Om udligninger på tværs af firmaer

Artikel
08/03/2018

Anvendes på: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

Når en debitor- eller kreditorbetaling angives i en juridisk enhed og udlignes med en faktura, der blev angivet i en andet juridisk enhed, genereres de relevante udligningsposteringer, forfalden til og forfalden fra, automatisk for hver juridisk enhed. Der oprettes en udligningspost for hver kombination af faktura og betaling i posteringen. Her enkelt udligningspost tildeles et nyt bilagsnummer, som er baseret på nummerserien for Betalingsbilag, der angives i formen Debitorparametre for debitorer og i formen Kreditorparametre for kreditorer.

Hvis der genereres yderligere udligningsposter for kasserabatter, værdireguleringer af udenlandsk valuta, øredifferencer, overbetalinger eller underbetalinger, tildeles de den senere dato for betalings- eller fakturaposteringen. Hvis udligningen sker, efter at betalingen er bogført, bruger udligningsposterne den bogføringsdato for udligningen, der er angivet i formen Udlign åbne posteringer.

Oplysninger om bogføring af betalingsudligninger på tværs af firmaer finder du i Om centraliserede debitorbetalinger og Om centraliserede kreditorbetalinger.

Bogføringstyper, posteringstyper og standardbeskrivelser

Til bilagsposteringer for intern udligning bruges bogføringstypen Intern udligning og posteringstyperne Intern kundeudligning og Intern kreditorudligning. Du kan konfigurere oplysninger for posteringstypen i formen Standardbeskrivelser.

Følgende posteringstyper kan bruges i udligninger i enkelte firmaer og i udligninger på tværs af firmaer.

Udligning
Kasserabat
Værdireguleringer af udenlandsk valuta (omfatter realiserede og ikke-realiserede værdireguleringer af udenlandsk valuta).
Øredifference
Overbetaling/underbetaling

Du kan også definere standardbeskrivelser af interne udligningsbilag. Du kan finde flere oplysninger i Konfigurere centraliserede debitorbetalinger og Oprette centraliserede kreditorbetalinger.

Valutakursvinding eller -tab

Den valutakurs, der bruges til debitor- og kreditorposteringer, lagres sammen med posteringen.

Realiseret gevinst eller tab på valutakurser bogføres enten til den juridiske enhed for fakturaen eller til den juridiske enhed for betalingen, afhængigt af hvilken indstilling der er valgt til feltet Bogfør valutakurstab eller -vinding i formen Mellemregning til den juridiske enhed for betalingen.

Disse valutaer bruges i følgende eksempler:

Regnskabsvaluta for betaling: EUR
Regnskabsvaluta for faktura: USD
Transaktionsvaluta for betaling: DKK
Transaktionsvaluta for faktura: CAD

Valutaberegninger

Når du udligner en faktura, der er angivet i én juridisk enhed, med en betaling, der er angivet i en anden juridisk enhed, omregnes transaktionsvalutaen for betalingen (DKK) i tre trin:

Omregnes til regnskabsvalutaen for betalingen (EUR) ved brug af valutakurserne fra den juridiske enhed for betalingen
Omregnes til regnskabsvalutaen for fakturaen (USD)
Omregnes til fakturaens transaktionsvaluta (CAD) ved brug af valutakurser fra den juridiske enhed for fakturaen

I omregningsprocessen bruges valutakurserne på betalingsdatoen. Hvis den betalingsbeløbet i fakturaens transaktionsvaluta (CAD) er lig med fakturabeløbet (CAD), betragtes fakturaen som fuldt ud betalt.

Når formen Udlign åbne posteringer åbnes i en betalingskladde, hvor betalingsbeløbet ikke er angivet, beregnes udligningsbeløbet på basis af de fakturaer, der er markeret til udligning i formen Udlign åbne posteringer. Udligningsbeløbet omregnes i tre trin:

Omregnes til fakturaens regnskabsvaluta (USD) ved brug af valutakurserne fra den juridiske enhed for fakturaen pr. betalingsdatoen
Omregnes til regnskabsvalutaen for betalingen (EUR) ved brug af valutakurserne fra den juridiske enhed for fakturaen pr. betalingsdatoen
Omregnes til transaktionsvalutaen for betalingen (DKK)

Det beregnede betalingsbeløb overføres til betalingskladdelinjen, når du lukker formen Udlign åbne posteringer.

Bogføring af vinding eller tab på grund af forskellige regnskabsvalutaer

Hvis der er valutakursvinding eller -tab, bogføres vindingen eller tabet til den juridiske enhed, der er angivet for feltet Bogfør valutakurstab eller -vinding i formen Mellemregning for den juridiske enhed for betalingen. Beløbet for vinding eller tab omregnes til regnskabsvalutaen for den juridiske enhed, hvor beløbet for vinding eller tab er bogført, ved hjælp af den valutakurs, der er angivet for den pågældende juridiske enhed.

