États financiers intégrés dans Business Central

Business Central comprend plusieurs rapports intégrés, fonctions de traçage et outils qui aident les auditeurs ou contrôleurs chargés de rendre compte au service financier.

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États financiers principaux

Astuce

Si vous avez un environnement de production pour Business Central Online, vous pouvez cliquer sur un ID de rapport dans le tableau suivant pour ouvrir le rapport directement dans le produit. Si vous souhaitez rester sur cette page, maintenir la touche CTRL avant de cliquer. Dans la plupart des navigateurs, le rapport s’ouvre alors dans un nouvel onglet du navigateur.

Le tableau suivant décrit certains états financiers clés. Les états sont conçus pour aider les différents rôles des services financiers à prendre des décisions éclairées qui optimisent leurs opérations.

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Utilisez le rapport lors de la configuration ou de la révision de la structure de compte de votre société, de la vérification des groupes de comptabilisation ou de la préparation de rapports financiers et d’audits.	Plan comptable	À propos Plan comptable	1
Utilisez-le lors de la préparation d’un audit ou lors du suivi des écritures comptables par dates de validation ou par utilisateurs pour vérifier l’intégrité des transactions financières.	Hist. trans. comptabilité	À propos Hist. transaction compta.	3
Auditer et rapprocher les soldes comptables à la fin d’une période en affichant la variation nette, le solde d’ouverture, chaque transaction dans la période et le solde de clôture regroupé par compte général.	Grand livre	À propos du Grand livre	4
Rapprocher les soldes des livres auxiliaires des comptes clients (AR) et des comptes fournisseurs (AP) avec leurs comptes de contrôle généraux respectifs. Cet état est particulièrement utile lors de la clôture financière ou lors de la recherche de différences entre les données de comptabilité auxiliaire et de grand livre.	Echéancier	À propos Echéancier	5
Utilisez Excel pour Afficher un instantané de votre plan comptable à un moment donné pour vérifier la variation nette et le solde de clôture des débits et des crédits.	Balance comptable Excel	À propos de la Excel Balance	4405
Afficher un instantané de votre plan comptable à un moment donné pour vérifier la variation nette et le solde de clôture des débits et des crédits par rapport à la même période l’année civile précédente.	Balance N/N-1	À propos de Balance N/N-1	7
Utilisez Excel pour Afficher un instantané de votre plan comptable à un moment donné pour vérifier la variation nette et le solde de clôture des débits et des crédits par rapport au budget.	Balance comptable/Budget Excel	À propos de Excel Balance comptable/Budget	4406
Afficher un instantané de votre plan comptable à un moment donné pour vérifier la variation nette et le solde de clôture des débits et des crédits par rapport au budget.	Comparaison balance/budget	À propos de Balance comptable/Budget (héritée)	9
Vérifiez les chiffres de fin d’exercice, à l’exclusion des écritures de clôture, et comparez l’année en cours à l’année précédente.	Balance de clôture	À propos de Balance de clôture	10
Obtenez une ventilation détaillée de vos soldes de clôture sur 12 périodes comptables pour chaque compte général.	Balance par période	À propos de Balance comptable par période	38
Examiner les soldes d’ouverture et de clôture de chaque compte général d’un exercice comptable sélectionné. Le rapport prend en charge le rapprochement et l’analyse des tendances entre les périodes fiscales. Pour vérifier que les soldes sont correctement reportés, utilisez cet état lors de la clôture de l’exercice comptable.	Solde exercice comptable	À propos Solde exercice comptable	36
Pour identifier les tendances et les écarts, comparez les soldes des comptes côte à côte sur deux exercices. Filtrez par axe analytique ou par plage de comptes pour obtenir des informations plus ciblées. Utilisez ce rapport pour analyser les performances financières d’une année sur l’autre et mettre en évidence les changements au niveau du compte.	Balance Comp. - Prec Année	À propos Comp. soldes - Année préc.	37
Surveiller et rapprocher les transactions en devises, en particulier pendant les périodes de réévaluation ou lors de l’examen de l’impact des fluctuations des taux de change.	Solde comptes en devises	À propos Solde devise étrangère	503
Exécutez un rapport défini dans la fonctionnalité de gestion des états financiers.	Exécuter état financier	À propos de l’État financier	25
Analysez votre comptabilité avec les totaux des axes analytiques en créant des groupes d’axes analytiques pour des combinaisons de valeurs de dimension, et calculez un total solde comptable pour chaque segment.	Axes analytiques : Total	À propos de Axes analytiques : total	27
Analyser votre comptabilité avec les détails des axes analytiques en créant des groupes d’axes analytiques pour des combinaisons de valeurs de dimension, et afficher une ventilation des écritures comptables pour chaque segment.	Axes analytiques – Détail	À propos de Axes analytiques : détails	28
Valider si les écritures valeur, telles que les validations de stock ou de coûts, sont correctement validées dans la comptabilité. Aide à garantir l’intégrité de la validation et soutient l’exactitude de la gestion des états financiers.	Axe analytique Vérifier contrôle validation	À propos Dimension Vérifier contrôle validation	30
Comprendre les transactions pour contrôler les comptes généraux et mettre en avant les divergences entre la comptabilité et les écritures comptables client et fournisseur.	Rapprocher cptes clt./fourn.	À propos de Rapprocher cptes clt./fourn.	33

Rapports de report

Astuce

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Le tableau suivant décrit les états financiers pour la fonctionnalité relative aux rapports.

