Správa změn sazeb DPH

Sazby DPH se mohou měnit v závislosti na místní legislativě. Jakákoli změna DPH ovlivní vaše data v Business Central, ať už je sazba DPH snížena, zvýšena nebo odebrána. DPH je spojena s mnoha subjekty v Business Central, jako jsou zákazníci, prodejci, zboží, zdroje, poplatky za položky a účty hlavní knihy. Změny sazeb DPH obvykle probíhají k určitému datu. Před tímto datem byste měli změnit nastavení DPH, účtovací skupiny atd., aby nové prodejní a nákupní objednávky používaly novou sazbu DPH.

Změna sazeb DPH

Dobrým přístupem ke správě změny sazby DPH je kompletně zaúčtovat a uzavřít otevřené objednávky a další dokumenty před datem změny sazby. Zaúčtování a uzavření pomáhá zajistit, aby objednávky a dokumenty nebyly ovlivněny. Jedná se o nejčistší přístup, protože vám umožňuje zakládat nové objednávky a doklady s novou sazbou DPH.

Pro řízení změny sazby DPH se navrhuje následující přístup.

1. Plně zaúčtujte a zavřete otevřené objednávky, deníky a další doklady před datem změny. Nicméně můžete počkat po tomto datu, pokud nepřidáte nové řádky, a zajistěte, aby datum platnosti bylo před datem změny.
2. Vytvořte nové nastavení DPH.
3. Zapněte změnu DPH u relevantních entit jako zákazníci, dodavatelé, zboží atd.
4. K datu změny sazby DPH vytvořte nové doklady, které používají novou sazbu.

Nástroj Změna sazby DPH

Nástroj Změna sazby DPH vám může pomoci s převodem sazeb DPH v kmenových datech, denících a objednávkách. Tento nástroj je užitečný, pokud chcete snadněji převést DPH z kmenových dat nebo pokud máte objednávky, které nemůžete uzavřít před datem převodu. Existuje však několik omezení.

Pochopení procesu a omezení převodu sazby DPH

Nástroj pro změnu sazby DPH převádí sazby DPH pro master data, deníky a objednávky různými způsoby. Nová skupina zaúčtování obecného produktu nebo skupina účtování produktu DPH aktualizuje vybraná master data a deníky. Pokud byla objednávka zcela nebo částečně expedována, odeslané zboží si ponechá aktuální obecnou skupinu účtování produktů nebo skupinu účtování produktů DPH. Pro neexpedované zboží je vytvořen nový řádek objednávky a aktualizován tak, aby odpovídal aktuálním a novým skupinám účtování DPH nebo obecných produktů. Kromě toho jsou odpovídajícím způsobem aktualizovány přiřazení poplatků za zboží, konfigurační šablony pro zboží, rezervace a informace o sledování zboží.

Na řádcích objednávek jednotková cena aktualizuje všechny řádky typu Zboží a Zdroj, pokud používáte ceny včetně DPH pro dané zboží. U ostatních typů řádků se můžete rozhodnout, zda chcete aktualizovat jednotkovou cenu.

Nástroj nepřevádí několik věcí:

• Prodejní nebo nákupní objednávky a faktury, kde byly zásilky zaúčtovány. Tyto doklady jsou zaúčtovány s použitím aktuální sazby DPH.
• Doklady se zaúčtovanými zálohovými fakturami. Například jste provedli nebo přijali zálohy na faktury, které nejsou dokončeny před použitím nástroje pro změnu sazby DPH. V tomto případě je rozdíl mezi DPH, která je splatná, a DPH, která byla zaplacena v zálohách po dokončení faktury. Nástroj pro změnu sazby DPH tyto dokumenty přeskočí a musíte je ručně aktualizovat.
• Prodejní nebo nákupní objednávky s integrací skladu, pokud jsou částečně expedovány nebo přijaty.
• Přímé dodávky.
• Speciální objednávky.
• Objednávky sestavení.
• Servisní smlouvy.
• Dobropisy.
• Vratky.
• Ceny zboží (master data)
• Prodejní ceny (master data)
• Skupiny obchodního účtování u zákazníků a dodavatelů.

Příprava přepočtů změn sazby DPH

Než nastavíte nástroj pro změnu sazby DPH, proveďte následující přípravy.

