Číst v angličtině

Sdílet prostřednictvím


Finanční analytické nástroje

Podniky zachycují obrovské množství dat během každodenních činností, což podporuje cenné obchodní informace (BI) pro osoby s rozhodovací pravomocí:

  • Prodejní čísla
  • Nákupy
  • Provozní výdaje
  • Platy zaměstnanců
  • Rozpočty

Business Central obsahuje mnoho funkcí, které vám pomohou shromažďovat, analyzovat a sdílet finanční data vaší organizace:

  • Finanční výkaznictví (pro finanční výkazy a KPI)
  • Sestavy Power BI pro finance
  • Ad hoc analýza na seznamech
  • Ad-hoc analýza dat v Excelu (pomocí funkce otevřít v Excelu)
  • Vestavěné finanční výkazy

Každá z těchto funkcí má své výhody a nevýhody v závislosti na typu analýzy dat a roli uživatele. Chcete-li se dozvědět více, přejděte do tématu Přehled analýzy, obchodních informací a reportingu.

Tento článek uvádí, že tyto analytické funkce můžete použít k poskytování finančních přehledů.

Analytické potřeby ve financích

Při přemýšlení o analytických potřebách ve financích může pomoci použít mentální model založený na osobách popsaných na vysoké úrovni a jejich různých analytických potřebách.

Ilustrace různých osob pro analýzu

Lidé v různých rolích mají různé potřeby, pokud jde o data, a používají data různými způsoby. Například lidé ve financích interagují s daty jinak než lidé v prodeji.

Ilustrace toho, jak různé osoby mají různé analytické potřeby.

Role Agregace dat Typické způsoby, jak spotřebovávat data
CFO/CEO Data o výkonu Klíčové ukazatele výkonu
Řídicí panely
Finanční sestavy
Správa financí Trendy, shrnutí Vestavěné sestavy pro vedoucí
Ad hoc analýzy
Účetní Podrobné údaje Vestavěné provozní sestavy
Data úkolu na obrazovce

Používání Power BI ke sledování finančních výkazů a KPI

Klíčový ukazatel výkonu (KPI) je měřitelná hodnota, která ukazuje, jak efektivně plníte své cíle. Ve financích lidé často používají následující KPI ke sledování finančního zdraví své organizace:

  • Čistá zisková marže
  • Hrubá zisková marže
  • Poměr aktuální/rychlý/hotovostní
  • COGS (náklady na prodané zboží)
  • Poměr dluhu k vlastnímu kapitálu
  • Běžné/mzdové/dlouhodobé závazky
  • Provozní zisk – EBIT
  • EBITDA
  • Průměrné období inkasa (dny)

Snímek obrazovky sestavy Finanční přehled

Tyto finanční KPI a další jsou k dispozici v aplikaci Power BI Finance pro Business Central. Další informace naleznete v tématu Aplikace Power BI finance.

Následující tabulka popisuje sestavy v aplikaci Power BI Finance a jak je můžete používat.

