Talousanalytiikka

Artikkeli
04/11/2024

Yritykset sieppaavat valtavan määrän tietoa päivittäisten toimintojen aikana, ja ne tukevat päätöksentekijöille arvokkaita liiketoimintatietoja:

Myyntiluvut
Ostot
Juoksevat kulut
Työntekijöiden palkat
Budjetit

Business Centralissa monia toimintoja, joiden avulla voidaan kerätä, analysoida ja jakaa yrityksen taloustietoja:

Taloushallinnon raportointi (tilinpäätöksiä ja tunnuslukuja varten)
Tapauskohtainen luetteloissa tapahtuma analyysi
Excelin tietojen tapauskohtainen analyysi (Avaa Excelissä -toiminnon avulla)
Valmiit talousraportit

Kullakin näistä ominaisuuksista omat etunsa ja haittapuolensa tietojen analyysityypin ja käyttäjän roolin mukaan. Lisätietoja on kohdassa Analytiikan, liiketoimintatietojen ja raportoinnin yleiskatsaus.

Tässä artikkelissa käsitellään näiden analyysiominaisuuksien käyttämistä merkityksellisten taloustietojen tuottamiseen.

Taloushallinnon analyysitarpeet

Taloushallinnon analyysitarpeita pohdittaessa kannattaa ehkä käyttää mielikuvaa, joka perustuu ylätasolla kuvattuihin henkilötyyppeihin ja heidän vaihteleviin analyysitarpeisiin.

Eri tehtävissä toimivilla henkilöillä voi olla erilaisia tietoja koskevia tarpeita, minkä lisäksi he käyttävät tietoja eri tavoin. Esimerkiksi taloushallinnossa työskentelevät käyttävät tietoja eri tavalla kuin myynnissä työskentelevät.

Rooli	Tietojen koostaminen	Tyypilliset tietojen käyttötavat
Talousjohtaja/toimitusjohtaja	Suoritustiedot	Tunnusluvut Koontinäytöt Talousraportit
Rahoituksenhallinta	Trendit, yhteenvedot	Valmiit johdon raportit Tapahtumakohtainen analyysi
Kirjanpitäjä	Eritellyt tiedot	Valmiit operatiiviset raportit Näytöllä näkyvät tehtävän tiedot

Taloushallinnon tunnusluvut

Suorituskykymittari (tunnusluku) on mitattava arvo, joka ilmaisee, kuinka tehokkaasti tavoite toteutuu. Taloushallinnossa käytetään usein seuraavia tunnuslukuja seuraamaan organisaation taloudellista tilannetta:

Bruttokate
Nettovoittomarginaali
Käyttöpääoma
Käyttöpääoma- ja maksuvalmiussuhde
Rahoituksen kerrannaisvaikutus eli velkavipu
Velkaantumisaste
Kokonaisliikevaihto
Oman pääoman tuotto
Kokonaispääoman tuotto

Tilinpäätösten ja tunnuslukujen tuottaminen taloushallinnon raportoinnin avulla

Talousraportit-ominaisuus antaa merkityksellisiä tietoja tilikartassa näkyvistä taloudellisesta tiedoista. Talousraportit voidaan määrittää analysoimaan kirjanpitotilien lukuja ja vertaamaan pääkirjanpidon tapahtumia budjettitapahtumiin. Tulokset näkyvät aloitussivun kaavioissa ja raporteissa, kuten kassavirtakaaviossa sekä Tuloslaskelma- ja Tase-raporteissa.

Dimensioilla on tärkeä tehtävä liiketoimintatiedoissa. Dimensio on tieto, joka voidaan lisätä tapahtumaan parametriksi. Dimensiot mahdollistavat sellaisten tapahtumien ryhmittelyn, joilla on samanlaiset ominaisuudet, jotta ne on helpompi analysoida. Esimerkiksi asiakkaat, alueet, tuotteet ja myyjät. Dimensioita voi käyttää esimerkiksi analyysinäkymien määrityksessä sekä talousraporttien luonnissa. Lisätietoja on kohdassa Dimensioiden käsitteleminen.

