Virsgrāmatas publiskajā sektorā pārskats
Šajā rakstā ir aprakstīta virsgrāmata funkcionalitāte, kas ir pieejama publiskā sektora organizācijām.
Kā ir jāiestata virsgrāmata parametri publiskā sektora organizācijām?
Lielākā daļa virsgrāmata parametru tiek iestatīti vienādi publiskā sektora un privātā sektora organizācijām. Turklāt ir publiskā sektora parametri, kas tiek izmantoti gada beigu procesā attiecībā uz līdzekļiem. Iestatiet šos parametrus lapas virsgrāmata parametri sadaļā Virsgrāmata , kopsavilkuma cilnē Finanšu gada slēgšana :
- Atlasiet Izveidot slēgšanas transakcijas pārsūtīšanas laikā, lai ģenerētu slēgšanas un sākuma bilances ierakstus. Kad tas ir atlasīts, šī procesa turpmākajās izpildes reizēs sistēma izdzēš transakcijas no iepriekšējām sērijām un ģenerē jaunus slēgšanas un atvēršanas ierakstus. Ja tas nav atlasīts, sistēma aprēķinās neto izmaiņas un ģenerēs tikai šo transakciju slēgšanas ierakstiem un sākuma bilancēm. Piezīmes: Šai opcijai ir nepieciešams izmantot grāmatošanas definīcijas. Papildinformāciju skatiet rakstā Definīciju grāmatošana publiskajā sektorā.
- Atlasiet Gada beigu transakcijām izmantot fonda dimensiju, lai iespējotu lapas Atvēršanas transakcijas publiskā sektora versiju.
- Atlasiet Izmantot fonda dimensiju, lai pārnestu pirkšanas pasūtījumus un iespējotu iespēju iestatīt gada beigu apstrādes opcijas konkrētiem fondiem.
Lai uzzinātu vairāk par gada beigu procesu attiecībā uz līdzekļiem, skatiet rakstu Gada beigu apstrāde publiskajā sektorā.
Kādas fondu klases un fondu veidi ir pieejami?
Valdības, īpašumtiesību un fiduciāro fondu klases ir pieejamas publiskā sektora organizācijām, kā arī Memo klase. Jūs izveidosiet savai organizācijai nepieciešamos fondu veidus. Papildinformāciju skatiet sadaļā Līdzekļi publiskajā sektorā.
Kā finanšu dimensijas tiek izmantotas ar līdzekļiem?
Fondu numuri tiek izmantoti kā dimensiju vērtības finanšu kontu numuros, ja dimensija ir kartēta uz fondu. Publiskā sektora organizācijām parasti ir nepieciešami līdzsvaroti ieraksti finanšu dimensijām, kas saistītas ar fondiem.
Kāds ir vienkāršākais veids, kā pielāgot vai atsaukt virsgrāmatas ierakstus?
Varat izmantot papildu virsgrāmatas ierakstus, lai izveidotu, pielāgotu un apvērstu virsgrāmatas ierakstus. Piemēram, papildu Virsgrāmatas ierakstus var izmantot, lai pārklasificētu izdevumus, ja rēķini kļūdas dēļ tiek grāmatoti nepareizā kontā vai projektā. Papildinformāciju skatiet rakstā Papildu virsgrāmatas ieraksti publiskajā sektorā un Definīciju grāmatošana publiskajā sektorā.
Kāpēc ir jāizmanto grāmatošanas definīcijas?
Grāmatošanas definīcijas var izmantot, lai izveidotu apakšgrāmatas žurnāla rindas izcelsmes transakcijām, kas atbilst atlasītajiem kritērijiem, piemēram, lai ģenerētu vairākus līdzsvarotus virsgrāmatas ierakstus, pamatojoties uz tādiem atribūtiem kā transakciju tipi un konti. Grāmatošanas definīcijas nodrošina detalizētu kontroli pār virsgrāmata atjauninājumiem, ko izveidojuši pirmdokumenti, atšķirībā no plaši lietotajiem grāmatošanas metožu atjauninājumiem. Virsgrāmata grāmatošanas definīcijas ir nepieciešamas, ja izmantojat papildu virsgrāmatas ierakstus. Grāmatošanas definīcijas tiek izmantotas virsgrāmata kontu gada beigu apstrādē. Grāmatošanas definīcijas var izmantot, lai slēgtu kontus, lai finansētu līdzekļu atlikumus vai nesadalīto peļņu, pamatojoties uz fonda klasi un konta slēgšanas veidu. Grāmatošanas definīcijas ir nepieciešamas, lai slēgtu virsgrāmata kontus un pārnestu bilances uz sākuma periodu jaunajā finanšu gadā. Papildinformāciju skatiet rakstā Definīciju grāmatošana publiskajā sektorā.
Kā apkopot un analizēt datus, lai tie atbilstu kopējās valsts mēroga grāmatvedības klasifikācijas (Common Government Wide Accounting Classification — CGAC) prasībām?
Varat izmantot atvasinātās finanšu hierarhijas, lai apkopotu un analizētu iegrāmatotos transakciju datus par konkrētiem galveno kontu numuriem, pilniem kontu numuriem un finanšu dimensija vērtībām. Papildinformāciju skatiet rakstā Atvasinātās finanšu hierarhijas publiskajā sektorā.