodykite iždininko fondo didesnio prioriteto atitikimo įrašą, kad šiam fondui nebūtų generuojami balansavimo įrašai. | 1 |
*Tuščia reikšmė lauke Sutampantis sąskaitos numeris reiškia, kad visos atitinkančios sąskaitos apibrėžtoje sąskaitos struktūroje bus atitikimo taisyklės dalis.
Sudengimo registravimo aprašas – sugeneruoti įrašai pagal atitikties kriterijus
| Sąskaitos struktūra | Sugeneruotas sąskaitos numeris | Sugeneruotas debetas / kreditas |
|---|---|---|
| Jokie sugeneruoti įrašai nėra apibrėžiami pagal iždininko fondo rungtynių įrašą. |
Sudengimų registravimo aprašas – atitikties kriterijai
| Sąskaitos struktūra | Atitikties sąskaitos numeris* | Pirmenybė |
|---|---|---|
| Likutis | Naudokite žemesnio prioriteto visuotinės atitikties įrašą, kad sukurtumėte visų kitų fondų balansavimo įrašus. | 10 |
*Tuščia reikšmė lauke Sutampantis sąskaitos numeris reiškia, kad visos atitinkančios sąskaitos apibrėžtoje sąskaitos struktūroje bus atitikimo taisyklės dalis.
Sudengimo registravimo aprašas – sugeneruoti įrašai pagal atitikties kriterijus
| Sąskaitos struktūra | Sugeneruotas sąskaitos numeris | Sugeneruotas debetas / kreditas |
|---|---|---|
| Likutis | - 10110 (Nuosavo kapitalo sąskaita rungtynių įraše – Grynųjų pinigų sąskaita) | Pusiausvyros laikymas |
| Likutis | 999 - 37000 (Akcijų sąskaita iždininko fonde visoms lėšoms) | Tas pats |
B variantas: nurodykite skirtingą kiekvieno fondo mokėtiną sąskaitą
Kiekvienam fondui iždininko fonde galite nurodyti skirtingą mokėtiną sąskaitą. Kiekvienam fondui, kuriame bus sugeneruota tiekėjo mokėtina suma arba gautina kliento suma (išskyrus iždininko fondą), registravimo apraše turite nurodyti šiuos atitikties kriterijus ir sugeneruotus įrašus.
Sudengimų registravimo aprašas – atitikties kriterijai
| Sąskaitos struktūra | Atitikties sąskaitos numeris* | Pirmenybė |
|---|---|---|
| Likutis | 101 – Jei naudojate fondo vertę ir tuščią pagrindinę sąskaitą, atitikties kriterijus taikomas ir klientų gautinoms, ir tiekėjo mokėtinoms sumoms. | 1 |
*Tuščia reikšmė lauke Sutampantis sąskaitos numeris reiškia, kad visos atitinkančios sąskaitos apibrėžtoje sąskaitos struktūroje bus atitikimo taisyklės dalis.
Sudengimo registravimo aprašas – sugeneruoti įrašai pagal atitikties kriterijus
| Sąskaitos struktūra | Sugeneruotas sąskaitos numeris | Sugeneruotas debetas / kreditas |
|---|---|---|
| Likutis | 101 - 10110 (Nuosavo kapitalo sąskaita 101 fonde – Grynųjų pinigų sąskaita) | Pusiausvyros laikymas |
| Likutis | 999 - 37101 (101 fondo iždininko fondo akcijų sąskaita) | Tas pats |
Turite pridėti atitikties kriterijų eilutes kiekvienam fondui, kuris sugeneravo įrašus, kad atspindėtų atitinkamą fondo balansavimo įrašą ir fondo nuosavybės sąskaitą iždininko fonde.
Tiekėjo arba kliento mokėjimų žurnale įveskite tiekėjo ar kliento sąskaitas arba sukurkite mokėjimo pasiūlymą, tada pasirinkite mokėtinas SF. Užregistravus žurnalą, tiekėjo arba kliento balanso registravimo įrašai tiek SF, tiek mokėjimo sistemoje suderinami su sudengimo registravimo aprašu. Jei randama atitikties kriterijų, sugeneruoti įrašai "mokėtina iki" ir "mokėtina suma" pridedami prie sudengimo kvito.
Šie kvitai atitinka įprastą SF, mokėjimo ir sudengimo scenarijų.