Vihje

Tapahtumatietoja voi analysoida nopeasti suodattamalla tilikarttojen loppusummat ja kaikkien Tapahtumat-sivujen tapahtumat dimensioittain. Hae Määritä dimension suodatus -toiminto.

Seuraavassa taulukossa on taloushallinnon raportoinnin tehtäväsarja ja linkit tehtäviä kuvaaviin artikkeleihin.

Vastaanottaja	Katso
Luo uusia taloudellisia raportteja määrittääksesi tilinpäätöksiä raportointia tai taulukoina näyttämistä varten.	Talousraporttien valmisteleminen taloustietojen ja tililuokkien avulla
Kirjanpitoraporttien avulla voit täydentää tilastotietoja. Tilastolliset tilit mahdollistavat muihin kuin tapahtumatietoihin perustuvien tietojen lisäämisen. Muut kuin tapahtumapohjaiset tiedot voidaan lisätä numeropohjaisina yksiköinä, kuten työtekijöiden määränä, pinta-alana tai niiden asiakkaiden määränä, joilla on erääntyneitä tilejä.	Tietojen analysoiminen tilastotilien avulla
Tietoja uuden talousraportin määrittämisestä esimerkkien avulla.	Vaihekuvaus: kassavirtaennusteiden tekeminen taloushallinnon raportoinnin avulla
Analysoi taloudellinen suorituskyky määrittämällä suorituskykyilmaisimet (KPI:t) perustuen taloudellisiin raportteihin, jotka sitten julkaiset verkkopalveluina. Julkaistujen taloudellisten raporttien KPI-tietoja voi tarkastella sivustossa tai ne voi tuoda Microsoft Exceliin OData-verkkopalvelujen avulla.	Taloudellisiin raportteihin perustuvan KPI-verkkopalvelun määrittäminen ja julkaiseminen
Näkymän määrittäminen tietojen analysointia varten dimensioiden avulla.	Tietojen analysointi dimensioiden mukaan
Uusien analyysiraporttien luominen myyntejä, ostoja ja varastoa varten sekä analyysimallien määrittäminen.	Analyysiraporttien luominen

Taloushallinnon raportointi liiketoimintayksiköiden tai yritysten välillä

Jotkin organisaatiot käyttävät Business Central -ohjelmaa useassa liiketoimintayksikössä tai yrityksessä. Muut käyttävät Business Central -ohjelmaa tytäryhtiöissä, joiden tulee raportoida emo-organisaatioihin. Business Central antaa kirjanpitäjille työkalut, jotka auttavat heitä siirtämään pääkirjanpidon tapahtumia kahdesta tai useammasta yrityksestä (tytäryrityksistä) konsolidoituun yritykseen.

Lisätietoja on kohdassa Yrityksen konsolidointi.

Taloustietojen tapauskohtainen analyysi

Joskus on tarkistettava nopeasti, täsmäävätkö luvut, tai vahvistettava luku. Seuraavat ominaisuudet sopivat erinomaisesti tapauskohtaisiin analyyseihin:

Tietojen analyysi tapahtumaluettelosivuilla
Avaa Excelissä

Tietoanalyysiominaisuus mahdollista lähes minkä tahansa luettelosivun, kuten pääkirjanpidon tapahtumat, käyttöomaisuustapahtumat, sekkitapahtumat tai pankkitilitapahtumat, analyysitilaan siirtymisen sekä tietojen ryhmittelyn, suodattamisen ja käyttämisen pivot-tilassa halutulla tavalla.

Vastaavasti Avaa Excelissä -toiminnolla voi avata tapahtumien luettelosivun, suodattaa luettelon mahdollisesti tietojen alijoukoksi ja käsitellä sitten tietoja Excelissä. Se voidaan tehdä esimerkiksi käyttämällä tietojen analysoinnin, entä jos -analyysin ja ennustetaulukon kaltaisia ominaisuuksia.

Vihje

Jos järjestelmän ominaisuudet määritetään OneDriveen, Excel-työkirja avautuu selaimeen käyttämällä Exceliä verkossa.

Lisätietoja kirjanpidon tilapäisen analyysin tekemisestä on kohdassa Raha-asioiden tietojen ad-hoc-analyysi.

