Financiële analyse

Artikel
04/11/2024

Bedrijven leggen tijdens dagelijkse activiteiten een enorme hoeveelheid gegevens vast die waardevolle business intelligence (BI) voor besluitvormers ondersteunen:

Omzetcijfers
Inkopen
Bedrijfskosten
Werknemerssalarissen
Budgetten

Business Central bevat veel functies waarmee u de financiële gegevens van uw organisatie kunt verzamelen, analyseren en Delen beheren:

Financiële rapportage (voor financiële overzichten en KPI’s)
Ad-hocanalyse in lijsten
Ad-hocanalyse van gegevens in Excel (met behulp van Openen in Excel)
Ingebouwde financiële rapporten

Elk van deze functies heeft eigen voor- en nadelen, afhankelijk van het type gegevensanalyse en de rol van de gebruiker. Ga voor meer informatie naar Overzicht van Analytics, business intelligence en rapportage.

In dit artikel wordt beschreven hoe u deze analytische functies kunt gebruiken om financiële inzichten te verschaffen.

Analysebehoefte in de financiële wereld

Bij het in kaart brengen van analysebehoeften in de financiële wereld kan het helpen om een mentaal model te gebruiken dat gebaseerd is op persona's die op een hoog niveau worden beschreven en hun verschillende analysebehoeften.

Mensen in verschillende rollen hebben verschillende behoeften als het om gegevens gaat, en ze gebruiken de gegevens op verschillende manieren. Mensen in de financiële wereld gaan bijvoorbeeld anders met gegevens om dan mensen in de verkoop.

Rol	Gegevensaggregatie	Typische manieren om gegevens te gebruiken
CFO/CEO	Prestatiegegevens	KPI's Dashboards Financiële rapporten
Financieel beheer	Trends, overzichten	Ingebouwde managementrapporten Ad-hocanalyse
Boekhouder	Gedetailleerde gegevens	Ingebouwde operationele rapporten Taakgegevens op het scherm

Financiële KPI's

Een Key Performance Indicator (KPI) is een meetbare waarde die laat zien hoe effectief u uw doelen bereikt. In de financiële wereld gebruiken mensen vaak de volgende KPI’s om de financiële gezondheid van hun organisatie te monitoren:

Marge brutowinst
Nettowinstmarge
Werkkapitaal
Current/quick ratio (liquiditeitskengetallen)
Financiële hefboomeffect, ook wel de aandelenvermenigvuldiger genoemd
Verhouding schuld/eigen vermogen
Omzet totale activa
Rendement van eigen vermogen
Rendement van beleggingen

Financiële rapportage gebruiken om financiële overzichten en KPI’s te produceren

Met de functie Financiële rapporten krijgt u inzicht in de financiële gegevens die in uw rekeningschema (COA) worden weergegeven. U kunt financiële rapporten instellen om cijfers in grootboekrekeningen (GB) te analyseren en grootboekposten te vergelijken met budgetposten. De resultaten worden weergegeven in grafieken en rapporten op uw startpagina, zoals het cashflowdiagram, en de rapporten Resultatenrekening en Balans.

Dimensies spelen een belangrijke rol bij bedrijfsinformatie. Een dimensie bestaat uit gegevens die u kunt toevoegen aan een post als een parameter. Met dimensies kunt u posten groeperen die vergelijkbare kenmerken hebben, zodat ze gemakkelijker te analyseren zijn. Bijvoorbeeld klanten, regio's, producten en verkopers. U gebruikt dimensies ook wanneer u analyseweergaven definieert en wanneer u financiële rapporten maakt. Zie Werken met dimensies voor meer informatie.

Fooi

Als snelle manier om transactiegegevens te analyseren kunt u totalen in het rekeningschema en alle posten op de pagina's Posten filteren op dimensies. Zoek de actie Dimensiefilter instellen.

De volgende tabel beschrijft een reeks taken in financiële rapportage, met koppelingen naar de artikelen waarin deze worden beschreven.

Aan	Zie
Nieuwe financiële rapporten maken voor financiële overzichten voor rapportage of voor weergave als grafieken.	Financiële rapporten voorbereiden met financiële gegevens en rekeningcategorieën
Gebruik statistiekrekeningen om informatie in financiële rapporten aan te vullen. Met statistiekrekeningen kunt u statistieken toevoegen die zijn gebaseerd op niet-transactionele gegevens. U kunt de niet-transactionele gegevens toevoegen als op cijfers gebaseerde eenheden, zoals het personeelsbestand, het aantal vierkante meters of het aantal klanten met achterstallige rekeningen.	Gegevens analyseren met statistische accounts
Meer informatie over hoe u een nieuw financieel rapport kunt instellen via voorbeelden.	Walkthrough: Gebruik financiële rapportage om een kasstroomprognose te maken
Uw financiële prestaties analyseren door KPI's (Key Performance Indicators) in te stellen op basis van financiële rapporten, en die vervolgens publiceren als webservices. De gepubliceerde KPI's voor financiële rapporten kunnen worden weergegeven op een website of naar Microsoft Excel worden geïmporteerd met OData-webservices.	KPI-webservices instellen en publiceren op basis van financiële rapporten
Weergaven instellen om gegevens te analyseren met dimensies.	Gegevens analyseren op dimensies
Nieuwe analyselijsten te maken voor verkopen, inkopen en voorraad en om analysesjablonen in te stellen.	Analyserapporten maken

Financiële rapportage verwerken voor verschillende bedrijfseenheden of rechtspersonen

Sommige organisaties gebruiken Business Central in meerdere bedrijfsunits of rechtspersonen. Andere gebruiken Business Central in dochterondernemingen die moeten rapporteren aan moederorganisaties. Met Business Central krijgen accountants hulpmiddelen waarmee ze grootboek-posten van twee of meer bedrijven (dochterondernemingen) kunnen overbrengen naar een geconsolideerd bedrijf.

