Análisis financiero
Las empresas capturan una enorme cantidad de datos durante las actividades diarias que respaldan la valiosa inteligencia empresarial (BI) para los tomadores de decisiones:
- Cifras de ventas
- Compras
- Gastos de explotación
- Salarios de los empleados
- Presupuestos
Business Central contiene muchas características para ayudarle a recopilar, analizar y compartir la información financiera de su organización:
- Informes financieros (para estados financieros y KPI)
- Informes de Power BI para finanzas
- Análisis ad hoc en listas
- Análisis ad-hoc de datos en Excel (usando Abrir en Excel)
- Informes financieros integrados
Cada una de estas características tiene sus propias ventajas y desventajas, según el tipo de análisis de datos y el rol del usuario. Para obtener más información, vaya a Información general de análisis, inteligencia empresarial e informes.
Este artículo presenta cómo puede utilizar estas características analíticas para proporcionar información financiera.
Al pensar en las necesidades de análisis en finanzas, podría resultar útil utilizar un modelo mental basado en personas descritas en un alto nivel y sus diferentes necesidades de análisis.
Las personas que desempeñan diferentes roles tienen diferentes necesidades en lo que respecta a los datos y los utilizan de diferentes maneras. Por ejemplo, las personas en finanzas interactúan con los datos de manera diferente que las personas en ventas.
Rol | Agregación de datos | Formas típicas de consumir datos |
---|---|---|
DIRGEN / DIRFIN | Datos de rendimiento | KPI Paneles Informes financieros |
Admin. financiera | Tendencias, resúmenes | Informes de gestión integrados Análisis ad hoc |
Contable | Datos detallados | Informes operativos integrados Datos de tareas en pantalla |
Un indicador clave de rendimiento (KPI) es un valor medible que muestra la eficacia con la que está cumpliendo sus objetivos. En finanzas, las personas suelen utilizar los siguientes KPI para monitorear la salud financiera de su organización:
- Margen de beneficio neto
- Marg. benef. bruto
- Relación actual/rápida/caja
- COGS (Coste de las mercancías vendidas)
- Ratio deuda-capital propio
- Pasivos corrientes/nómina/a largo plazo
- Utilidad operativa - EBIT
- EBITDA
- Período de pago medio (días)
Estos KPI financieros, y más, están disponibles en la aplicación financiera de Power BI para Business Central. Para obtener más información sobre , vaya a Aplicación de finanzas de Power BI.
En la tabla siguiente se describen los informes de la aplicación de finanzas de Power BI y cómo usarlos.
Para... | Abrir en Business Central (CTRL+seleccionar) | Más información |
---|---|---|
Explore una instantánea de la salud financiera y el rendimiento de la organización. Esta página muestra indicadores clave de rendimiento que brindan a las partes interesadas una visión clara de los ingresos, la rentabilidad y la estabilidad financiera. | Información general financiera | Acerca de Información general financiera |
Analice y compare las cuentas de los estados de ingresos mensualmente. Utilice el informe Balance de ingresos por mes para obtener una visión comparativa de los cambios netos a lo largo del tiempo. | Extracto de ingresos | Acerca del balance de ingresos |
Analice y compare las cuentas del balance mensualmente con el informe Balance por mes. Obtenga una vista comparativa del saldo a la fecha a lo largo del tiempo. | Saldo | Acerca del Balance por mes |
Compare los presupuestos contables con los reales mes a mes e identifique rápidamente las variaciones. | Comparación de presupuestos | Acerca de Comparación de presupuestos |
Analice la posición de liquidez de su empresa y realice un seguimiento del ratio actual, el ratio rápido y el ratio de caja a lo largo del tiempo. | KPI de liquidez | Acerca de KPI de liquidez |
Analice los beneficios brutos y netos de la empresa a lo largo del tiempo. Obtenga información detallada sobre los márgenes netos, los márgenes de beneficio bruto y los ingresos subyacentes con las cifras de costes y gastos que los impulsan. | Rentabilidad | Acerca de Rentabilidad |
Analice saldos de cuentas de pasivos a partir de una fecha determinada. El informe también muestra las principales métricas de rendimiento influidas por el pasivo, como el ratio de endeudamiento y el ratio deuda-capital. | Pasivo | Acerta de Pasivo |
Analizar las métricas de rentabilidad de EBITDA y EBIT. Estas cifras se revelan tendencias, a la vez que muestran los ingresos de explotación y los gastos de explotación para proporcionar un contexto para ambas medidas. | EBITDA | Acerca de EBITDA |
Analice cuántos días se tarda en cobrar las cuentas por cobrar. Busque las tendencias en el período promedio de cobro a lo largo del tiempo. Detalles como el número de días, las cuentas por cobrar y las cuentas por cobrar (media) proporcionan contexto y mejoran el análisis. | Periodo de pago medio | Acerca de Periodo de pago medio |