Pro... Otevřít v aplikaci Business Central (CTRL + výběr) Více informací
Prozkoumejte se na snímek o finančním zdraví a výkonnosti organizace. Tato stránka zobrazuje klíčové ukazatele výkonu, které poskytují zúčastněným stranám jasný přehled o příjmech, ziskovosti a finanční stabilitě. Finanční přehled O sestavě Finanční přehled
Měsíčně analyzujte a porovnávejte účty výkazu zisku a ztráty. Pomocí sestavy Výkaz zisku a ztráty za měsíc získáte srovnávací pohled na čisté změny v průběhu času. Výsledovka O uzavření výsledovky
Analyzujte a porovnejte rozvahové účty každý měsíc pomocí sestavy Rozvaha podle měsíce. Získejte srovnávací pohled na zůstatek k datu v průběhu času. Rozvaha O rozvaze
Porovnejte rozpočty hlavní knihy se skutečností na měsíční bázi a rychle identifikujte odchylky. Porovnání rozpočtu O sestavě Porovnání rozpočtu
Analyzujte likvidní pozici své společnosti a sledujte aktuální poměr, rychlý poměr a peněžní poměr v průběhu času. KPI likvidity O sestavě KPI likvidity
Analyzujte hrubý a čistý zisk vaší společnosti v průběhu času. Získejte podrobné informace o čistých maržích, hrubých ziskových maržích a základních příjmech s údaji o nákladech a výdajích, které je řídí. Ziskovost O sestavě Ziskovost
Analyzujte zůstatky účtů pasiv k určitému datu. Zpráva také ukazuje klíčové ukazatele výkonnosti ovlivněné závazky, jako je poměr zadlužení a poměr dluhu k vlastnímu kapitálu. Pasiva O sestavě Pasiva
Analyzujte metriky EBITDA a EBIT ziskovosti. Tato čísla odhalují trendy a zároveň ukazují provozní výnosy a provozní náklady, aby poskytly kontext pro obě opatření. EBITDA O sestavě EBITDA
Analyzujte, kolik dní trvá vymáhání pohledávek. Hledejte trendy průměrného období sběru v průběhu času. Údaje, jako je počet dní, pohledávky a pohledávky (průměr), poskytují kontext a vylepšují analýzu. Průměrné období inkasa O sestavě Průměrné období inkasa
Roztřiďte zůstatky zákazníků do nesplacených segmentů a podívejte se na rozdělení podle platebních podmínek. Určujte splatnost podle data dokumentu, data splatnosti nebo data odeslání a upravte velikost kbelíku splatnosti zadáním počtu dní. Splatné pohledávky (zpětné datování) O sestavě Splatné pohledávky (zpětné datování)
Roztřiďte zůstatky dodavatelů do nesplacených segmentů a podívejte se na rozdělení podle platebních podmínek. Určujte splatnost podle data dokumentu, data splatnosti nebo data odeslání a upravte velikost kbelíku splatnosti zadáním počtu dní. Splatné závazky (zpětné datování) O sestavě Splatné závazky (zpětné datování)
Podrobně analyzujte položky hlavní knihy a rozdělte položky hlavní knihy podle všech osmi dimenzí zkratek. Věcné položky O sestavě Věcné položky
Analyzujte položky odeslané do knihy dodavatelů a podrobné dílčí knihy dodavatelů. Podrobné položky dodavatele O sestavě Podrobné položky dodavatele
Analyzujte položky odeslané do knihy zákazníků a podrobné dílčí knihy zákazníků. Podrobné položky zákazníka O sestavě Podrobné položky zákazníka

Tip

Můžete snadno sledovat KPI, které sestavy Power BI zobrazují v porovnání s vašimi obchodními cíli. Další informace najdete v článku Sledování klíčových ukazatelů výkonu firmy pomocí metrik Power BI.

Použití finančního výkaznictví k vytváření finančních výkazů a KPI

Funkce Finanční výkaznictví vám poskytuje přehled o finančních datech zobrazených ve vaší účetní osnově (COA). Můžete nastavit finanční sestavy k analýze částek na účtech hlavní knihy (H/K) a porovnejte položky hlavní knihy s položkami rozpočtu. Výsledky se zobrazují v grafech a sestavách na vaší domovské stránce graf Peněžních toky a sestavy Výsledovka a Rozvaha.

Dimenze hrají důležitou roli v obchodních informacích. Dimenze jsou data, která můžete přidat k záznamu jako parametr. Dimenze umožňují seskupit položky, které mají podobné vlastnosti, takže je lze snadněji analyzovat. Například zákazníci, oblasti, produkty a prodejci. Dimenze používejte mimo jiné při definování zobrazení analýzy a vytváření finančních sestav. Další informace naleznete na stránce Práce s dimenzemi.

Tip

Jako rychlý způsob analýzy transakčních dat můžete filtrovat součty v účtové osnově a všechny položky na stránkách Záznamy podle dimenzí. Hledejte akci Nastavit filtr dimenzí.

Následující tabulka popisuje sekvenci úkolů ve finančním výkaznictví s odkazy na články, které je popisují.