• Pokud máte transakce, které používají různé sazby, rozdělte je do různých skupin. Toho lze dosáhnout buď vytvořením nových účtů hlavní knihy pro každou sazbu, nebo použitím datových filtrů pro seskupení transakcí podle sazby.
• Pokud vytvoříte nové účty hlavní knihy, musíte vytvořit nové obecné skupiny zaúčtování.
• Chcete-li snížit počet dokumentů, které se převádějí, zaúčtujte co nejvíce dokumentů. Čím méně nezaúčtovaných dokumentů máte, tím lépe.
• Zálohujte data.

Nastavení nástroje pro změnu sazby DPH

1. Zvolte ikonu , zadejte Nastavení změny sazby DPH a poté zvolte příslušný odkaz.
2. Na pevných záložkách Kmenová data, Deníky a Doklady vyberte hodnotu skupiny zaúčtování ze seznamu možností pro potřebná pole. U každé skupiny vyberte, zda chcete převést skupiny účtování produktů DPH nebo obecné skupiny účtování produktů, nebo převést obě hodnoty, pokud jsou k dispozici v položce master dat. Pro některé oblasti můžete také nastavit filtr pro převod pouze podmnožiny hodnot, například účtů hlavní knihy.
3. Na záložce s náhledem Jednotková cena vč. DPH vyberte, které typy řádků na objednávkách, u kterých chcete aktualizovat jednotkové ceny. Jednotkové ceny na řádcích typu Zboží a Zdroj jsou vždy aktualizovány.

Nastavení konverze skupiny zaúčtování produktů

1. Zvolte ikonu , zadejte Nastavení změny sazby DPH a poté zvolte příslušný odkaz.
2. Na stránce Nastavení změny sazby DPH vyberte akci Převod skupiny zaúčtování produktů DPH nebo Převod obecných skupin zaúčtování produktů.
3. Do pole Z kódu zadejte aktuální skupinu zaúčtování.
4. Do pole Do kódu zadejte novou skupinu zaúčtování.

Provedení přepočtu změny sazby DPH

Ke správě změn ve standardní sazbě DPH slouží nástroj pro změnu sazby DPH. Provádíte konverze DPH a obecné účetní skupiny, abyste změnili sazby DPH a udržovali přesné výkazy DPH. V závislosti na vašem nastavení se stanou následující změny:

• DPH a obecné účetní skupiny jsou převedeny.
• Změny jsou implementovány v účtech hlavní knihy, zákaznících, prodejcích, otevřených dokladech, řádcích deníku a tak dále.

Důležité

Než provedete převod změny sazby DPH, můžete převod otestovat. K tomu postupujte podle těchto kroků, ale nezapomeňte zrušit zaškrtnutí políček Provést převodNástroj pro změnu DPH dokončen. Během testovacího převodu se pole Převedené v tabulce Záznam protokolu změn sazby DPH vymaže a pole Datum převodu v tabulce Záznam protokolu změn sazby DPH je prázdné. Po dokončení převodu vyberte Záznamy protokolu změn sazby DPH a zobrazte výsledky testovacího převodu. Před provedením převodu ověřte každé zboží. Ověřte zejména transakce, které používají starou sazbu DPH.

1. Zvolte ikonu , zadejte Změna sazby DPH a poté zvolte odkaz Nastavení změny sazby DPH.

2. Ověřte, že jste již nastavili převod skupiny účtování DPH produktu nebo obecný převod skupiny účtování produktu.

3. Zaškrtněte políčko Provést převod.

   Důležité

   Zrušte zaškrtnutí políčka Nástroj pro změnu sazby DPH dokončen. Po dokončení převodu změny sazby DPH se zaškrtávací políčko automaticky zaškrtne.

4. Vyberte akci Převést.

5. Po dokončení převodu vyberte akci Záznamy protokolu změn sazby DPH a zobrazte výsledky převodu.

Důležité

Po převodu se pole Převedené v tabulce Záznam protokolu změn sazby DPH vyberte a pole Datum převodu v tabulce Záznam protokolu změn sazby DPH zobrazuje datum převodu.

Související informace

Nastavení daně z přidané hodnoty
Nastavení nerealizované daně z přidané hodnoty
Hlášení DPH finančnímu úřadu
Práce s DPH při prodeji a nákupu
Místní funkce v Business Central

Zde najdete bezplatné e-learningové moduly pro Business Central