Mokėtinų sumų pavyzdys
Mokėtinų sumų SF kvitas
| Paskyra + dimensijos | Debetas | Kreditas | Komentuoti |
|---|---|---|---|
| 101 - 66100 - 150 | 250,00 | Išlaidų sąskaita | |
| 101 - 24210 | 250,00 | Mokėtinos sumos |
Mokėtinų sumų mokėjimo kvitas
| Paskyra + dimensijos | Debetas | Kreditas | Komentuoti |
|---|---|---|---|
| 999 - 24210 | 250,00 | Tiekėjo suvestinė | |
| 999 - 11020 | 250,00 | Banko / grynųjų pinigų sąskaita |
Mokėtinų sumų sudengimo kvitas
Mokėtinų sumų sudengimo kvitas pasiekiamas naudojant susijusius kvitus, esančius tiekėjo mokėjimo kvite.
Šiame pavyzdyje registravimo aprašo atitikties sąskaitos numerių reikšmės atitinka tiekėjo balanso registravimo tipo sąskaitas. Įvertinus 999 - 24210 ir 101 - 24210, sugeneruoti didžiosios knygos įrašai bus sukurti tik 101 fondui, nes iždininko fondui (999) nėra nustatyti atitikmenų įrašai.
| Paskyra + dimensijos | Debetas | Kreditas | Komentuoti |
|---|---|---|---|
| 999 - 24210 | 250,00 | Tiekėjo suvestinė (sugeneruota sistemos) | |
| 101 - 24210 | 250,00 | Mokėtina SF (sugeneruota sistemos) | |
| 101 - 11010 | 250,00 | 101 fondo nuosavas kapitalas (sudengimo registravimo aprašas) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Iždininko fondas – mokėtina suma iš 101 fondo (skelbimo apibrėžimas atsiskaitymui) |
Sąskaitų faktūrų, mokėjimo ir sudengimo kvitų įrašų apibendrinimas
Šioje lentelėje parodyta, kaip paveikiamos galutinės didžiosios knygos sąskaitos.
| Paskyra + dimensijos | Debetas | Kreditas | Komentuoti |
|---|---|---|---|
| 999 - 11020 | 250,00 | Banko / grynųjų pinigų sąskaita | |
| 101 - 66100 - 150 | 250,00 | Išlaidų sąskaita | |
| 101 - 11010 | 250,00 | 101 fondo nuosavas kapitalas (sudengimo registravimo aprašas) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Iždininko fondas – mokėtina suma iš 101 fondo (skelbimo apibrėžimas atsiskaitymui) |
Gautinų sumų pavyzdys
Gautinų sumų SF kvitas
| Paskyra + dimensijos | Debetas | Kreditas | Komentuoti |
|---|---|---|---|
| 101 - 44400 | 250,00 | Įplaukų sąsk. | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Gautinos sumos |
Gautinų sumų mokėjimo kvitas
| Paskyra + dimensijos | Debetas | Kreditas | Komentuoti |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250,00 | Kliento suvestinė | |
| 999 - 11020 | 250,00 | Banko / grynųjų pinigų sąskaita |
Gautinų sumų sudengimo kvitas
Gautinų sumų sudengimo kvitas pasiekiamas naudojant susijusius kvitus, esančius kliento mokėjimo kvite.
Šiame pavyzdyje registravimo aprašo atitikties sąskaitos numerių reikšmės atitinka kliento balanso registravimo tipo sąskaitas. Įvertinus 999 - 11530 ir 101 - 11530, sugeneruoti didžiosios knygos įrašai sukuriami tik 101 fondui, nes iždininko fondui (999) nenustatomi atitikmens įrašai.
| Paskyra + dimensijos | Debetas | Kreditas | Komentuoti |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250,00 | Kliento suvestinė (sugeneruota sistemos) | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Gautina SF (sugeneruota sistemos) | |
| 101 - 11010 | 250,00 | 101 fondo nuosavas kapitalas (sudengimo registravimo aprašas) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Iždininko fondas – pagal 101 fondą (Skelbimo apibrėžimas atsiskaitymui) |
Sąskaitų faktūrų, mokėjimo ir sudengimo kvitų įrašų apibendrinimas
Šioje lentelėje parodyta, kaip paveikiamos galutinės didžiosios knygos sąskaitos.