Kasserabatter

Kasserabatter, som genereres i forbindelse med udligninger på tværs af firmaer, bogføres enten til den juridiske enhed for fakturaen eller den juridiske enhed for betalingen afhængigt af, hvilken indstilling der er valgt for feltet Bogfør kasserabat i formen Mellemregning for den juridiske enhed for betalingen. Der genereres en tilsvarende udligningspostering i den juridiske enhed for fakturaen.

Bemærk

Kasserabatter, som genereres i forbindelse med udligningsprocessen på tværs af firmaer for en kreditnota, bogføres til den juridiske enhed for kreditnotaen. Oplysninger om bogføring af kasserabatter finder du i Om centraliserede debitorbetalinger og Om centraliserede kreditorbetalinger.

Overbetalinger og underbetalinger

Tolerancer for overbetalinger, underbetalinger og øredifferencer bestemmes på basis af den juridiske enhed for overbetalinger og på basis af den juridiske enhed for fakturaen for underbetalinger. Hvilken bogføringskonto der bruges, bestemmes af indstillingen i feltet Håndtering af kasserabat i formen Debitorparametre for debitorer og af indstillingen i feltet Håndtering af kasserabat i formen Kreditorparametre for kreditorer.

Hvis indstillingen for håndtering af kasserabat er Præcis, eller hvis indstillingen er Løs, og den relevante kasserabat bogføres i en anden juridisk enhed fra overbetalingen, anvendes den automatiske konto for Debitor, kasserabat, Kreditor kasserabat eller Øredifference i regnskabsvaluta. Du kan angive disse konto i formen Konti til automatisk posteringer. (Klik på Finans > Opsætning > Bogføring > Konti til automatisk posteringer.)
Hvis indstillingen for håndtering af kasserabat er Løs, og kasserabatten bogføres i den samme juridiske enhed som overbetalingen (hvis den juridiske enhed for betalingen og den juridiske enhed for fakturaen er den samme), justeres kasserabatkontoen. Hvis en faktura på 100,00 med en mulig kasserabat på 3,00 f.eks. udlignes med en betaling på 98,00, justeres kasserabatkontoen for 1,00. Nettorabatbeløbet er 2,00.
Hvis indstillingen for håndtering af kasserabat er Løs, bogføres kasserabatten i den samme juridiske enhed som overbetalingen, og overbetalingen eller underbetalingen udlignes med flere fakturaer med kasserabatter, og kontoen for kasserabatten for den sidste faktura justeres.

Hvis indstillingen for håndtering af kasserabat er Løs, gælder de uspecifikke udligningsregler kun i følgende situationer:

Der findes en overbetaling.
Overbetalingen udlignes med en eller flere fakturaer, der indeholder en kasserabat.
Kasserabatten bogføres i samme juridiske enhed som overbetalingen.

I alle andre situationer bogføres overbetalinger eller underbetalinger på den automatiske konto for Debitor, kasserabat, Kreditor kasserabat eller Øredifference i regnskabsvaluta.

Moms

Momsposteringer bliver i den juridiske enhed, hvor de oprindeligt blev bogført.

Hvis der er blevet bogført moms for en forudbetaling, tilbageføres momsen for forudbetalingen i den juridiske enhed for forudbetalingen ved udligning på tværs af firmaer. Momsen i den juridiske enhed for fakturaen forbliver i den juridiske enhed for fakturaen.

Økonomiske dimensioner

For debitorbetalinger bruger posteringerne for forfalden til og forfalden fra i den juridiske enhed for betalingen de økonomiske dimensioner, der er angivet for samlekontoen for debitorer, fra den betaling, der udlignes. I den juridiske enhed for fakturaen bruger posteringerne for forfalden til og forfalden fra de økonomiske dimensioner, der er angivet for samlekontoen for debitorer, fra den faktura, der udlignes.

For kreditorbetalinger bruger posteringerne for forfalden til og forfalden fra i den juridiske enhed for betalingen de økonomiske dimensioner, der er angivet for samlekontoen for kreditorer, fra den betaling, der udlignes. I den juridiske enhed for fakturaen bruger posteringerne for forfalden til og forfalden fra de økonomiske dimensioner, der er angivet for samlekontoen for kreditorer, fra den faktura, der udlignes.

A-skat

Den kreditorkonto, der er tilknyttet fakturaen, bruges til at bestemme, om der skal beregnes A-skat. Hvis der beregnes A-skat, beregnes den i den juridiske enhed, der er tilknyttet fakturaen. Hvis der anvendes forskellige valutaer i de juridiske enheder, bruges valutakursen fra den juridiske enhed, der er tilknyttet fakturaen.