Clasifique los saldos de los clientes en grupos de antigüedad y vea un desglose por términos de pago. Antigüe por fecha de documento, fecha de vencimiento o fecha de registro, y personalice el tamaño del cubo de antigüedad especificando el número de días. | Antigüedad de cuentas por cobrar (fecha atrasada) | Acerca de Antigüedad de cuentas por cobrar (fecha atrasada) |
Clasifique los saldos de los proveedores en grupos de antigüedad y revise un desglose por términos de pago. Antigüe por fecha de documento, fecha de vencimiento o fecha de registro, y personalice el tamaño del cubo de antigüedad especificando el número de días. | Antigüedad de cuentas por pagar (fecha atrasada) | Acerca de Antigüedad de cuentas por pagar (fecha atrasada) |
Analice los movimientos de contabilidad en detalle y divida los movimientos de contabilidad por las ocho dimensiones abreviadas. | Movs. contabilidad | Acerca de Movs. contabilidad |
Analice los movimientos registrados en el libro mayor del proveedor y en el libro auxiliar detallado del proveedor. | Movs. proveedor detallados | Acerca de Movs. proveedor detallados |
Analice los movimientos registrados en el libro mayor del cliente y en el libro auxiliar detallado del cliente. | Movimientos detallados de cliente | Acerca de Movimientos detallados de cliente |
Sugerencia
Puede realizar fácilmente un seguimiento de los KPI que muestran los informes de Power BI en relación con sus objetivos empresariales. Para obtener más información, vaya a Realizar un seguimiento de los KPI de su negocio con métricas de Power BI.
La característica Financial Reporting le permite obtener información sobre los datos financieros que se muestran en su plan de cuentas (COA). Puede configurar informes financieros para analizar cifras en cuentas de contabilidad (G/L) y comparan los movimientos de contabilidad con los presupuestados. Los resultados se muestran en gráficos e informes en la página de inicio, como el gráfico de flujo de efectivo y los informes Balance de ingresos y Balance.
Las dimensiones desempeñan un papel importante en la inteligencia empresarial. Una dimensión son datos que puede agregar a un movimiento como parámetro. Las dimensiones le permiten agrupar entradas que tienen características similares para que sean más fáciles de analizar. Por ejemplo, clientes, regiones, productos y vendedores. Entre otros fines, utilice las dimensiones al definir las vistas de análisis y al crear informes financieros. Obtenga más información en Trabajar con dimensiones.
Sugerencia
Como una forma rápida de analizar datos transaccionales, puede filtrar por dimensiones los totales del plan de cuentas y todos los movimientos en las páginas Movimientos. Busque la acción Establecer filtro de dimensiones.
En la tabla siguiente se indican una serie de tareas en informes financieros con vínculos a los artículos que las describen.
Para | Vea |
---|---|
Crear nuevos informes financieros para definir los balances financieros para elaborar informes o para mostrar como gráficos. | Preparar informes financieros con categorías de cuentas y datos financieros |
Utilice cuentas estadísticas para complementar la información de los informes financieros. Las cuentas estadísticas le permiten agregar métricas que se basan en datos no transaccionales. Puede agregar los datos no transaccionales como unidades basadas en números, tales como el número de empleados, los pies cuadrados o el número de clientes con cuentas vencidas. | Analizar datos con cuentas estadísticas |
Aprenda cómo configurar un nuevo informe financiero a través de ejemplos. | Tutorial: Usar informes financieros para elaborar previsiones del flujo de efectivo |
Analice el rendimiento financiero configurando indicadores clave de rendimiento (KPI) basados en informes financieros, que después publica como servicios web. Los KPI de informes financieros publicados se pueden ver en un sitio Web o importar a Microsoft Excel usando los servicios Web de OData. | Configurar y publicar un servicio web KPI que se basa en informes financieros |
Configurar vistas para analizar datos usando dimensiones. | Analizar datos por dimensiones |
Crear nuevos informes de análisis para ventas, compras y existencias, así como configurar plantillas de análisis. | Crear informes de análisis |
Algunas organizaciones utilizan Business Central en múltiples empresas o entidades legales. Otros usan Business Central en subsidiarias que deben reportar a organizaciones matrices. Business Central ofrece a los contables herramientas que les ayudan a transferir asientos del libro mayor de dos o más empresas (subsidiarias) a una empresa consolidada.
Para obtener más información, vaya a Consolidación de empresa.
A veces, solo es necesario comprobar si los números cuadran correctamente o confirmar rápidamente una cifra. Las siguientes características son excelentes para análisis ad hoc:
- Análisis de datos en las páginas de la lista del libro mayor
- Abrir en Excel
La función de análisis de datos le permite abrir casi una página de lista, como movimientos de contabilidad, movimientos de activos fijos, movimientos de cheques o movimientos de cuentas bancarias, entrar en el modo de análisis y luego agrupar, filtrar y pivotar los datos como mejor le parezca.