| Paskyra + dimensijos | Debetas | Kreditas | Komentuoti |
|---|---|---|---|
| 999 - 11020 | 250,00 | Banko / grynųjų pinigų sąskaita | |
| 101 - 44400 | 250,00 | Įplaukų sąsk. | |
| 101 - 11010 | 250,00 | 101 fondo nuosavas kapitalas (sudengimo registravimo aprašas) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Iždininko fondas – pagal 101 fondą (Skelbimo apibrėžimas atsiskaitymui) |
Be anksčiau šiame skyriuje pateikto pavyzdžio, sudengimų, susietų su kliento mokėjimų žurnalo operacijos tipu, registravimo aprašai taip pat gali būti taikomi šiais atvejais:
- Gautinų sumų nurašymai
- Gautinos sumos laisvos formos sąskaita faktūra atsiskaitymas grynaisiais pinigais (mokėjimas grynaisiais pinigais)
Gautinų sumų nurašymai gali naudoti registravimo aprašus, apibrėžtus sudengimui. Todėl didžioji knyga kredito žurnalo kvitą galima generuoti, kai balansai registruojami pagal fondus. Tiek didžiosios knygos, tiek kliento sąskaitos tipo įrašai žurnalo eilutėse vertinami pagal sudengimo registravimo aprašą. Abu naudoja registravimo aprašą, priskirtą operacijos tipui skirtuke Gautinos sumos , esančiame puslapyje Operacijų registravimo aprašai . Atsižvelgiant į tai, kaip planuojama vykdyti nurašymą, sudengimo registravimo aprašui gali reikėti papildomų atitikties kriterijų.
Kai nurašymo registravimo aprašas nustatomas taip, kad balansai būtų nurašomi į abejotinų gautinų sumų išlygą, palyginti su turtas sąskaita, sudengimo registravimo aprašas taip pat gali būti naudojamas nurašymams, jei atitikties kriterijus jau nustatytas balanso sąskaitoms, turinčioms pagrindinės sąskaitos kaukę. (Daugiau informacijos žr. ankstesniuose pavyzdžiuose, pvz., skyriuje "Sudengimo registravimo aprašas – atitikties kriterijai".)
Kai nurašymo registravimo aprašas nustatomas taip, kad būtų galima atšaukti pradinę įplaukų sąskaitą, sudengimo registravimo aprašas turi turėti atitinkamus pajamų apskaitos struktūrų atitikties kriterijus, ypač mokėtinų ir mokėtinų sumų apskaitos įrašus sugeneruotuose įrašuose. Kiekviename fonde, kurio nėra iždininko fonde (999), atsiskaitymo registravimo apraše turi būti šie įrašai.
Registravimo aprašas – gretinimo kriterijai
| Sąskaitos struktūra | Atitikties sąskaitos numeris* | Pirmenybė |
|---|---|---|
| Įplaukos | 101 – Jei naudojate fondo vertę ir tuščią pagrindinę sąskaitą, kriterijus taikomas visiems didžiosios knygos įrašams. | 1 |
*Tuščia reikšmė lauke Sutampantis sąskaitos numeris reiškia, kad visos atitinkančios sąskaitos apibrėžtoje sąskaitos struktūroje bus atitikimo taisyklės dalis.
Registravimo aprašas – sugeneruoti įrašai pagal atitikties kriterijus
| Sąskaitos struktūra | Sugeneruotas sąskaitos numeris | Sugeneruotas debetas / kreditas |
|---|---|---|
| Likutis | 101 - 10110 (101 fondo nuosavo kapitalo sąskaita) | Pusiausvyros laikymas |
| Tas pats | 999 - 37101 (Iždininko fondas – 101 fondo akcijų sąskaita. Vietoj atskirų fondo nuosavo kapitalo sąskaitų galima naudoti vieną sąskaitą.) | Tas pats |
Gautinų sumų nurašymo pavyzdys
Gautinų sumų SF kvitas
| Paskyra + dimensijos | Debetas | Kreditas | Komentuoti |
|---|---|---|---|
| 101 - 44400 - - | 250,00 | Įplaukų sąsk. | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Gautinos sumos |
Gautinų sumų nurašymas – didžioji knyga kredito kvitas
Šiame pavyzdyje nurašymo registravimo aprašas nustatytas kaip atšaukti įplaukų sąskaitą.
