Převod a zaúčtování nákladových položek
Než definujete rozdělení nákladů, musíte pochopit, jak položky nákladů pocházejí z následujících zdrojů:
- Automatický přenos položek hlavní kniha.
- Ruční účtování nákladů pro čistě nákladové položky, interní poplatky a ruční alokace.
- Automatická alokace účtování pro skutečné náklady.
- Převod rozpočtových položek na skutečnost.
Kritéria pro převod hlavní kniha položek na položky nákladů
Je důležité porozumět kritériím pro převod hlavní kniha položek na položky nákladů. Během přenosu používá dávková úloha Přenos hlavní kniha záznamů do CA následující kritéria k určení, zda a jak se převedou záznamy hlavní kniha.
Hlavní kniha položky se přenesou, pokud:
- Položky mají hodnoty dimenzí odpovídající buď nákladovému středisku, nebo nákladovému objektu.
- Položky mají hodnoty dimenzí, které odpovídají nákladovému středisku a nákladovému objektu. U těchto položek má přednost nákladové středisko. To pomáhá vyhnout se situaci, kdy se druh nákladů objeví v nákladovém objektu i nákladovém středisku, a proto je ve statistice započítán dvakrát.
- Číslo dokladu v položkách je prázdné, proto se v položkách nákladů objeví s číslem dokladu 0000.
- Záznamy jsou převedeny na typ nákladů, který umožňuje kombinované záznamy, a tyto záznamy jsou převedeny jako kombinované záznamy buď měsíčně nebo denně.
Hlavní kniha položky se nepřenesou, pokud:
- Položky mají hodnoty dimenzí, které neodpovídají nákladovému středisku nebo nákladovému objektu.
- Položky mají hodnotu nula.
- Záznamy mají hlavní kniha účet, který byl smazán.
- Záznamy mají hlavní kniha účet, který není typu Výkaz příjmů.
- Položky mají hlavní kniha účet, který nemá přiřazen typ ceny.
- Záznamy mají datum zaúčtování před Datum zahájení převodu hlavní knihy.
- Přihlášky byly zveřejněny s datem uzávěrky. Obvykle se jedná o položky, které snižují zůstatek výsledovky na konci roku.
Přenos hlavní kniha položek do položek nákladů
Položky hlavní kniha můžete převést na položky nákladů.
Než spustíte proces převodu položek hlavní kniha na položky nákladů, musíte převod připravit, abyste se vyhnuli ručnímu zaúčtování oprav.
K přípravě převodu
- Vyberte ikonu
, zadejte Nastavení nákladového účetnictví a poté vyberte související odkaz. - Na stránce Nastavení účtování nákladů ověřte, zda je pole Počáteční datum převodu hlavní knihy nastaveno na správná hodnota.
- Vyberte ikonu , zadejte Graf druhů nákladů a poté vyberte související odkaz.
- Na stránce Typ ceny karta ověřte, zda je pole Rozsah účtu hlavní knihy správně propojeno u každého typ nákladů pro přebírání položek z hlavní kniha.
- Vyberte ikonu , zadejte Účtový diagram a poté vyberte související odkaz.
- U každého relevantního účtu hlavní kniha na stránce Účet hlavní knihy karta ověřte, že Č. druhu nákladů pole je správně propojeno s typem nákladů. Další informace naleznete v části Nastavení nákladového účetnictví.
- Ověřte, že všechny relevantní hlavní kniha položky mají hodnoty dimenzí, které odpovídají nákladovému středisku a nákladovému objektu.
Chcete-li převést hlavní kniha položky do položek nákladů
- Vyberte ikonu , zadejte Přenést hlavní kniha záznamy do CA a poté vyberte související odkaz.
- Chcete-li zahájit přenos, vyberte tlačítko Ano . Proces přenese všechny hlavní kniha položky, které ještě nebyly přeneseny.
Během převodu proces vytvoří spojení v položkách v tabulce Cost Entry a Cost Register tabulka. To umožňuje dohledat zdroj nákladových položek.
Automatický přenos a kombinované záznamy
V nákladovém účetnictví můžete položky hlavní kniha převést na typ nákladů pomocí kombinovaného účtování. V poli Kombinovat položky v definici typu nákladů můžete určit, zda typ nákladů přijímá kombinované položky. Následující tabulka popisuje různé možnosti.
| Kombinujte záznamy | Popis |
|---|---|
| Žádný | Každá položka hlavní kniha se převede jednotlivě do odpovídajícího typu nákladů. |
| Den | Položky hlavní kniha se stejným datem zaúčtování jsou převedeny jako jedna položka do odpovídajícího druhu nákladů. |
| Měsíc | Všechny hlavní kniha položky ve stejném kalendářním měsíci jsou převedeny jako jedna položka do odpovídajícího typu nákladů. |
Důležité
Pokud jste zaškrtli políčko Automatický převod z hlavní knihy na stránce Nastavení nákladového účetnictví , Business Central aktualizuje nákladové účetnictví po každém zaúčtování v hlavní kniha. Kombinované záznamy nejsou možné.
Výsledky převodu položek hlavní kniha do položek nákladů
Během přenosu položek hlavní kniha do položek nákladů vytvoří Business Central spojení v položkách v tabulce Položka hlavní knihy , Položka nákladů tabulka a tabulka Cost Register , aby bylo možné sledovat spojení mezi položkami nákladů a položkami hlavní kniha.
Hlavní kniha záznamy
Pro každou hlavní kniha položku, která je převedena do nákladového účetnictví, vyplní Business Central pole náklady Číslo položky .
Položky nákladů
Pro každou položku nákladů Business Central uloží číslo položky odpovídající položky hlavní kniha do pole Číslo položky hlavní knihy v poli Cost Vstupní tabulka.
U položek kombinovaných nákladů Business Central uloží číslo položky poslední položky hlavní kniha, což je položka s nejvyšším číslem položky.
Pole Účet hlavní knihy v tabulce Položka nákladů obsahuje číslo účtu hlavní kniha, jehož náklady vstup přišel z.
Pro jednotlivé položky nákladů převede Business Central text účtování z položky hlavní kniha do textového pole Popis . U kombinovaných záznamů textové pole ukazuje, že tyto záznamy jsou přeneseny jako kombinované záznamy. Například pro kombinovaný záznam za měsíc říjen v roce 2013 může být text Kombinované záznamy, říjen 2013.
Registr nákladů
V tabulce Cost Register Business Central vytvoří záznam se zdrojovým převodem z hlavní kniha. Záznam zaznamenává první a poslední číslo záznamu hlavní kniha záznamů, které se přenášejí, navíc k prvnímu a poslednímu číslu záznamu nákladů, které jsou vytvořeny.
Viz také
O nákladovém účetnictví
Nastavení nákladového účetnictví
Definování a alokace nákladů
Účtování nákladů
Zde najdete bezplatné e-learningové moduly pro Business Central