Analyses financières dans Business Central

Article
04/11/2024

Les entreprises capturent une énorme quantité de données au cours de leurs activités quotidiennes, ce qui soutient une précieuse business intelligence (BI) pour les décideurs :

Les chiffres de vente
Ac&hats
Frais d'exploitation
Salaires des employés
Budgets

Business Central contient de nombreuses fonctionnalités pour vous aider à collecter, analyser et partager les données financières de votre société :

États financiers (pour états financiers et des indicateurs de performance clés)
Analyse ad hoc sur les listes
Analyse ad hoc des données dans Excel (en utilisant open dans Excel)
États financiers intégrés

Chacune de ces fonctionnalités présente ses propres avantages et inconvénients, selon le type d’analyse des données et le rôle de l’utilisateur. Pour en savoir plus, consultez Analyse, Business Intelligence et Reporting.

Cet article vous présente la possibilité d’utiliser ces fonctionnalités analytiques pour fournir des informations financières.

Besoins analytiques en finance

Lorsque l’on réfléchit aux besoins d’analyse en finance, il peut être utile d’utiliser un modèle mental basé sur des personnalités décrites à un niveau élevé et leurs différents besoins en matière d’analyse.

Les personnes occupant différents rôles ont des besoins différents en matière de données et utilisent les données de différentes manières. Par exemple, les professionnels de la finance interagissent avec les données différemment des professionnels de la vente.

Rôle	Agrégation de données	Façons typiques de consommer des données
Directeur financier / PDG	Données performances	Indicateurs de performance clés Tableaux de bord États financiers
Gestion des finances	Tendances, résumés	États managériaux prédéfinis Analyse ad hoc
Aide-comptable	Informations détaillées	États exploitation prédéfinis Données de tâche à l’écran

Indicateurs de performance clés financiers

Un indicateur de performance clé (KPI) est une valeur mesurable qui montre l’efficacité avec laquelle vous atteignez vos objectifs. En finance, les gens utilisent souvent les KPI suivants pour surveiller la santé financière de leur organisation :

Marge bénéf. brute
Marge bénéficiaire nette
Fonds de roulement
Rapport courant/rapide
Levier financier, également connu sous le nom de multiplicateur d’équité
Ratio d’endettement
Chiffre d’affaires total des actifs
Retour sur capitaux propres
Le rendement des actifs

Utilisation États financiers pour produire des états financiers et des indicateurs de performance clés

La fonctionnalité états financiers vous donne un aperçu des données financières enregistrées dans votre plan comptable (COA). Configurez les états financiers pour analysent les chiffres de la comptabilité et comparent les écritures comptables et les écritures comptables budget. Les résultats s’affichent dans les graphiques et les états de votre page d’accueil, comme le graphique Trésorerie et les états Comptes de gestion et Bilan.

Les axes jouent un rôle important dans la veille économique. Un axe correspond à des données que vous pouvez ajouter à une écriture en tant que paramètre. Les axes vous permettent de regrouper des écritures dotées de caractéristiques similaires, telles que les clients, les régions, les produits et les commerciaux, et de récupérer facilement ces groupes à des fins d’analyse. Entre autres objectifs, vous utilisez des axes analytiques à la définition de vues d’analyse et de la création d’états financiers. Pour plus d’informations, consultez Utiliser les dimensions.

Conseil

Pour analyser rapidement les données transactionnelles par dimensions, vous pouvez filtrer les totaux du plan comptable et toutes les entrées de toutes les pages Entrées par axes analytiques. Recherchez l’action Définir le filtre axe.

Le tableau suivant décrit une série de tâches dans Financial Reporting et inclut des liens vers les articles qui les décrivent.

À	Voir
Créer de nouveaux états financiers pour définir les déclarations financières aux fins de reporting ou pour les afficher comme graphiques.	Préparer des états financiers avec des données financières et des catégories de compte
Utilisez des comptes statistiques pour compléter les informations dans les états financiers. Les comptes statistiques vous permettent d’ajouter des mesures basées sur des données non transactionnelles. Vous pouvez ajouter les données non transactionnelles sous forme d’unités basées sur des chiffres, telles que l’effectif des employés, la superficie en pieds carrés ou le nombre de clients ayant des comptes en retard.	Analyse des données avec les comptes statistiques
Apprenez à configurer un nouveau rapport financier à travers des exemples.	Procédure pas-à-pas : utilisation des états financiers pour créer de prévisions de trésorerie
Analyser vos performances financières en définissant des KPI (Indicateurs de performances clés) basés sur les états financiers, que vous publiez ensuite comme services Web. Les KPI des états financiers publiés peuvent être affichés sur un site Web ou être importés dans Microsoft Excel à l’aide des services Web OData.	Configuration et publication des services Web KPI sur la base d’états financiers
Configurer des vues pour analyser des données à l’aide d’axes.	Analyse des données par axe analytique
Créer de nouveaux rapports d'analyse pour les ventes, les achats et le stock, et configurer des modèles d'analyse.	Création d’états d’analyse

États financiers entre les divisions ou les entités juridiques

Certaines organisations utilisent Business Central dans plusieurs centres de profit ou entités juridiques. D’autres utilisent Business Central dans les filiales qui doivent rendre compte aux organisations mères. Business Central fournit aux comptables des outils qui les aident à transférer les écritures comptables de deux ou plusieurs sociétés (filiales) dans une société consolidée.