Del mismo modo, puede utilizar la acción Abrir en Excel para abrir una página de lista para movimientos, opcionalmente filtrar la lista a un subconjunto de datos y luego usar Excel para trabajar con los datos. Por ejemplo, mediante el uso de funciones como Analizar datos, Análisis hipotético u Hoja de previsión.
Sugerencia
Si configura OneDrive para funciones del sistema, el libro de trabajo de Excel se abre en su navegador con Excel para la web.
Para obtener más información sobre cómo realizar análisis ad hoc en libros de contabilidad, consulte Análisis ad hoc de datos financieros.
Business Central incluye diversos informes integrados, funciones de seguimiento y herramientas para ayudar a los auditores o controladores que son responsables de informar al departamento de finanzas.
Para obtener una descripción general de los informes disponibles, puede elegir Todos los informes en el panel superior de su página de inicio. Esta acción abre el explorador de roles, que se filtra según las funciones en la opción Informe y análisis. Para obtener más información, vaya a Búsqueda de informes con el explorador de roles.
Los informes integrados vienen en dos versiones:
- Diseñado para imprimir (pdf).
- Diseñado para análisis en Excel.
Para obtener más información, consulte estos resúmenes de informes relevantes para las finanzas.
- Informes financieros de Excel integrados
- Informes financieros clave integrados
- Informes de activos fijos integrados
- Informes de cobros integrados
- Informes de cuentas por pagar
Business Central tiene varias páginas que le brindan resúmenes financieros y tareas por realizar.
Mostrar movimientos de contabilidad general y saldos del libro mayor desde la página Plan de cuentas
La página Plan de cuentas muestra todas las cuentas de contabilidad general con números agregados registrados en la contabilidad general. Desde esta página, puede hacer cosas como:
- Ver informes que muestran movimientos de contabilidad y saldos.
- Revisar una lista de grupos contables para dicha cuenta.
- Para ver los saldos del Debe y el Haber de una sola cuenta.
Para obtener más información, vaya a Conocer el plan de cuentas.
Ver importes reales comparados con importes presupuestados para todas las cuentas y durante varios periodos
Como parte de la recopilación, el análisis y el uso compartido de los datos de la empresa, puede querer ver importes reales comparados con los importes presupuestados para todas las cuentas y durante varios periodos. Puede realizar la comparación desde la página Plan de cuentas, seleccionando la acción Saldo/Ppto. cuenta.
Para obtener más información, vaya a Analizar importes reales frente a importes presupuestados.
Las dimensiones son valores que clasifican los movimientos de modo que pueda realizar el seguimiento y el análisis de los documentos, como pedidos de venta. Las dimensiones pueden, por ejemplo, indicar de qué proyecto o departamento procede un movimiento.
Así pues, en lugar de configurar cuentas de libro mayor separadas para cada departamento y proyecto, puede utilizar las dimensiones como base para el análisis y evitar tener que crear una estructura de plan de cuentas complicada.
En análisis financiero, una dimensión son datos que agrega a un movimiento de contabilidad general como una especie de marcador. Estos datos se utilizan para agrupar movimientos de contabilidad general de características similares, como clientes, regiones, productos y vendedor, y así poder recuperar con facilidad estos grupos para su análisis. Puede usar dimensiones en movimientos de diarios, documentos y presupuestos. Para obtener más información, vea Analizar datos por dimensiones
En la página de inicio Contable, en Rendimiento finanzas, los gráficos Ciclo de efectivo, Flujo de efectivo e Ingresos y gastos proporcionan formas de analizar el flujo de efectivo:
- Revise las cifras de un periodo mediante el control deslizante de la escala de tiempo.
- Filtre el gráfico seleccionando el origen en la leyenda.
- Cambiar la duración del periodo, o vaya al periodo anterior o próximo, eligiendo opciones en menú desplegable Rendimiento finanzas.
Para examinar la previsión, además de los movimientos de previsión, también puede ver la hoja de flujo de efectivo. Por ejemplo, puede ver cómo la previsión:
- Controla las ventas y las compras confirmadas.
- Resta los pagos y suma los cobros.
- Omite los pedidos de venta y de compra duplicados.
Para obtener más información, vaya a Analizar el flujo de efectivo de la empresa.
Gestionar los informes financieros de todas las unidades de negocio o entidades jurídicas
Aplicación de finanzas de Power BI
Preparar informes financieros con categorías de cuentas y datos financieros
Análisis ad-hoc de datos financieros
Conocer el plan de cuentas
Informes financieros de Excel integrados
Informes financieros clave integrados
Informes de activos fijos integrados
Informes de cobros integrados
Informes de pagos integrados
Información general sobre finanzas
Descripción general de análisis, inteligencia empresarial e informes
Trabajar con Business Central
Inicie una prueba gratuita
Encuentre módulos de aprendizaje en línea gratuitos de Business Central aquí