| Paskyra + dimensijos | Debetas | Kreditas | Komentuoti |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250,00 | Kliento suvestinė | |
| 101 - 44400 - - | 250,00 | Banko / grynųjų pinigų sąskaita | |
| 101 - 11010 | 250,00 | 101 fondo nuosavas kapitalas (sudengimo registravimo aprašas) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Iždininko fondas – pagal 101 fondą (Skelbimo apibrėžimas atsiskaitymui) |
Gautinų sumų nurašymas – sudengimo kvitas
Šiame pavyzdyje didžioji knyga kvite sukurtas kreditas taikomas nurašymo operacijai. Be to, registravimo aprašo atitikties sąskaitos numerių reikšmės atitinka kliento balanso registravimo tipo sąskaitas. Todėl, įvertinus 999 - 11530 ir 101 - 11530, sugeneruoti didžiosios knygos įrašai sukuriami tik 101 fondui, nes iždininko fondui (999) nenustatomi atitikmens įrašai.
| Paskyra + dimensijos | Debetas | Kreditas | Komentuoti |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250,00 | Kliento suvestinė (sugeneruota sistemos) | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Gautina SF (sugeneruota sistemos) | |
| 101 - 11010 | 250,00 | 101 fondo nuosavas kapitalas (sudengimo registravimo aprašas) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Iždininko fondas – pagal 101 fondą (Skelbimo apibrėžimas atsiskaitymui) |
SF, nurašymo kredito ir sudengimo kvitų įrašų sumavimas
Po to, kai visa SF nurašoma, grynojo poveikio didžiosios knygos sąskaitoms nėra.
Gautinos sumos laisvos formos sąskaita faktūra grynųjų pinigų pristatymo (mokėjimas grynaisiais pinigais) sudengimo pavyzdys
Laisvos formos sąskaitose faktūrose naudojamos mokėjimo sąlygos, kai mokėjimo būdas nustatytas kaip COD ir įjungtas mokėjimas grynaisiais pinigais. Todėl registravimo metu jie iš karto atsiskaito, nenaudodami mokėjimo žurnalo. Kai įvyksta toks atsiskaitymas, sukuriama kredito pažyma. Šioje pažymoje naudojama nurodyta grynųjų pinigų sąskaita mokėjimo sąlygų korespondentinėje sąskaitoje ir finansinės dimensijos kliento suvestinės sąskaitoje. Atliekant tokio tipo sudengimą, atitinkamos gautinos sumos, nurodytos SF, automatiškai neatšaukiamos. Todėl sudengimo registravimo aprašas turi apimti kliento balanso registravimo įrašų SF ir kredite atšaukimą, taip pat sudengimo įrašų "mokėtinas ir mokėtinas sumas" generavimą.
Norėdami šiame scenarijuje naudoti sudengimo registravimo aprašus, atlikite šias papildomas nustatymo užduotis:
- Sukurkite atskirą laisvos formos sąskaitų faktūrų, kurios bus sudengtos naudojant šį metodą, mokėjimo būdą.
- Sukurkite naują laisvos formos sąskaitos faktūros grynųjų pinigų pristatymo sudengimo registravimo aprašą.
- Susiekite naują registravimo aprašą (kliento mokėjimų žurnalui su konkrečiu mokėjimo būdu) skirtuke Bankas , esančiame puslapyje Operacijų registravimo aprašai . Norėdami taikyti registravimo aprašo sąranką, nurodytą šio tipo sudengimui, pasirinkite šį unikalų mokėjimo būdą ir sąskaitoje faktūroje nurodytas COD / grynųjų pinigų mokėjimo sąlygas.
Tada skelbimo apraše įveskite šiuos atitikties kriterijus ir sugeneruotus įrašus iždininko fondui (999).
Registravimo aprašas – atitikties kriterijai – 1 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Atitikties sąskaitos numeris* | Sugeneruotas debetas / kreditas |
|---|---|---|
| Likutis | 999 – Šis atitikties kriterijus taikomas tik iždininko fonde gautinoms sumoms (999). Šiam atitikties kriterijui reikalingi tik du sugeneruoti įrašai, nes mokėtini ir mokėtini įrašai iždininko fondui netaikomi. | 1 |
*Tuščia reikšmė lauke Sutampantis sąskaitos numeris reiškia, kad visos atitinkančios sąskaitos apibrėžtoje sąskaitos struktūroje bus atitikimo taisyklės dalis.
