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Extension de gestion du groupe TVA pour le Royaume-Uni

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Note

Azure Active Directory est désormais Microsoft Entra ID. En savoir plus

Vous pouvez connecter une ou plusieurs entreprises du Royaume-Uni pour combiner la déclaration de taxe sur la valeur ajoutée (TVA) sous un numéro d’enregistrement unique. Ce type d’arrangement est connu sous le nom de Groupe TVA. Vous pouvez vous engager avec le groupe en tant que membre ou comme société représentante du groupe.

Formation d’un groupe TVA

Les membres du groupe TVA et la société représentante du groupe peuvent utiliser le guide de configuration assisté Configuration de la gestion des groupes TVA pour définir à la fois leur engagement avec le groupe et créer une connexion entre leurs locataires Business Central. Les membres du groupe utilisent cette connexion pour soumettre leurs déclarations de TVA à la société représentante du groupe. Le représentant du groupe utilise ensuite une seule déclaration de TVA pour soumettre la TVA du groupe aux autorités fiscales.

Business Central prend en charge la soumission des déclarations de TVA intragroupe pour les entreprises utilisant Business Central sur site ou en ligne, dans n’importe quelle combinaison, ce qui influence la configuration de la communication entre les entreprises. Cet article décrit diverses configurations de groupes.

Exigences en matière de licences

Les participants du groupe doivent être autorisés à utiliser Business Central. Vous ne pouvez pas utiliser de comptes d’invité dans les groupes TVA.

  • Pour calculer et soumettre des déclarations de TVA, un utilisateur doit être un utilisateur complet de Business Central.
  • La licence Team Member Dynamics 365 Business Central est obligatoire pour vous connecter et effectuer des tâches de base, telles que la création de comptes.

Configurer un groupe TVA

Voici l’ordre recommandé des étapes qu’un administrateur utilise pour configurer un groupe TVA :

  1. Créez la configuration dans Configuration Microsoft Entra ID pour les membres du groupe.

  2. Partagez les informations techniques dont les membres du groupe TVA et le représentant du groupe ont besoin pour connecter leur locataires Business Central. Habituellement, le représentant du groupe dispose de ces informations, telles que l’URL de l’API et le nom de l’environnement du représentant du groupe TVA auquel les membres soumettent leurs données de TVA.

  3. Créez des utilisateurs que les membres du groupe TVA utilisent pour s’authentifier lorsqu’ils se connectent au Business Central de la société représentante du groupe TVA. Les utilisateurs doivent disposer de licences d’utilisation complètes pour Business Central.

  4. Exécutez le guide de configuration assistée Configurer la gestion des groupes TVA pour connecter les membres du groupe TVA.

    Le représentant du groupe TVA doit fournir certaines informations aux membres du groupe pour finaliser leur configuration. (En savoir plus dans la section Configurer des membres du groupe TVA ci-dessous.) Notez l’ID de membre du groupe pour chaque membre du groupe TVA. Le représentant du groupe a besoin de ces ID pour ajouter les sociétés au groupe TVA.

  5. Configurez l’extension de gestion du groupe TVA dans le Business Central de la société représentante du groupe TVA en utilisant le guide de configuration assistée Configurer la gestion des groupes TVA.

Note

Pour se connecter à la société représentante du groupe TVA, les membres du groupe doivent disposer d’un compte utilisateur pouvant accéder au Business Central de la société représentante du groupe TVA. Le représentant du groupe TVA doit créer au moins un utilisateur pour cela. Cependant, pour des raisons de sécurité, nous leur avons recommandé de créer un utilisateur pour chaque membre du groupe TVA, qui peut être un compte d’utilisateur système non lié à une personne réelle. Assurez-vous de distribuer les informations d’identification des utilisateurs aux membres du groupe TVA de manière sécurisée.

Configuration Microsoft Entra ID pour les membres du groupe

Lorsque la société représentante du groupe TVA utilise Business Central en ligne ou sur site, les membres du groupe TVA utilisent Microsoft Entra ID pour authentifier les utilisateurs lorsqu’ils soumettent des déclarations de TVA à la société représentante du groupe TVA. Pour Business Central sur site, les membres doivent configurer l’authentification unique. En savoir plus dans la rubrique Configurer l’authentification Microsoft Entra avec WS-Federation.

Si les membres du groupe TVA utilisent également Business Central en ligne, le membre peut s’authentifier avec les informations d’identification de l’utilisateur désigné et les informations de connexion fournies par le représentant du groupe. En savoir plus dans la section Configurer des membres du groupe TVA ci-dessous.