Ga naar Bedrijfsconsolidatie voor meer informatie.

Adhoc-analyse van financiële gegevens

Soms hoeft u alleen maar te controleren of de getallen correct zijn, of snel een cijfer bevestigen. De volgende functies zijn ideaal voor ad-hocanalyses:

Gegevensanalyse op grootboeklijstpagina´s
Openen in Excel

Met de functie Gegevensanalyse kunt u een lijstpagina openen, zoals voor grootboekposten, grootboekposten voor vaste activa, chequeposten of grootboekposten voor bankrekeningen, de analysemodus openen en vervolgens gegevens naar eigen inzicht groeperen, filteren en draaien.

Op dezelfde manier kunt u de actie Openen in Excel gebruiken om een lijstpagina voor grootboekposten te openen, de lijst eventueel te filteren op een subset van de gegevens en vervolgens Excel te gebruiken om met de gegevens te werken. Bijvoorbeeld door gebruik te maken van functies zoals Gegevens analyseren, Wat-als-analyse of Prognoseblad.

Fooi

Als u OneDrive configureert voor systeemfuncties, wordt de Excel-werkmap in uw browser geopend met behulp van Excel voor het web.

Zie Ad-hocanalyse van financiële gegevens voor meer informatie over het uitvoeren van ad-hocanalyses op grootboeken.

Ingebouwde financiële rapporten

Business Central bevat diverse ingebouwde rapporten, traceerfuncties en hulpmiddelen ter ondersteuning van auditors en controllers die verantwoordelijk zijn voor rapportage aan de financiële afdeling.

Om een overzicht te krijgen van de beschikbare rapporten, kunt u Alle rapporten kiezen in het bovenste deelvenster van uw startpagina. Met deze actie wordt de Rolverkenner geopend, die is gefilterd op de functies in de optie Rapport en analyse . Ga naar Rapporten zoeken met de rolverkenner voor meer informatie.

Er zijn twee soorten ingebouwde rapporten:

Ontworpen om af te drukken (pdf).
Ontworpen voor analyse in Excel.

Zie voor meer informatie deze overzichten voor rapporten die relevant zijn voor financiën.

Financiële taakpagina's op het scherm

Business Central heeft verschillende pagina's die u financiële overzichten en taken geven die u kunt uitvoeren.

Grootboekposten en saldi weergeven via de pagina Rekeningschema

Op de pagina Rekeningschema worden alle grootboekrekeningen weergegeven met samengevoegde cijfers die naar het grootboek zijn geboekt. Vanaf deze pagina kunt u het volgende doen:

Rapporten weergeven waarin grootboekposten en saldi worden weergegeven.
Bekijk een lijst met boekingsgroepen voor die rekening.
Afzonderlijke debet- en creditsaldo's voor één rekening bekijken.

Ga naar Het rekeningschema begrijpen voor meer informatie.

Werkelijke bedragen vergeleken met gebudgetteerde bedragen weergeven voor alle rekeningen en voor verschillende perioden

Als onderdeel van het verzamelen, analyseren en delen van uw bedrijfsgegevens kunt u werkelijke bedragen in vergelijking met gebudgetteerde bedragen weergeven voor alle rekeningen en voor verschillende perioden. U kunt deze vergelijking maken op de pagina Rekeningschema door de actie G/L Saldo/budget te kiezen.

Ga naar Actuele bedragen versus begrote bedragen analyseren voor meer informatie.

Gegevens analyseren per dimensie

Dimensies zijn waarden waarmee posten worden gecategoriseerd, zodat u ze kunt bijhouden en analyseren in documenten, zoals verkooporders. Dimensies kunnen bijvoorbeeld aangeven tot welk project of welke afdeling een post behoort.

In plaats van voor elke afdeling en project aparte grootboekrekeningen in te stellen, kunt u dus bijvoorbeeld dimensies gebruiken als basis voor analyse en hoeft u geen ingewikkelde rekeningschemastructuur te maken.

In financiële analyses is een dimensie informatie die u toevoegt aan een grootboekpost als een soort markering. Deze informatie wordt gebruikt om grootboekposten met vergelijkbare kenmerken te groeperen, zoals klanten, regio's, producten en verkopers, en om deze groepen eenvoudig te kunnen opvragen voor analyse. U kunt dimensies gebruiken voor posten in dagboeken, documenten en budgetten. Voor meer informatie, zie Gegevens analyseren op dimensies

Cashflow analyseren

Op de startpagina van Accountant, onder Financiële prestaties, bieden de grafieken Cashcyclus, Cashflow en Inkomsten- en uitgavenoverzichten manieren om de cashflow te analyseren:

Bekijk cijfers voor een bepaalde periode met de tijdlijnschuifregelaar.
Filter het diagram door de bron in de legenda te kiezen.
Wijzig de lengte van de periode of ga naar de vorige of volgende periode door opties te kiezen in de vervolgkeuzelijst Rapportageschema.