Registravimo aprašas – sugeneruoti įrašai pagal atitikties kriterijus – 1 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Sugeneruotas sąskaitos numeris | Sugeneruotas debetas / kreditas |
|---|---|---|
| Likutis | 999 - 11530 (Nurašyti išduoto kredito kliento balanso registravimo tipo įrašą.) | Pusiausvyros laikymas |
| Tas pats | 999 - (Kredituoti gautiną sumą į 999 fondą.) | Tas pats |
Registravimo aprašas – atitikties kriterijai – 2 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Atitikties sąskaitos numeris* | Pirmenybė |
|---|---|---|
| Likutis | 101 – Norint atitikti kriterijus, kurių nėra iždininko fonde, reikalingi keturi sugeneruotų įrašų rinkiniai. Du įrašai atšaukia kliento balanso registravimo tipo įrašus kredite ir SF, o du papildomi įrašai sugeneruoja reikiamus mokėtino ir mokėtino termino įrašus. | 1 |
*Tuščia reikšmė lauke Sutampantis sąskaitos numeris reiškia, kad visos atitinkančios sąskaitos apibrėžtoje sąskaitos struktūroje bus atitikimo taisyklės dalis.
Registravimo aprašas – sugeneruoti atitikties kriterijų įrašai – 2 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Sugeneruotas sąskaitos numeris | Sugeneruotas debetas / kreditas |
|---|---|---|
| Likutis | 999 - 11530 (Nurašyti išduoto kredito kliento balanso registravimo tipo įrašą.) | Pusiausvyros laikymas |
| Tas pats | 999 - (Kredituoti gautinas sumas į fondą 101.) | Tas pats |
| Likutis | 101 - 10110 (101 fondo nuosavo kapitalo sąskaita) | Pusiausvyros laikymas |
| Tas pats | 999 - 37101 (Iždininko fondas – 101 fondo akcijų sąskaita. Vietoj atskirų fondo nuosavo kapitalo sąskaitų galima naudoti vieną sąskaitą.) | Tas pats |
Gautinų sumų cashondelivery (mokėjimas grynaisiais pinigais) sudengimo pavyzdys
Gautinų sumų SF kvitas
| Paskyra + dimensijos | Debetas | Kreditas | Komentuoti |
|---|---|---|---|
| 101 - 44400 - - | 250,00 | Fondo 101 pajamų sąskaita | |
| 999 - 44400 - - | 250,00 | Įplaukų sąskaita fonde 999 | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Gautinos sumos fonde 101 | |
| 999 - 11535 | 250,00 | Gautinos sumos fonde 999 | |
| 999-11530 | 500.00 | Kliento suvestinė | |
| 999 - 11020 | 500.00 | Grynųjų pinigų sąskaita mokėjimo sąlygomis |
Tai apima papildomus kredito įrašus kvite.
Gautinų sumų sudengimo kvitas
Šiame pavyzdyje registravimo aprašo sąskaitos numerių reikšmės atitinka kliento balanso registravimo tipo sąskaitas tik SF.
| Paskyra + dimensijos | Debetas | Kreditas | Komentuoti |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250,00 | Kliento suvestinė (sudengimo registravimo aprašas) | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Gautina SF (sudengimo registravimo aprašas) | |
| 101 - 11010 | 250,00 | 101 fondo nuosavas kapitalas (sudengimo registravimo aprašas) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Iždininko fondas – pagal 101 fondą (Skelbimo apibrėžimas atsiskaitymui) | |
| 999 - 11530 | 250,00 | Kliento suvestinė (sudengimo registravimo aprašas) | |
| 999 - 11535 | 250,00 | Kliento suvestinė (sudengimo registravimo aprašas) |
Sąskaitų faktūrų, mokėjimo ir sudengimo kvitų įrašų apibendrinimas
Šioje lentelėje parodyta, kaip paveikiamos galutinės didžiosios knygos sąskaitos.