Pour en savoir plus, reportez-vous à Consolidation de la société.

Analyse ad hoc des données financières

Parfois, il suffit de vérifier si les chiffres s’additionnent correctement ou de confirmer rapidement un chiffre. Les fonctionnalités suivantes sont idéales pour les analyses ad hoc :

Analyses des données sur les pages de listes comptables
Ouvrir dans Excel

La fonction d’analyse des données vous permet d’ouvrir presque une page de liste, telle que les Écritures comptables, les écritures du grand livre des immobilisations, les écritures du grand livre des chèques ou les écritures du grand livre des comptes bancaires, d’entrer en mode analyse, puis de regrouper, filtrer et faire pivoter les données comme bon vous semble. .

De la même manière, vous pouvez utiliser le Ouvrir dans Excel action pour ouvrir une page de liste pour les écritures comptables, éventuellement filtrer la liste sur un sous-ensemble de données, puis utiliser Excel pour travailler avec les données. Par exemple, en utilisant des fonctionnalités telles que l’analyse des données, l’analyse de simulation ou la feuille de prévision.

Conseil

Si vous configuré OneDrive pour les fonctionnalités système, le classeur Excel s’ouvre dans votre navigateur à l’aide d’Excel pour le Web.

États intégrés pour la finance

Business Central comprend plusieurs rapports, fonctions de traçage et outils incorporés qui aident les auditeurs ou contrôleurs chargés de rendre compte au service financier.

Pour obtenir un aperçu des rapports disponibles, vous pouvez cliquer sur Tous les rapports dans le volet supérieur de votre page d’accueil. Cela vous amène à l’explorateur de rôles, qui est filtré selon les fonctionnalités du Rapport et analyse option. Pour en savoir plus, voir Recherche de rapports avec l’explorateur de rôles.

Les rapports intégrés sont disponibles en deux versions :

Conçu pour l’impression (pdf).
Conçu pour l’analyse dans Excel.

Pour plus d’informations, consultez ces aperçus pour les rapports pertinents pour la finance.

Pages de tâches financières à l’écran

Business Central comporte un certain nombre de pages qui vous donnent des aperçus financiers et des tâches à accomplir.

Afficher les écritures et les soldes du grand livre à partir de la page Plan comptable

La page Plan comptable affiche tous les comptes du grand livre avec des chiffres agrégés sur ce qui est comptabilisé dans le grand livre. À partir de cette page, vous pouvez faire des choses comme :

Afficher les états qui affichent les écritures comptables et les soldes.
Vérifier la liste des groupes comptabilisation pour ce compte.
Afficher les soldes débit et crédit d’un seul compte.

Pour en savoir plus, allez à Familiarisation avec le plan comptable.

Afficher les montants réels comparés aux montants budgétés pour tous les comptes et pour plusieurs périodes

Lors de la collecte, l’analyse, et le partage des données de votre société, vous voyez les montants réels comparés aux montants budgétés de tous les comptes et pour plusieurs périodes. Sur la page Plan comptable, choisissez l’action Réalisé/Budget par compte.

Pour en savoir plus, voir Analyser les montants réalisés et les montants budgétés.

Analyse des données par axe analytique

Les axes analytiques sont des valeurs qui permettent de catégoriser les écritures afin de pouvoir les suivre et les analyser sur les documents, tels que les commandes vente. Ils peuvent par exemple indiquer de quel projet ou département provient une écriture.

Au lieu de configurer des comptes généraux distincts pour chaque service et projet, vous pouvez utiliser les axes analytiques comme base d’analyse et éviter d’avoir à créer une structure de plan comptable compliqué.

En analyse financière, un axe correspond à des données que vous ajoutez à une écriture comptable comme une sorte de marqueur. Ces données permettent de regrouper des écritures comptables dotées de caractéristiques similaires, telles que les clients, les régions, les produits et les commerciaux, et de récupérer facilement ces groupes à des fins d'analyse. Vous pouvez utiliser les axes sur des écritures de feuilles, de documents et de budgets. Pour plus d’informations, reportez vous à Analyser des données par axe analytique

Analyse de trésorerie

Dans page d’accueil Comptable, sous Performances financières, Cycle trésorerie, Trésorerie et Revenus et dépenses, les graphiques offrent des méthodes pour analyser la trésorerie :

Vérifier les chiffres pour une période à l’aide du curseur de la chronologie.
Filtrez le graphique en sélectionnant la source dans la légende.
Modifiez la durée de la période, ou accédez à la période précédente ou suivante, en choisissant les options du menu déroulant Performances financières.

Pour vérifier la prévision, outre les écritures de prévision, vous pouvez également consulter la feuille d’activité de trésorerie. Par exemple, vous pouvez voir comment les prévisions :