Analyses financières

Article
04/13/2024

Les entreprises capturent une énorme quantité de données au cours de leurs activités quotidiennes, ce qui soutient une précieuse business intelligence (BI) pour les décideurs :

Les chiffres de vente
Achats
Frais d'exploitation
Salaires employés
Budgets

Business Central contient de nombreuses fonctionnalités pour vous aider à collecter, analyser et partager les données financières de votre organisation :

Financial Reporting (pour états financiers et des indicateurs de performance clés)
Analyse ad hoc sur les listes
Analyse ad hoc des données dans Excel (en utilisant open dans Excel)
Rapports financiers intégrés

Chacune de ces fonctionnalités présente ses propres avantages et inconvénients, selon le type d’analyse des données et le rôle de l’utilisateur. Pour en savoir plus, consultez Analyse, Business Intelligence et rapport.

Cet article vous présente la possibilité d’utiliser ces fonctionnalités analytiques pour fournir des informations financières.

Besoins analytiques en finance

Lorsque l’on réfléchit aux besoins d’analyse en finance, il peut être utile d’utiliser un modèle mental basé sur des personnalités décrites à un niveau élevé et leurs différents besoins en matière d’analyse.

Les personnes occupant différents rôles ont des besoins différents en matière de données et utilisent les données de différentes manières. Par exemple, les professionnels de la finance interagissent avec les données différemment des professionnels de la vente.

Rôle	Agrégation de données	Façons typiques de consommer des données
Directeur financier / PDG	Données performances	Indicateurs de performance clés Tableaux de bord Rapports financiers
Gestion des finances	Tendances, résumés	Rapports managériaux prédéfinis Analyse ad hoc
Aide-comptable	Informations détaillées	Rapports exploitation prédéfinis Données de tâche à l’écran

Indicateurs de performance clés financiers

Un indicateur de performance clé (KPI) est une valeur mesurable qui montre l’efficacité avec laquelle vous atteignez vos objectifs. En finance, les gens utilisent souvent les KPI suivants pour surveiller la santé financière de leur organisation :

Marge profit brut
Marge de profit nette
Fonds de roulement
Rapport courant/rapide
Levier financier, également connu sous le nom de multiplicateur d’équité
Ratio d’endettement
Chiffre d’affaires total des actifs
Retour sur capitaux propres
Le rendement des actifs

Utilisation de Financial Reporting pour produire des états financiers et des indicateurs de performance clés

La fonctionnalité Rapports financiers vous donne un aperçu des données financières enregistrées dans votre plan comptable (COA). Vous pouvez configurer les rapports financiers pour analyser les chiffres dans les comptes du grand livre (GL) et comparer les écritures GL et les écritures budget. Les résultats s’affichent dans les graphiques et les rapports de votre page d’accueil, comme le graphique Trésorerie et les rapports État des résultats et Bilan.

Les dimensions jouent un rôle important dans la veille économique. Une dimension correspond à des données que vous pouvez ajouter à une écriture en tant que paramètre. Les dimensions vous permettent de regrouper les entrées présentant des caractéristiques similaires afin de les rendre plus faciles à analyser. Par exemple, clients, régions, produits et représentants. Entre autres objectifs, utilisez des dimensions lors de la définition de vues d’analyse et de la création de rapports financiers. Pour plus d’informations, consultez Utiliser les dimensions.

Astuce

Pour analyser rapidement les données transactionnelles par dimensions, vous pouvez filtrer les totaux du plan comptable et toutes les écritures des pages Écritures par dimensions. Recherchez l'action Définir le filtre dimension.

Le tableau suivant décrit une série de tâches dans Financial Reporting et inclut des liens vers les articles qui les décrivent.

À	Voir
Créez de nouveaux rapports financiers pour définir les déclarations financières aux fins de rapport ou pour les afficher comme graphiques.	Préparer des rapports financiers avec des données financières et des catégories de compte
Utilisez des comptes statistiques pour compléter les informations dans les rapports financiers. Les comptes statistiques vous permettent d’ajouter des mesures basées sur des données non transactionnelles. Vous pouvez ajouter les données non transactionnelles sous forme d’unités basées sur des chiffres, telles que l’effectif des employés, la superficie en pieds carrés ou le nombre de clients ayant des comptes en retard.	Analyse des données avec les comptes statistiques
Apprenez à configurer un nouveau rapport financier à travers des exemples.	Procédure pas-à-pas : utilisation des rapports financiers pour créer des prévisions de la trésorerie
Analysez vos performances financières en définissant des KPI (Indicateurs de performances clés) basés sur les rapports financiers, que vous publiez ensuite comme services Web. Les indicateurs de performances clés des rapports financiers publiés peuvent être affichés sur un site Web ou être importés dans Microsoft Excel à l’aide des services Web OData.	Configuration et publication des services Web KPI sur la base de rapports financiers
Configurer des vues pour analyser des données à l’aide de dimensions.	Analyse des données par dimensions
Créer de nouveaux rapports d'analyse pour les ventes, les achats et l'inventaire, et configurer des modèles d'analyse.	Créer des rapports d’analyse

Rapports financiers entre les unités fonctionnelles ou les entités juridiques

Certaines organisations utilisent Business Central dans plusieurs unités fonctionnelles ou entités juridiques. D’autres utilisent Business Central dans les filiales qui doivent rendre compte aux organisations mères. Business Central fournit aux comptables des outils qui les aident à transférer les écritures de deux ou plusieurs compagnies (filiales) dans une compagnie consolidée.