| Paskyra + dimensijos | Debetas | Kreditas | Komentuoti |
|---|---|---|---|
| 999 - 11020 | 500.00 | Grynųjų pinigų sąskaita mokėjimo sąlygomis | |
| 101 - 44400 - - | 250,00 | Fondo 101 įplaukos | |
| 999 - 44400 - - | 250,00 | Pajamos fonde 999 | |
| 101 - 11010 | 250,00 | 101 fondo nuosavas kapitalas (sudengimo registravimo aprašas) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Iždininko fondas – "Due-to Fund 101" (skelbimo apibrėžimas atsiskaitymui) |
Pavyzdys: išplėstiniai didžiosios knygos įrašai
Kai kuriate išplėstinius didžiosios knygos įrašus, turite pasirinkti numatytąjį registravimo aprašą. Tada kiekvienai išplėstinei didžiosios knygos įrašo eilutei galite naudoti numatytąjį registravimo aprašą arba pasirinkti kitą. Registravimo aprašai generuoja apskaitos paskirstymus ir papildomos knygos žurnalo įrašus, kurie sukuria, koreguoja arba atšaukia didžiosios knygos įrašus ir atnaujina didžiosios knygos sąskaitas. Kiekvieną didžioji knyga programos registravimo aprašą nustatote. Tačiau registravimo aprašo nesusiejate su operacijos tipu, kaip tai darote su kitais registravimo aprašais. Vietoj to išplėstiniame didžiosios knygos įraše pasirinkite registravimo aprašą.
Pagal šį scenarijų mokėtinų sumų SF AP_0949 per klaidą buvo užregistruota Kapitalo gerinimo fonde 300-12300-51002, o ne Bendrajame fonde 100-39810-51001. Toliau pateiktame pavyzdyje parodyta, kaip išplėstinės didžiosios knygos įrašas gali naudoti registravimo aprašą, kad nurašytų lėšas iš kapitalo gerinimo fondo ir kredituotų bendrąjį fondą.
Registravimo aprašas – atitikties kriterijai – 1 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Atitikties sąskaitos numeris* | Pirmenybė |
|---|---|---|
| Likutis | 300- - | 1 |
*Tuščia reikšmė lauke Sutampantis sąskaitos numeris reiškia, kad visos atitinkančios sąskaitos apibrėžtoje sąskaitos struktūroje bus atitikimo taisyklės dalis.
Registravimo aprašas – sugeneruoti įrašai pagal atitikties kriterijus – 1 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Sugeneruotas sąskaitos numeris | Sugeneruotas debetas / kreditas |
|---|---|---|
| Likutis | 300-11001 | Pusiausvyros laikymas |
| Likutis | 900-11001 | Pusiausvyros laikymas |
| Likutis | 900-37300 | Tas pats |
Registravimo aprašas – atitikties kriterijai – 2 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Atitikties sąskaitos numeris* | Pirmenybė |
|---|---|---|
| Likutis | 100 - - | 1 |
*Tuščia reikšmė lauke Sutampantis sąskaitos numeris reiškia, kad visos atitinkančios sąskaitos apibrėžtoje sąskaitos struktūroje bus atitikimo taisyklės dalis.
Registravimo aprašas – sugeneruoti atitikties kriterijų įrašai – 2 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Sugeneruotas sąskaitos numeris | Sugeneruotas debetas / kreditas |
|---|---|---|
| Likutis | 100-11001 | Pusiausvyros laikymas |
| Likutis | 900-11001 | Pusiausvyros laikymas |
| Likutis | 900-37301 | Tas pats |
Operacijos su sąskaitomis, dimensijų vertėmis ir sumomis
| Paskyra + dimensijos | Debetas | Kreditas | Komentuoti |
|---|---|---|---|
| 300-12300-51002 | 350 | Išplėstinė didžiosios knygos įrašo eilutė | |
| 100-39810-51001 | 350 | Išplėstinė didžiosios knygos įrašo eilutė |
Pagal registravimo aprašą sugeneruoti DK įrašai
| Paskyra + dimensijos | Debetas | Kreditas | Komentuoti |
|---|---|---|---|
| 300-11001 | 350 | Suvestinės įrašas | |
| 900-11001 | 350 | Suvestinės įrašas | |
| 900-37300 | 350 | Suvestinės įrašas | |
| 100-11001 | 350 | Suvestinės įrašas | |
| 900-11001 | 350 | Suvestinės įrašas | |
| 900-37301 | 350 | Suvestinės įrašas |
Pavyzdžiai: didžioji knyga uždarymas metų pabaigoje
Organizacijos naudoja registravimo aprašus uždarydamos didžioji knyga sąskaitas metų pabaigoje. Registravimo aprašus galima naudoti norint uždaryti sąskaitas, kad būtų galima finansuoti balansus arba nepaskirstytą pelną, atsižvelgiant į fondo (dimensijos) klasės atributą ir sąskaitos uždarymo tipo atributą. Registravimo aprašai reikalingi norint uždaryti didžioji knyga sąskaitas ir perkelti balansus į naujų finansinių metų atidarymo laikotarpį.