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Examinez et rapprochez les écritures de produits et de dépenses d’échelonnement en analysant leur impact sur les soldes du grand livre au fil du temps. Bénéficiez d’une transparence sur la façon dont les échelonnements affectent les comptes généraux sur les périodes d’écritures, ce qui permet de garantir l’exactitude de la gestion des états financiers.	Résumé échelonnement compta.	À propos de Résumé échelonnement compta.	1700
Analysez la manière dont les revenus liés aux ventes sont échelonnés entre les périodes comptables et assurez-vous qu’ils sont conformes aux politiques de comptabilisation de clôture. Utilisez l’état pour rapprocher les soldes des produits différés et valider le calendrier de reconnaissance. Idéal pour les équipes financières qui examinent les échelonnements de ventes et la conformité aux normes comptables.	Résumé échelonnement ventes	À propos de Résumé échelonnement ventes	1701
Examinez et rapprochez les dépenses d’achat échelonnées en affichant les échéanciers et les montants des échelonnements d’une période à l’autre. S’assurer que les dépenses sont ventilées sur les périodes financières appropriées pour assurer l’exactitude de la comptabilité d’exercice. Utiliser lors de la clôture de période pour valider les soldes d’échelonnement d’achat.	Résumé échelonnement achats	À propos du Résumé échelonnement achats	1702

États TVA

Astuce

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Le tableau suivant décrit certains états financiers qui traitent de la TVA.

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Rapprochez les montants de TVA en comptabilité avec les écritures de TVA validées. Cet état permet d’assurer l’exactitude de vos déclarations fiscales. Utilisez des filtres tels que la date de comptabilisation et la période de TVA pour valider que la TVA déclarée est alignée sur les données au niveau de la transaction. L’alignement vous aide à être conforme et prêt pour les audits.	CPT - Rapprochement TVA	À propos de CPT - Rapprochement TVA	11
Calculez et déclarez la TVA due ou remboursable lors de la déclaration fiscale en récapitulant la TVA en entrée et en aval en fonction de la configuration de votre déclaration de TVA personnalisée. Sélectionnez la déclaration et la période appropriées pour générer des rapports fiscaux précis et structurés.	Déclaration de TVA	À propos de Relevé TVA	12
Consulter et valider des transactions TVA individuelles à partir de ventes, d’achats et de feuilles validés à des fins d’audits fiscaux et de déclaration de TVA précise. Utilisez des filtres tels que la date de comptabilisation ou le groupe TVA pour vérifier des écritures spécifiques et enquêter sur les écarts.	Hist. transactions TVA	À propos Hist. transaction TVA	13
Générer une déclaration de ventes intracommunautaires à des clients assujettis à la TVA pour soumission au système VIES, en veillant à la conformité avec les réglementations fiscales de l’UE. Valider les numéros de TVA des clients et les codes de pays avant d’exécuter l’état pour éviter les erreurs. Utilisez cet état lorsque vous soumettez les données requises sur les ventes intra-UE aux autorités fiscales.	TVA - Décl. intracommunautaire	À propos de TVA - Décl. intracommunautaire	19
Calculer et valider la TVA à payer ou à rembourser à la fin d’une période de déclaration en générant un journal basé sur des écritures comptabilisées. Ce rapport permet de rationaliser le travail de règlement fiscal et de conformité.	Calculer et valider décl. TVA	À propos de Calculer et valider décl. TVA	20
Identifier les transactions validées pour lesquelles la TVA était attendue, mais non appliquée. Cet état permet de s’assurer que vos paramètres TVA sont exacts, ce qui évite les erreurs de déclaration avant de déposer des déclarations fiscales.	Exceptions TVA	À propos de Exceptions TVA	31
Vérifier la validité des numéros d’identification intracommunautaire pour les clients et les fournisseurs en les comparant au système VIES de l’UE. Utilisez cet état régulièrement, et en particulier avant de soumettre des états de vente de l’UE, afin de vous assurer de la conformité avec les réglementations transfrontalières en matière de TVA et d’éviter les erreurs de déclaration.	Vérification n° identif. intracomm.	À propos de Vérification n° identif. intracomm.	32
Rapprochez les écritures TVA des comptes généraux avant la déclaration fiscale en comparant la TVA calculée sur les documents avec les montants TVA validés. Utilisez l’état pour garantir l’exactitude et l’alignement des données TVA lors de la préparation des déclarations de revenus.	État sur le rapprochement TVA	À propos de État sur le rapprochement TVA	743
Passez en revue toutes les transactions TVA validées, regroupées par date de document dans un format de type registre. Cet état peut vous aider à effectuer des audits fiscaux, des rapprochements et des analyses historiques des documents vente et achat.	Écriture TVA journal	À propos de Écriture TVA journal	2500

Rapports de consolidation et rapports intersociétés

Astuce

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Le tableau suivant décrit certains états financiers clés lors de l’utilisation de sociétés de consolidation et/ou de la fonction intersociété (IC).