Les membres du groupe TVA qui ont Business Central sur site doivent configurer une enregistrement d’application dans Microsoft Entra ID pour le locataire Business Central de la société représentante du groupe TVA. L’enregistrement de l’application permet au Business Central en ligne de la société représentante du groupe TVA d’authentifier le membre du groupe. En savoir plus dans la rubrique Démarrage rapide : enregistrer une application avec la plateforme d’identité Microsoft.

Lorsque l’administrateur du membre du groupe de TVA crée l’enregistrement de l’application dans Microsoft Entra ID, il doit préciser les informations suivantes.

  • Dans la section Authentification, ajoutez Web comme plateforme et utilisez les éléments URL de redirection suivants : https://businesscentral.dynamics.com/OAuthLanding.htm.
  • Dans la section Authentification, dans l’option de sélection Types de compte pris en charge, sélectionnez Comptes dans n’importe quel annuaire organisationnel (tout annuaire Microsoft Entra – multi-locataires).
  • Dans la section Certificats et secrets, créez un secret client et notez la valeur. Les membres du groupe TVA ont besoin du secret pour configurer la connexion à la société représentante du groupe.
  • Dans la section Autorisations API, ajoutez des autorisations à Business Central. Activez l’accès délégué à Finances.ReadWrite.All et user_impersonation.
  • Dans la section Aperçu, notez l’ID de l’application (client). Les membres du groupe TVA ont besoin de l’ID pour configurer la connexion à la société représentante du groupe.

Configuration de l’API de groupe

Le représentant du groupe TVA crée et fournit une API aux membres du groupe. Les membres utilisent cette API pour se connecter au locataire Business Central et soumettre les déclarations de TVA. Les membres du groupe TVA utilisent souvent Business Central dans des locataires Microsoft Entra séparés. Par conséquent, une configuration est nécessaire pour connecter le membre du groupe TVA et le Business Central du représentant.

Note

Cette configuration nécessite des informations d’identification pour un compte administrateur disposant d’une licence utilisateur complète pour Business Central.

  1. Dans le centre d’administration Business Central du locataire de la société représentante, choisissez l’onglet Environnements.
  2. Choisissez l’environnement du représentant.
  3. Dans la section Détails, copiez l’URL.
  4. Ouvrez le Bloc-notes et collez l’URL. Remplacez https://businesscentral.dynamics.com par https://api.businesscentral.dynamics.com/v2.0.

Configurer les membres du groupe TVA

Les membres du groupe TVA se connectent à la société représentante en appelant un service web sur le locataire de la société représentante du groupe TVA. L’appelant doit être authentifié à l’aide d’OAuth2. Lors de la mise en place de l’extension de gestion du groupe TVA, les membres sont invités à s’authentifier auprès du représentant du groupe TVA, au cours de laquelle un jeton d’accès est généré et enregistré. Ce jeton d’accès est utilisé lors de la soumission des déclarations de TVA à la société représentante du groupe TVA.

Important

Les sociétés membres du groupe TVA n’ont pas besoin de se connecter au HMRC, car elles rendent compte par l’intermédiaire de la société représentante du groupe.

Avant que les membres du groupe TVA ne débutent leur configuration (énumérée ci-dessous), ils doivent contacter le représentant du groupe TVA pour obtenir les informations suivantes concernant leur locataire Business Central :

  • L’URL de l’API
  • Le nom de leur société
  • Les informations d’identification de connexion pour l’utilisateur dédié

  1. Dans le coin supérieur droit, cliquez sur l’icône Paramètres Paramètres. , puis choisissez l’action Configuration assistée.

  2. Choisissez l’action Configurer la gestion des groupes TVA.

  3. Dans le champ Rôle du groupe TVA, choisissez Membre, puis Suivant.

  4. Copiez la valeur de lID de membre du groupe, puis partagez-le avec la société représentante du groupe TVA afin qu’elle puisse ajouter votre société en tant que membre approuvé du groupe.

  5. Dans le champ Version produit de la société représentante du groupe, spécifiez la version de Business Central que le représentant utilise.

  6. Dans le champ URL de l’API, saisissez l’URL de l’API fourni par le représentant du groupe TVA. En règle générale, l’URL est mise en forme comme suit : https://api.businesscentral.dynamics.com/v2.0/[TENANT-ID]/[ENVIRONMENTNAME]. Par exemple, https://api.businesscentral.dynamics.com/v2.0/907869c3-b252-4aca-b9cb-17a15d25477b/UKRepresentative.

  7. Dans le champ Société représentante du groupe, saisissez la raison sociale de la société représentante du groupe TVA, comme par exemple, CRONUS UK Ltd.

