Bendrinti naudojant

Pagrindinis biudžeto sudarymo puslapis

  • Straipsnis

Šiame straipsnyje pateikiama biudžeto sudarymo funkcinių komponentų, įrankių ir ataskaitų kūrimo galimybių apžvalga.

Biudžeto sudarymo funkciniai komponentai

Įmonės išteklių planavimo ciklą paprastai sudaro planavimo, biudžeto sudarymo ir prognozavimo veikla.

Biudžeto sudarymo funkciniai komponentai.

Biudžeto plano dokumentas palaiko ir ilgalaikio strateginio planavimo, ir metinio biudžeto planavimo procesus. Biudžeto plano dokumentai yra glaudžiai integruoti į „Microsoft Excel‟. Vartotojai gali konfigūruoti neribotą piniginių ir kiekybinių scenarijų skaičių ir gali apibrėžti biudžetų sudarymo organizacijos hierarchiją, kad būtų palaikomi biudžetų sudarymo metodai „iš viršaus į apačią“ ir „iš apačios į viršų“. Kai biudžetas sukurtas ir patvirtintas programoje, biudžeto planas konvertuojamas į biudžeto registro įrašą. Biudžeto registro įrašai suteikia biudžeto tvarkymo įrankius ir įrankius, kuriais sumas galima sekti naudojant biudžeto kodus. Biudžeto registro įrašai leidžia peržiūrėti pradinius biudžetus, atlikti perkėlimus ir iš ankstesnių metų perkelti biudžeto sumas. Pagal nustatytą biudžetą įmonė gali įgalinti biudžeto kontrolę. Kontrolės lygis priklauso nuo organizacijos kultūros ir brandos lygio. Organizacijos, kurių brandos lygis mažas, biudžetą gali palikti tokį, koks jis yra, ir, jei biudžetas neatitinka lūkesčių, būti labiau reaguojančios, o ne iniciatyvios. Kitos organizacijos gali įgalinti biudžeto kontrolės strategijas, kurios vartotojams neleistų pirkti, jei nėra biudžeto lėšų.

Galiausiai, labai brandžios organizacijos gali sukurti tokią organizacijos kultūrą, kai darbuotojai yra šviečiami apie organizacijos tikslus ir jų siekia per strategijas. Programoje yra biudžeto kontrolės sistema, kuri įmonės vadovybei leidžia pasirinkti stiprią kontrolę (kuri neleidžia registravimų, kurie viršytų biudžetą) arba silpną kontrolę (kai vartotojai įspėjami, kad jie viršys turimas biudžeto lėšas, tačiau jie gali patys nuspręsti, kaip elgtis toliau). Galiausiai galite naudoti kintančias prognozes. Kintanti prognozė yra reguliarus biudžeto ir faktinių sumų palyginimas ir yra naudojama nustatyti, kaip įmonei sekasi veikti biudžeto atžvilgiu. Kintanti prognozė taip pat naudojama tendencijoms identifikuoti. Finansų ir operacijų srityje kintančios prognozės naudojant biudžeto plano dokumentą palaikomos kaip pradinė planavimo veikla. Kintančias prognozes galima atlikti lygiagrečiai planuojant artėjantį biudžeto ciklą.

Biudžeto sudarymo įrankiai

Biudžeto sudarymo įrankiai.

Yra papildomų planavimo ir biudžeto sudarymo galimybių, kurios integruotos su didžiosios knygos biudžetais.

  • Darbo jėgos biudžetai – darbo jėgos biudžeto sudarymas apima išsamų pareigų, kompensacijų grupių ir t. t. biudžeto išlaidų komponentų planavimą.
  • Ilgalaikių išteklių biudžetai – pagal ilgalaikio turtas informaciją galite apskaičiuoti suplanuotą nusidėvėjimą ir įrašyti kitas suplanuotas operacijas, susijusias su ilgalaikiu turtu.
  • Projektų biudžetai – projektų modulyje galite kurti išsamias projektų prognozes. Projektų prognozėse bus pateikta išsamios informacijos apie suplanuotas valandas, išlaidas, mokesčius ir prekes.
  • Poreikio prognozavimas – remdamiesi praeities operacijų duomenimis, galite įvertinti būsimą atsargų poreikį ir kurti poreikio prognozes.

Informacijos apie tai, kaip perkelti planavimo duomenis iš kitų modulių į biudžeto planus, ieškokite Biudžeto planavimo integravimas su kitais moduliais.

Vartotojo sąsajos ir ataskaitų galimybės

Vartotojai biudžeto planus gali kurti tiesiai kliente (naudodami konfigūruojamą biudžeto plano dokumento puslapį) arba naudodami „Excel“. „Excel‟ suteikia keletą papildomų galimybių. Pavyzdžiui, kaip biudžeto plano šaltinį galite naudoti išorinius duomenis, atlikti pasirinktinius skaičiavimus ir naudoti „Microsoft PivotTable“ bei diagramas. Galima konfigūruoti daugumą biudžeto planavimo proceso kintamųjų.

Pavyzdžiui, galite apibrėžti, kas sudaro biudžetus, kas įtraukiama į biudžetą ir kaip šis procesas atrodo. Nors biudžetams planuoti galite naudoti „Excel“, programa lieka vieninteliu tiesos šaltiniu ir padeda išvengti biudžeto kontrolės problemų. Naudojant periodinius procesus, pradinius biudžeto sudarymo duomenis galima perkelti į biudžeto planą. Kuriant ataskaitas, programa siūlo keletą standartinių užklausų puslapių, kuriuose galima peržiūrėti ir analizuoti biudžeto sudarymo duomenis. Biudžetų planų duomenis galima pasiekti per finansinių ataskaitų teikimas, o finansinėje ataskaitoje kaip stulpeliai gali būti rodomi atskiri biudžeto planų scenarijai.