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Utilisez Excel pour Afficher un instantané de votre plan comptable consolidé à un moment donné pour vérifier la variation nette et le solde de clôture des débits et des crédits.	Balance comptable consolidée Excel	À propos Balance comptable consolidée Excel	4410
Examiner les résultats financiers combinés de plusieurs sociétés relevant d’un élément parent. Synthétiser les soldes de la comptabilité de plusieurs entités juridiques en une balance unifiée. Utilisez ce rapport pour prendre en charge l’analyse financière de haut niveau et assurer l’alignement entre les entités.	Balance comptable consolidée Balance consolidée (localisation NA)	À propos de Balance comptable consolidée	17 10007 (Localisation NA)
Analysez les données financières consolidées de plusieurs sociétés avec une présentation à quatre colonnes indiquant les soldes locaux, les valeurs converties, les éliminations et les totaux. Utilisez cet état pour comparer et examiner les performances financières côte à côte entre les unités commerciales.	Balance consolidée (4 stés) Balance consolidée (4) (localisation NA)	À propos de Balance comptable consolidée (4)	18 10008 (Localisation NA)
Supprimer les transactions internes entre les sociétés lors de la consolidation financière afin d’éviter les doublons dans les revenus et les dépenses. Exécuter cet état après avoir validé toutes les transactions intersociétés afin de garantir l’exactitude et la conformité des états financiers au niveau du groupe. L’utiliser pour rationaliser la consolidation et maintenir l’intégrité de la gestion des états financiers.	Éliminations consolidation compta.	À propos Éliminations consolidation compta.	16
Pour garantir une consolidation financière précise et la transparence, examinez et rapprochez les écritures de vente, d’achat et de journal intersociétés entre les entités internes.	Transactions intersociétés	À propos Transactions intersociétés	512

États Comptabilité analytique

Astuce

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Le tableau suivant décrit les états financiers pour la comptabilité analytique.

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Analyser l’activité des coûts sur des périodes spécifiques, telles que des mois ou des trimestres, en examinant les écritures de coûts validées regroupées par intervalles de rapport. Utilisez-le pour surveiller l’évolution des coûts et évaluer les habitudes de dépenses périodiques.	Relevé comptabilité analytique par période	À propos de Relevé comptabilité analytique par période	1123
Ventilez les coûts totaux par catégorie (main-d’œuvre, matériaux et frais généraux) pour analyser la contribution de chaque type de coût aux dépenses globales. L’état permet d’obtenir un suivi détaillé des coûts et un filtrage par période ou par centre de coûts.	Détails des types de coûts	À propos de Détails des types de coûts	1125
Obtenez une vue récapitulative des coûts totaux dans des axes analytiques tels que les départements ou les centres de coûts. Cet état permet de consulter les totaux des coûts, d’appliquer des filtres par période, type de coût ou objet, et d’appuyer la prise de décision opérationnelle grâce à une vue d’ensemble de haut niveau des données de coût validées.	Relevé comptabilité analytique	À propos de Relevé comptabilité analytique	1126
Comparer les coûts réels aux valeurs budgétées pour identifier les écarts et améliorer les prévisions. Sélectionnez la période et la version du budget appropriées pour analyser les cas où les coûts ont dépassé ou été inférieurs aux attentes.	Analyse comptabilité analytique	À propos de Analyse comptabilité analytique	1127
Vérifiez et validez les écritures de coût validées en répertoriant les transactions journalisées avec des montants, des dates et des axes analytiques. Utilisez cet état pour suivre les validations de coûts et vérifier la précision de la comptabilité analytique.	Feuille comptabilité analytique	À propos de Feuille comptabilité analytique	1128
Évaluez la manière dont les coûts sont répartis entre les centres de coûts, les coûts associés ou les axes analytiques à l’aide de règles d’affectation définies. Utilisez ce rapport pour comprendre la répartition des coûts et soutenir les efforts de contrôle des coûts.	Affectations des coûts	À propos d’affectations des coûts	1129
Comparer les coûts réels aux montants budgétés par centre de coûts pour identifier les écarts et améliorer la précision de la budgétisation. Utilisez cet état durant les cycles de planification pour surveiller les performances des coûts et mettre en évidence les écarts entre les projections et les données réelles.	Budget/Relevé comptabilité analytique	À propos de Budget/Relevé comptabilité analytique	1133
Analyser les soldes des comptes coûts et des budgets pour prendre en charge la planification et le contrôle financiers. Utilisez des filtres tels que l’exercice comptable, le type de coût ou la version du budget pour personnaliser les informations et garantir leur exactitude.	Budget/Solde comptabilité analytique	État À propos de Budget/Solde comptabilité analytique	1138

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