Do Viz
Vytvářejte nové finanční výkazy pro definování finančních výkazů pro výkaznictví nebo pro zobrazení jako grafy. Připravte si finanční výkaznictví s finančními údaji a kategoriemi účtů
Použijte statistické účty k doplnění informací ve finančních výkazech. Statistické účty umožňují přidávat metriky, které jsou založeny na netransakčních datech. Netransakční data můžete přidat jako jednotky založené na číslech, jako je počet zaměstnanců, rozloha nebo počet zákazníků s účty po splatnosti. Analyzujte data pomocí statistických účtů
Naučte se na příkladech nastavit novou finanční zprávu. Návod: Používejte finanční výkaznictví k provádění prognóz finančních toků
Analyzujte svou finanční výkonnost nastavením klíčových ukazatelů výkonnosti (KPI) na základě finančních zpráv, které pak publikujete jako webové služby. Publikované KPI finančních zpráv lze zobrazit na webu nebo je importovat do Microsoft Excel pomocí webových služeb OData. Nastavte a publikujte webové služby KPI založené na finančních zprávách
Nastavte zobrazení pro analýzu dat pomocí dimenzí. Analýza dat podle dimenzí
Vytvářejte nové analytické sestavy pro prodej, nákupy a zásoby a nastavte šablony analýzy. Vytvořte sestavy analýzy

Některé organizace používají Business Central ve více obchodních jednotkách nebo právnických osobách. Jiní používají Business Central v dceřiných společnostech, které musí hlásit do nadřazených organizací. Business Central poskytuje účetním nástroje, které jim pomohou převést záznamy hlavní knihy ze dvou nebo více společností (dceřiných společností) do konsolidované společnosti.

Další informace naleznete v části Konsolidace společnosti.

Jednorázová analýza finančních dat

Někdy stačí zkontrolovat, zda se čísla sčítají správně, nebo rychle potvrdit číslo. Následující funkce jsou skvělé pro ad-hoc analýzy:

  • Analýza dat na stránkách seznamu účetních knih
  • Otevřít v aplikaci Excel

Funkce analýzy dat vám umožňuje otevřít téměř stránku se seznamem, například záznamy hlavní knihy, záznamy hlavní knihy dlouhodobého majetku, záznamy kontrolní knihy nebo záznamy knihy bankovního účtu, vstoupit do režimu analýzy a poté seskupit, filtrovat a seskupovat data, jak se vám hodí.

Příklad 3, jak provést analýzu dat na stránce záznamy hlavní knihy.

Podobně můžete pomocí akce Otevřít v Excelu otevřít stránku se seznamem pro položky hlavní knihy, volitelně filtrovat seznam na podmnožinu dat a poté použít Excel k práci s údaji. Například pomocí funkcí, jako jsou Analyzovat data, Citlivostní analýza nebo List prognózy.

Příklad 3, jak provést analýzu dat na datech záznamů hlavní knihy pomocí Excelu.

Tip

Když nakonfigurujete OneDrive pro systémové funkce, excelový sešit se otevře ve vašem prohlížeči pomocí Excelu pro web.

Další informace o tom, jak provádět ad-hoc analýzu účetních knih, naleznete v části Ad hoc analýza finančních dat.

Vestavěné sestavy pro finance

Business Central obsahuje několik vestavěných výkazů, funkcí sledování a nástrojů, které pomáhají auditorům nebo kontrolorům, kteří jsou odpovědní za podávání výkazů finančnímu oddělení.

Chcete-li získat přehled sestav, můžete vybrat Všechny sestavy v horním podokně úvodní stránky. Tato akce otevře Průzkumníka rolí, který je filtrován podle funkcí v možnosti Přehled a analýza. Další informace naleznete v části Hledání sestav pomocí Průzkumníka sestav.

Příklad výkazů v centru rolí financí.

Vestavěné přehledy jsou ve dvou variantách:

  • Určeno pro tisk (pdf).
  • Navrženo pro analýzu v Excelu.