  8. Dans le champ Type d’authentification, choisissez OAuth2. Si la société représentante du groupe TVA utilise Business Central en ligne, activez le bouton bascule La société représentante du groupe utilise Business Central Online, puis choisissez Suivant.

    Ensuite, suivez les étapes de la section La société représentante du groupe TVA utilise Business Central Online ou de la section La société représentante du groupe TVA utilise Business Central sur site ci-dessous.

La société représentante du groupe TVA utilise Business Central Online

  1. Entrez les informations d’identification de l’utilisateur fournies par la société représentante du groupe TVA et ajoutez les autorisations requises pour générer le jeton d’accès.
  2. Choisissez la configuration des déclarations de TVA que vous utilisez pour soumettre les déclarations de TVA aux autorités fiscales du Royaume-Uni.

Une fois la configuration terminée, Business Central crée une nouvelle configuration basée sur ce choix vous permettant de soumettre les déclarations de TVA à la société représentante du groupe TVA.

La société représentante du groupe TVA utilise Business Central sur site

  1. Saisissez les informations d’identification de l’utilisateur fournies par le représentant du groupe TVA et choisissez Suivant.
  2. Dans le champ ID client, indiquez l’ID client de l’enregistrement d’application dans Configuration de Microsoft Entra ID pour les membres du groupe.
  3. Dans le champ Secret client, indiquez le secret client de l’enregistrement d’application dans Microsoft Entra ID.
  4. Dans le champ Point de terminaison d’autorité OAuth 2.0, entrez https://login.microsoftonline.com/common/oauth2.
  5. Dans le champ URL de ressource OAuth 2.0, entrez https://api.businesscentral.dynamics.com/.
  6. Dans le champ URL de redirection OAuth 2.0, entrez https://businesscentral.dynamics.com/OAuthLanding.htm.
  7. Lorsque vous avez spécifié les différents champs, choisissez Suivant, puis confirmez la connexion d’authentification pour générer le jeton d’accès.
  8. Choisissez la configuration des déclarations de TVA que vous utilisez pour soumettre les déclarations de TVA aux autorités fiscales du Royaume-Uni.

Configurer la société représentante du groupe TVA

Note

Pour la version sur site, Business Central prend uniquement en charge une instance de locataire de la société représentante du groupe.

Important

La société représentante doit activer la connexion du service Configuration de la TVA HMRC sur la page Connexions de services. Les sociétés représentantes doivent également télécharger les périodes de déclaration de TVA à partir du HMRC.

  1. Dans le coin supérieur droit, sélectionnez l’icône Paramètres Paramètres., puis choisissez l’action Configuration assistée.
  2. Choisissez l’action Configurer la gestion des groupes TVA.
  3. Dans le champ Rôle du groupe TVA, choisissez Représentant pour agir en tant que représentant du groupe TVA, puis choisissez Suivant.
  4. Dans le champ Compte de déclaration de groupe, spécifiez le compte de déclaration utilisé pour les montants de TVA du membre du groupe. Ce compte doit avoir des actifs comme la catégorie de compte.
  5. Dans le champ Compte déclaration de TVA, spécifiez le compte que vous utilisez pour les déclarations de TVA. Ce compte doit avoir un Passif comme la catégorie de compte.
  6. Dans le champ N° zone TVA due, spécifiez la zone qui représente le montant total de la TVA due à partir d’une soumission de groupe TVA.
  7. Dans le champ Modèle feuille comptabilité déclaration de groupe, spécifiez le modèle feuille comptabilité utilisé pour créer le document avec lequel le représentant du groupe enregistre la TVA du groupe sur le compte de déclaration.
  8. Le champ Membres approuvés indique le nombre de membres du groupe configurés pour soumettre les déclarations de TVA au représentant du groupe. Pour ajouter de nouveaux membres, choisissez le nombre souhaité pour ouvrir la page Membres approuvés du groupe TVA et ajoutez les informations suivantes :
    1. Dans le champ ID de membre du groupe, saisissez un identifiant pour le membre du groupe, tel qu’il s’affiche lors de la configuration du membre du groupe (pour en savoir plus, consultez la section Configuration des membres du groupe TVA ci-dessus).
    2. Dans le champ Nom du membre du groupe, indiquez le nom du membre du groupe.
    3. Dans le champ Société, indiquez la société à partir de laquelle le membre du groupe soumet les déclarations de TVA dans Business Central, telle que CRONUS UK Ltd.
    4. Spécifiez les informations de contact de la société.