Pour en savoir plus, reportez-vous à Consolidation de la compagnie.

Analyse ad hoc des données financières

Parfois, il suffit de vérifier si les chiffres s’additionnent correctement ou de confirmer rapidement un chiffre. Les fonctionnalités suivantes sont idéales pour les analyses ad hoc :

Analyses des données sur les pages de listes comptables
Ouvrir dans Excel

La fonction d’analyse des données vous permet d’ouvrir presque une page de liste, telle que les écritures, les écritures immobilisation, les écritures du grand livre de contrôle chèque ou les écritures du grand livre de compte bancaire, d’entrer en mode analyse, puis de regrouper, filtrer et faire pivoter les données comme bon vous semble.

De la même manière, vous pouvez utiliser l’action Ouvrir dans Excel pour ouvrir une page de liste pour les écritures, éventuellement filtrer la liste sur un sous-ensemble de données, puis utiliser Excel pour travailler avec les données. Par exemple, en utilisant des fonctionnalités telles que l’analyse des données, l’analyse de simulation ou la feuille de prévision.

Astuce

Si vous configuré OneDrive pour les fonctionnalités système, le classeur Excel s’ouvre dans votre navigateur à l’aide d’Excel pour le Web.

Pour plus d’informations sur la manière d’effectuer une analyse ad hoc sur les grands livres, voir Analyse ad hoc sur les données financières.

Rapports intégrés pour la finance

Business Central comprend plusieurs rapports, fonctions de traçage et outils incorporés qui aident les auditeurs ou contrôleurs chargés de rendre compte au service financier.

Pour obtenir un aperçu des rapports disponibles, vous pouvez choisir sur Tous les rapports dans le volet supérieur de votre page d’accueil. Cette Action ouvre l’explorateur de rôles, qui est filtré selon les fonctionnalités du Rapport et analyse option. Pour en savoir plus, voir Recherche de rapports avec l’explorateur de rôles.

Les rapports intégrés sont disponibles en deux versions :

Conçu pour l’impression (pdf).
Conçu pour l’analyse dans Excel.

Pour plus d’informations, consultez ces aperçus pour les rapports pertinents pour la finance.

Pages de tâches financières à l’écran

Business Central comporte plusieurs pages qui vous donnent des aperçus des finances et des tâches à accomplir.

Afficher les écritures et les soldes du grand livre à partir de la page Plan comptable

La page Plan comptable affiche tous les comptes du grand livre avec des chiffres agrégés reportés dans le grand livre. À partir de cette page, vous pouvez faire des choses comme :

Afficher les rapports qui affichent les écritures et les soldes.
Vérifiez une liste de groupes de report pour ce compte.
Afficher les soldes débit et crédit d’un seul compte.

Pour en savoir plus, allez à Familiarisation avec le plan comptable.

Afficher les montants réels comparés aux montants budgétés pour tous les comptes et pour plusieurs périodes

Lors de la collecte, l’analyse, et le partage des données de votre compagnie, vous pouvez voir les montants réels comparés aux montants budgétés de tous les comptes et pour plusieurs périodes. Vous pouvez réaliser cette comparaison sur la page Plan comptable, en choisissant l’action Solde/budget du grand livre.

Pour en savoir plus, voir Analyser les montants réalisés et les montants budgétés.

Analyser des données par dimensions

Les dimensions sont des valeurs qui permettent de catégoriser les écritures afin de pouvoir les suivre et les analyser sur les documents, tels que les documents de vente. Les dimensions peuvent, par exemple, indiquer de quel projet ou département provient une écriture.

Au lieu de configurer des comptes GL distincts pour chaque service et projet, vous pouvez utiliser les dimensions comme base d’analyse et éviter d’avoir à créer une structure de plan comptable compliquée.

En analyse financière, une dimension correspond à des données que vous ajoutez à une écriture GL comme une sorte de marqueur. Ces données permettent de regrouper des écritures GL dotées de caractéristiques similaires, telles que les clients, les régions, les produits et les représentants, et de récupérer facilement ces groupes à des fins d’analyse. Vous pouvez utiliser les dimensions sur des écritures de journaux, de documents et de budgets. Pour plus d’informations, voir Analyser des données par dimensions

Analyse de trésorerie

Dans page d’accueil Comptable, sous Performances financières, Cycle trésorerie, Trésorerie et Revenus et dépenses, les graphiques offrent des méthodes pour analyser la trésorerie :

Vérifier les chiffres pour une période à l’aide du curseur de la chronologie.
Filtrez le graphique en sélectionnant la source dans la légende.
Modifiez la durée de la période, ou accédez à la période précédente ou suivante, en choisissant les options du menu déroulant Performances financières.

Pour vérifier la prévision, outre les écritures de prévision, vous pouvez également consulter la feuille d’activité de trésorerie. Par exemple, vous pouvez voir comment les prévisions :