Další informace naleznete v těchto přehledech pro sestavy, které jsou relevantní pro finance.

Stránky finančních úkolů na obrazovce

Business Central má několik stránek, které vám poskytují finanční přehledy a úkoly.

Zobrazení položek a zůstatků hlavní knihy ze stránky Účtová osnova

Stránka Účtová osnova zobrazuje všechny účty hlavní knihy s agregovanými čísly odeslanými do hlavní knihy. Na této stránce můžete dělat věci jako:

  • Zobrazit přehledy, které zobrazují položky a zůstatky hlavní knihy.
  • Prohlédnout si seznam skupin příspěvků pro daný účet.
  • Zobrazit samostatné debetní a kreditní zůstatky pro jeden účet.

Příklad toho, jak stránka Účtová osnova zobrazuje finanční přehledy

Chcete-li se dozvědět více, přejděte na témata Principy účtové osnově.

Zobrazení skutečných částek v porovnání s rozpočtovými částkami pro všechny účty a za několik období

V rámci shromažďování, analýzy a sdílení dat vaší společnosti můžete chtít zobrazit skutečné částky ve srovnání s rozpočtovými částkami pro všechny účty a za několik období. Toto srovnání můžete provést ze stránky Účtová osnova výběrem akce Zůstatek/rozpočet hlavní knihy.

Chcete-li se dozvědět více, přejděte na témat Analýza skutečných částek versus rozpočtové částky.

Analyzujte data podle dimenzí

Dimenze jsou hodnoty, které kategorizují položky, takže je můžete sledovat a analyzovat na dokumentech, jako jsou prodejní objednávky. Dimenze mohou například označovat projekt nebo oddělení, ze kterého záznam pochází.

Takže místo nastavování samostatných účtů hlavní knihy pro každé oddělení a projekt můžete použít dimenze jako základ pro analýzu a vyhnout se nutnosti vytvářet složitou strukturu účetních osnov.

Ve finanční analýze jsou dimenze data, která přidáte do záznamu hlavní knihy jako druh značky. Tato data se používají k seskupení záznamů hlavní knihy s podobnými charakteristikami, jako jsou zákazníci, regiony, produkty a prodejce, a ke snadnému načtení těchto skupin pro analýzu. Dimenze můžete použít u položek v deníkech, dokumentech a rozpočtech. Další informace naleznete v části Analýza dat podle dimenzí

Analýza peněžního toku

Na úvodní stránce Účetní v části Finanční výkonnost, grafy Peněžní cyklus, Peněžní tok a Příjem a výdej nabízejí způsoby, jak analyzovat peněžní tok:

  • Pomocí posuvníku časové osy zkontrolujte čísla za určité období.
  • Filtrujte graf výběrem zdroje v legendě.
  • Změňte délku období nebo přejděte na předchozí nebo následující období výběrem možností v rozbalovací nabídce Finanční výkon.

Příklad toho, jak vypadají vizuály peněžních toků v centru rolí účetního

Chcete-li prognózu prozkoumat, můžete se kromě položek prognózy podívat také na list peněžního toku. Můžete se například podívat, jak předpověď:

  • Zpracovává potvrzené prodeje a nákupy.
  • Odečítá závazky a přičítá pohledávky.
  • Přeskakuje duplicitní prodejní objednávky a nákupní objednávky.

Chcete-li se dozvědět více, přejděte na Analýza peněžních toků ve vaší společnosti.

Viz také

Práce s finančním výkaznictvím napříč obchodními jednotkami nebo právnickými osobami

Aplikace Power BI Finance
Připravte si finanční výkaznictví s finančními údaji a kategoriemi účtů
Jednorázová analýza finančních dat
Principy účtové osnovy
Vestavěné finanční sestavy Excel
Vestavěné klíčové finanční výkazy
Vestavěné sestavy o dlouhodobém majetku
Vestavěné sestavy pohledávek
Vestavěné sestavy závazků
Finanční přehled
Přehled analýzy, obchodních informací a reportingu
Práce s Business Central

Zde najdete bezplatné e-learningové moduly pro Business Central