Liste de contrôle de clôture d'exercice
Mise à jour : January 29, 2014
S'applique à: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012
À la fin d'un exercice, vous devez préparer vos comptes pour l'exercice suivant et clôturer l'exercice en cours. Ce processus peut varier en fonction des lois et pratiques comptables du pays/de la région où est située votre organisation.
Les informations suivantes permettent de préparer l'exercice suivant et de clôturer l'exercice en cours.
Notes
Nous vous recommandons de contacter vos comptables ou auditeurs pour vous assurer que les comptes sont conformes aux obligations légales.
Vérifiez les options de clôture sélectionnées dans l'écran Paramètres de comptabilité.
Si vous utilisez la Gestion des stocks, terminez le processus de clôture de stock. Pour plus d'informations, voir Clôture du stock.
Effectuez les clôtures de fin de mois et d'autres clôtures dans tous les modules autres que la comptabilité. Celles-ci incluent les réévaluations des comptes en devises sur les transactions non réalisées. Pour plus d'informations, voir Clôture des périodes dans la comptabilité.
Exécutez les clôtures de fin de mois et d'autres périodes dans Comptabilité, puis imprimez les états financiers mensuels et trimestriels. Pour plus d'informations, voir Clôture de la comptabilité en fin de mois.
Si votre entité juridique est une entité juridique de consolidation, effectuez les étapes 1 à 4 pour chaque filiale, puis paramétrez les comptes de filiale pour consolider les données. Si les données des entités juridiques filiales sont enregistrées dans une base de données distincte, exportez-les pour les utiliser dans une consolidation comptable.
Pour clôturer l'exercice d'une entité juridique filiale, voir Préparation d'une entité juridique en vue de son utilisation dans le processus de consolidation et Effetuer une consolidation en ligne.
Dans tous les modules autres que la Comptabilité, effectuez les activités de clôture de fin d'exercice qui peuvent créer des validations dans la comptabilité. Par exemple, traitez les amortissements de fin d'exercice dans Immobilisations.
Créez le nouvel exercice. Pour plus d'informations, voir Tâches principales : calendriers fiscaux, exercices et périodes.
Dans l'écran Calendrier comptable, définissez le statut de la période approprié sur En attente pour l'exercice en cours. Pour plus d'informations, voir Calendrier comptable (écran).
Sauvegardez les données de votre entité juridique.
Insérez des entrées d'ajustement. Utilisez l'écran Feuille d'ajustements pour créer et valider tous les ajustements nécessaires. (Cliquez sur Comptabilité > Périodique > Clôture d'exercice > Feuille d'ajustements.) Ceux-ci incluent les ajustements aux taxes et aux annulations.
Notes
Vous pouvez également valider les ajustements dans l'écran Journal des opérations diverses.
Imprimez les tableaux d'analyse finaux. Pour plus d'informations, voir Génération, impression et exportation d'un tableau d'analyse traditionnel.
Imprimez les relevés de déclaration des honoraires pour les fournisseurs qui les demandent. Pour plus d'informations, voir (USA) About United States tax 1099.
Transférez les soldes d'ouverture pour les comptes généraux vers un nouvel exercice. Pour plus d'informations, voir Transfert des soldes d'ouverture vers un nouvel exercice.
Vous pouvez réinitialiser les souches de numéros. (Cliquez sur Administration d'organisation > Courant > Souches de numéros > Souches de numéros.)
Imprimez les états finaux pour l'exercice. Ceux-ci incluent les tableaux d'analyse tels que l'état des résultats et le bilan. Publier des relevés selon les exigences de la règlementation. Pour plus d'informations, voir À propos des tableaux d'analyse traditionnels.