Banknotas
Norėdami naudoti registravimo aprašus uždarymui metų pabaigoje ir atidarymui, turite atlikti šias sąrankos užduotis:
- Parametrų didžioji knyga puslapio sekcijos Didžioji knyga "FastTab" Finansinių metų uždarymas pasirinkite parinktį Perkėlimo metu kurti uždarymo operacijas.
- Puslapyje Pagrindinės sąskaitos - sąskaitų planas: %1 sukurkite uždarymo sąskaitą.
Toliau pateiktuose registravimo aprašų pavyzdžiuose rodomas vyriausybės lėšų ir nuosavybės fondų uždarymas metų pabaigoje.
Vyriausybės fondų pavyzdys
Vyriausybės lėšos – Registravimo aprašas – Atitikties kriterijai – 1 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Atitikties sąskaitos numeris* | Pirmenybė |
|---|---|---|
| Išlaidos | - - - | 1 |
*Tuščia reikšmė lauke Sutampantis sąskaitos numeris reiškia, kad visos atitinkančios sąskaitos apibrėžtoje sąskaitos struktūroje bus atitikimo taisyklės dalis.
Vyriausybiniai fondai – registravimo aprašas – sugeneruoti įrašai pagal atitikties kriterijus – 1 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Sugeneruotas sąskaitos numeris | Sugeneruotas debetas / kreditas |
|---|---|---|
| Sąskaitos struktūra | -37300 (Be išlygų fondo likutis ) | Pusiausvyros laikymas |
Vyriausybės lėšos – Registravimo aprašas – Atitikties kriterijai – 2 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Atitikties sąskaitos numeris* | Pirmenybė |
|---|---|---|
| Išlaidos | - - - | 1 |
*Tuščia reikšmė lauke Sutampantis sąskaitos numeris reiškia, kad visos atitinkančios sąskaitos apibrėžtoje sąskaitos struktūroje bus atitikimo taisyklės dalis.
Vyriausybės lėšos – registravimo aprašas – sugeneruoti įrašai pagal atitikties kriterijus – 2 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Sugeneruotas sąskaitos numeris | Sugeneruotas debetas / kreditas |
|---|---|---|
| Sąskaitos struktūra | -37300 (Be išlygų fondo likutis ) | Pusiausvyros laikymas |
Vyriausybės lėšos – Registravimo aprašas – Atitikties kriterijai – 3 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Atitikties sąskaitos numeris* | Pirmenybė |
|---|---|---|
| Įplaukos | - - - | 1 |
*Tuščia reikšmė lauke Sutampantis sąskaitos numeris reiškia, kad visos atitinkančios sąskaitos apibrėžtoje sąskaitos struktūroje bus atitikimo taisyklės dalis.
Vyriausybės lėšos – Registravimo aprašas – Sugeneruoti įrašai pagal atitikties kriterijus – 3 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Sugeneruotas sąskaitos numeris | Sugeneruotas debetas / kreditas |
|---|---|---|
| Sąskaitos struktūra | -37300 (Be išlygų fondo likutis ) | Pusiausvyros laikymas |
Nustatę registravimo aprašą, priskirkite jį uždarymo operacijos tipui didžioji knyga puslapyje Operacijų registravimo aprašai .
Vyriausybinės lėšos – operacijos su sąskaitomis, dimensijų reikšmėmis ir sumomis
Didžiosios knygos sąskaitų balansas per pasirinktą laikotarpį rodomas puslapyje Operacijų atidarymas.
| Paskyra + dimensijos | Debetas | Kreditas | Komentuoti |
|---|---|---|---|
| 101-66100-130 | 250,00 |
Vyriausybinės lėšos – didžiosios knygos įrašai, sugeneruoti pagal registravimo aprašą
Sugeneruoti didžiosios knygos įrašai sukuriami uždarymo įrašui įrašyti.
| Paskyra + dimensijos | Debetas | Kreditas | Komentuoti |
|---|---|---|---|
| 101-66100-130- | 250,00 | ||
| 101-37300 | 250,00 |
Šiame pavyzdyje 101 fondas apibrėžiamas kaip vyriausybės fondų klasė didžioji knyga puslapyje. Puslapyje Operacijų registravimo aprašai didžioji knyga uždarymo operacijos tipas yra susietas su vyriausybės fondų klase ir registravimo aprašu.
