共用方式為


ACCRINTM

適用於:計算結果列匯出數據表量值視覺計算

傳回到期日支付利息之證券的應計利息。

語法

ACCRINTM(<issue>, <maturity>, <rate>, <par>[, <basis>])

參數

詞彙 定義
問題 證券的發行日期。
maturity 證券到期日。
速率 證券的年息票利率。
pdf 證券的票面價值。
basis (選擇性) 要使用的天數計算基礎類型。 如果省略 basis,則會假設為 0。 接受的值會列在此資料表下方。

basis 參數接受下列值:

Basis 天數計算基準
0 或省略 US (NASD) 30/360
1 實際值/實際值
2 實際值/360
3 實際值/365
4 歐洲 30/360

傳回值

應計利息。

備註

  • 日期會以連續的序號來儲存,以便計算。 在 DAX 中,1899 年 12 月 30 日是第 0 天,而 2008 年 1 月 1 日因為是 1899 年 12 月 30 日之後的第 39,448 天,所以是第 39448 天

  • ACCRINTM 的計算方式如下:

    $$\text{ACCRINTM} = \text{par} \times \text{rate} \times \frac{\text{A}}{\text{D}}$$

    其中:

    • $\text{A}$ = 根據「每月」基準計算的應計天數。 針對到期日付息的項目,則會使用從發行日到到期日之間的天數。
    • $\text{D}$ = 「每年」基準。
  • issue 和 maturity 會取至整數。

  • basis 會四捨五入為最接近的整數。

  • 如果是下列情況,則會傳回錯誤:

    • issue 或 maturity 不是有效的日期。
    • issue ≥ maturity。
    • rate ≤ 0。
    • par ≤ 0。
    • basis < 0 或 basis > 4。
  • 在計算結果欄或資料列層級安全性 (RLS) 規則中使用時,不支援在 DirectQuery 模式中使用此函式。

範例

Data 說明
1-April-2008 發行日期
15-June-2008 到期日
10% 息票利率
1000 票面價值
3 實際/365 基準 (請參閱上文)

下列 DAX 查詢:

EVALUATE
{
  ACCRINTM(DATE(2008,4,1), DATE(2008,6,15), 0.1, 1000, 3)
}

針對具有上述指定條件的證券,傳回應計利息。

[Value]
20.5479452054795