Utiliser des fonctionnalités de gestion du groupe TVA

Les membres du groupe TVA utilisent les processus standard pour préparer les déclarations de TVA. La seule différence est que les membres doivent choisir la version de déclaration VATGROUP, dans la page Retour TVA pour soumettre la déclaration de TVA au représentant du groupe TVA plutôt qu’aux autorités. En savoir plus dans la section À propos de la déclaration Retour TVA.

Note

Les membres du groupe TVA peuvent corriger les déclarations de TVA soumises tant que la société représentante du groupe n’a pas validé la déclaration de TVA du groupe. Pour effectuer une correction, le membre du groupe TVA doit créer une déclaration de TVA pour la période de déclaration de TVA et la soumettre à la société représentante du groupe TVA. Du côté de la société représentante du groupe TVA, la dernière déclaration de TVA du membre remplace la précédente et est incluse dans la page Retours de TVA.

Les sections suivantes décrivent les tâches que les sociétés représentantes du groupe TVA doivent effectuer pour déposer le retour TVA du groupe.

Examen des soumissions des membres de la TVA

La page Soumissions groupe TVA répertorie les déclarations de TVA que les membres ont soumises. La page sert d’emplacement provisoire pour les soumissions jusqu’à ce que la société représentante du groupe TVA les inclue dans une déclaration de TVA pour le groupe. Le représentant peut ouvrir les soumissions pour passer en revue les cases individuelles contenant le montant déclaré par chaque membre du groupe TVA.

Conseil

Sur la page Périodes de retour de TVA, le champ Soumission des membres du groupe indique le nombre de déclarations soumises par les membres. Pour vous assurer que ce nombre est à jour, choisissez l’action Obtenir les déclarations de TVA.

Créer une déclaration de TVA de groupe

Pour déclarer la TVA pour le groupe, sur la page Retours de TVA, créez une déclaration de TVA pour votre entreprise uniquement. Ensuite, incluez les dernières soumissions de TVA des membres du groupe TVA en choisissant l’action Inclure la TVA du groupe.

Lorsque le représentant du groupe a soumis la déclaration de TVA du groupe aux autorités, il exécute normalement l’action Calculer et comptabiliser la TVA. Cette action ferme les écritures TVA ouvertes et transfère les montants vers le compte de déclaration de TVA. Actuellement, cette action ne prend pas en compte les soumissions de groupe. Seules les écritures de TVA de la société représentante du groupe TVA sont enregistrées. Les montants de soumission des membres du groupe TVA doivent être imputés manuellement au montant du déclaration de la TVA, de sorte que le compte de déclaration de la TVA de la société représentante du groupe TVA reflète la responsabilité de ce qui a été déclaré aux autorités. Ce comportement change dans une prochaine mise à jour de Business Central, de sorte que la totalité de la TVA du groupe (le montant total sur les lignes de la déclaration de TVA) soit réglée.

Important

La fonctionnalité de groupe TVA n’est prise en charge que sur les marchés où Business Central utilise une infrastructure de TVA composé de déclarations de TVA et de périodes de déclaration de TVA. Vous ne pouvez pas utiliser de groupes TVA sur des marchés ayant d’autres implémentations de déclaration de TVA locale, tels que l’Autriche, l’Allemagne, l’Italie, l’Espagne et la Suisse.

Problème lié à l’activation de l’authentification multifacteur (MFA)

Si vous recevez un message d’erreur lié à l’autorisation lors du renouvellement du Jeton OAuth2 sur la page Paramétrage déclaration TVA après avoir activé MFA, procédez comme suit.

  1. Connectez-vous au Portail Azure en tant qu’administrateur d’authentification.
  2. Accédez à Microsoft Entra ID.
  3. Accédez à Utilisateurs, puis sélectionnez l’utilisateur que vous voulez voir exécuter une action.
  4. Sélectionnez Méthodes d’authentification, puis en haut de la page, sélectionnez Réenregistrement de l’authentification multifacteur obligatoire.
  5. Revenez à Dynamics 365 Business Central, puis sélectionnez de renouveler le jeton à partir de l’option Paramétrage déclaration TVA.

Il doit s’agir d’une configuration unique après avoir activé l’authentification multifacteur pour l’utilisateur sélectionné dans Paramétrage déclaration TVA.

Voir aussi

Fonctionnalité locale du Royaume-Uni dans la version britannique
Numériser les taxes au Royaume-Uni
Utiliser la TVA sur les ventes et les achats
Configuration de la TVA
Utiliser la TVA sur les ventes et les achats
Consolidation des données financières de plusieurs sociétés

Trouvez des modules d’apprentissage en ligne gratuits pour Business Central ici