Valmiit talousraportit

Business Central sisältää useita valmiita raportteja, jäljitystoimintoja ja työkaluja, joista on hyöytä talousosaston raportoinnista vastaaville tilintarkastajille tai valvojille.

Saatavana olevien raporttien yleiskuvan saa valitsemalla Kaikki raportit aloitussivun yläruudussa. Tämä toiminto avaa roolienhallinta-sivun, joka on suodatettu näyttämään Raportti ja analyysi -vaihtoehdon ominaisuudet. Lisätietoja on kohdassa Raporttien etsiminen roolienhallinnan avulla.

Valmiita raportteja on kahdenlaisia:

Tulostettavaksi suunniteltu (pdf).
Excelissä analysoitavaksi suunniteltu.

Lisätietoja on seuraavissa taloushallintoon soveltuvien raporttien yleiskatsauksissa.

Näytössä näkyvät taloushallinnon tehtäväsivut

Business Centralissa on useita sivuja, joista saadaan rahoituksen yleiskatsauksia ja tehtäviä töitä.

Pääkirjanpidon tapahtumien ja saldojen näyttäminen Tilikartta-sivulta

Tilikartta-sivulla on näkyvissä kaikki kirjanpitotilit ja kootut luvut pääkirjanpitoon tehdyistä kirjauksista. Seuraavat ovat mahdollisia tällä sivulla:

Voit tarkastella pääkirjanpitotapahtumat- ja saldot näyttäviä raportteja.
Voit tarkastella luetteloa kyseisen tilin kirjausryhmistä.
Yhden tilin erillisten debet- ja kreditsaldojen näyttäminen.

Lisätietoja on kohdassa Tilikartan ymmärtäminen.

Todellisten summien tarkasteleminen verrattuna kaikkien tilien budjetoituihin summiin useilta kausilta

Yrityksen tietojen keräämisen, analysoinnin ja jakamisen osana halutaan ehkä tarkastella todellisia summia sekä verrata niitä kaikkien tilien ja useiden ajanjaksojen budjetoituihin summiin. Voit tehdä vertailun Tilikartta-sivulla valitsemalla KP-saldo/-budjetti-toiminto.

Lisätietoja on kohdassa Todellisten summien analysointi budjetoituihin summiin nähden.

Tietojen analysoiminen dimensioiden mukaan

Dimensiot ovat tapahtumia luokittelevia arvoja, jotta voit seurata ja analysoida tapahtumia asiakirjoissa, kuten myyntitilauksissa. Dimensioiden avulla voit esimerkiksi ilmaista, mistä projektista tai osastosta tapahtuma on lähtöisin.

Sen sijaan että kullekin osastolle ja projektille määritettäisiin erilliset kirjanpitotilit, dimensioita voidaan käyttää analyysin perustana ja välttää monimutkaisen tilikarttarakenteen luominen.

Talousanalyysissa dimensio on tieto, joka lisätään KP-tapahtumaan eräänlaiseksi merkiksi. Tämän tiedon avulla voidaan yhdistää ryhmiksi KP-tapahtumia, joilla on samoja ominaisuuksia, kuten asiakkaita, alueita, tuotteita tai myyjiä, sekä noutaa nämä ryhmät helposti analysoitavaksi. Dimensioita voidaan käyttää päiväkirjojen tapahtumissa, asiakirjoissa ja budjeteissa. Lisätietoja on kohdassa Tietojen analysointi dimensioittain

Kassavirran analysoiminen

Kirjanpitäjän aloitussivun Rahoituksen suorituskyky -kohdan Käyttöpääomasykli-, Kassavirta- ja Tulot ja kulut -kaavioiden avulla voi analysoida kassavirtaa eri tavoin:

Voit tarkastella kauden lukuja aikajanan liukusäätimellä.
Voit suodattaa kaaviota valitsemalla selitteessä lähteen.
Voit muuttaa kauden pituutta tai siirtyä edelliseen tai seuraavaan kauteen valitsemalla avattavasta Rahoituksen suorituskyky -luettelosta sopivan vaihtoehdon.