Registravimo apraše ieškoma atitikmens bet kurioje išlaidų sąskaitos struktūros dalyje. Todėl, kai įvertinamas 101-66100-130-, naudojamas tas pats DK sąskaita, suma atšaukiama, kad būtų uždaryta sąskaita, ir sukuriamas balansavimo sugeneruotas didžiosios knygos įrašas.
Nuosavų fondų pavyzdys
Nuosavos lėšos – Registravimo aprašas – Atitikties kriterijai – 1 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Atitikties sąskaitos numeris* | Pirmenybė |
|---|---|---|
| Likutis | - - - | 1 |
*Tuščia reikšmė lauke Sutampantis sąskaitos numeris reiškia, kad visos atitinkančios sąskaitos apibrėžtoje sąskaitos struktūroje bus atitikimo taisyklės dalis.
Nuosavos lėšos – registravimo aprašas – sugeneruoti įrašai pagal atitikties kriterijus – 1 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Sugeneruotas sąskaitos numeris | Sugeneruotas debetas / kreditas |
|---|---|---|
| Sąskaitos struktūra | -37310 (nepaskirstytasis pelnas) | Pusiausvyros laikymas |
Nuosavos lėšos – Registravimo aprašas – Atitikties kriterijai – 2 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Atitikties sąskaitos numeris* | Pirmenybė |
|---|---|---|
| Išlaidos | - - - | 1 |
*Tuščia reikšmė lauke Sutampantis sąskaitos numeris reiškia, kad visos atitinkančios sąskaitos apibrėžtoje sąskaitos struktūroje bus atitikimo taisyklės dalis.
Nuosavos lėšos – registravimo aprašas – sugeneruoti įrašai pagal atitikties kriterijus – 2 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Sugeneruotas sąskaitos numeris | Sugeneruotas debetas / kreditas |
|---|---|---|
| Sąskaitos struktūra | -37310 (nepaskirstytasis pelnas) | Pusiausvyros laikymas |
Nuosavos lėšos – Registravimo aprašas – Atitikties kriterijai – 3 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Atitikties sąskaitos numeris* | Pirmenybė |
|---|---|---|
| Įplaukos | - - - | 1 |
*Tuščia reikšmė lauke Sutampantis sąskaitos numeris reiškia, kad visos atitinkančios sąskaitos apibrėžtoje sąskaitos struktūroje bus atitikimo taisyklės dalis.
Nuosavos lėšos – registravimo aprašas – sugeneruoti įrašai pagal atitikties kriterijus – 3 eilutė
| Sąskaitos struktūra | Sugeneruotas sąskaitos numeris | Sugeneruotas debetas / kreditas |
|---|---|---|
| Sąskaitos struktūra | -37310 (nepaskirstytasis pelnas) | Pusiausvyros laikymas |
Nustatę registravimo aprašą, jį priskiriate operacijai didžioji knyga esančiai operacijų registravimo aprašų puslapyje .
Nuosavos lėšos – operacijos su sąskaitomis, dimensijų vertėmis ir sumomis
Didžiosios knygos sąskaitų balansas per pasirinktą laikotarpį rodomas puslapyje Operacijų atidarymas.
| Paskyra + dimensijos | Debetas | Kreditas | Komentuoti |
|---|---|---|---|
| 601-66100-130 | 250,00 |
Nuosavos lėšos – didžiosios knygos įrašai, sugeneruoti pagal registravimo aprašą
Sugeneruoti didžiosios knygos įrašai sukuriami uždarymo įrašui įrašyti.
| Paskyra + dimensijos | Debetas | Kreditas | Komentuoti |
|---|---|---|---|
| 601-66100-130- | 250,00 | ||
| 601-37310 | 250,00 |
Šiame pavyzdyje "Fund 601" puslapyje "Fondas " apibrėžiamas kaip "Nuosavybinio fondo " klasė. Puslapyje Operacijų registravimo aprašai didžioji knyga uždarymo operacijos tipas yra susietas su nuosavų fondų klase ir registravimo aprašu.
Registravimo apraše ieškoma atitikmens bet kurioje išlaidų sąskaitos struktūros dalyje. Todėl, kai įvertinamas 601-66100-130-, naudojama ta pati DK sąskaita, suma atšaukiama, kad būtų uždaryta sąskaita, ir sukuriamas balansavimo sugeneruotas didžiosios knygos įrašas.
Papildomi ištekliai
Mokėtinos sumos viešajame sektoriuje
Gautinos viešojo sektoriaus sumos