ACCRINTM

適用於：計算結果列匯出數據表量值視覺計算

傳回到期日支付利息之證券的應計利息。

語法

ACCRINTM(<issue>, <maturity>, <rate>, <par>[, <basis>])

參數

詞彙	定義
問題	證券的發行日期。
maturity	證券到期日。
速率	證券的年息票利率。
pdf	證券的票面價值。
basis	(選擇性) 要使用的天數計算基礎類型。 如果省略 basis，則會假設為 0。 接受的值會列在此資料表下方。

basis 參數接受下列值：

Basis	天數計算基準
0 或省略	US (NASD) 30/360
1	實際值/實際值
2	實際值/360
3	實際值/365
4	歐洲 30/360

傳回值

應計利息。

備註

• 日期會以連續的序號來儲存，以便計算。 在 DAX 中，1899 年 12 月 30 日是第 0 天，而 2008 年 1 月 1 日因為是 1899 年 12 月 30 日之後的第 39,448 天，所以是第 39448 天

• ACCRINTM 的計算方式如下：

  $$\text{ACCRINTM} = \text{par} \times \text{rate} \times \frac{\text{A}}{\text{D}}$$

  其中：

  • $\text{A}$ = 根據「每月」基準計算的應計天數。 針對到期日付息的項目，則會使用從發行日到到期日之間的天數。
  • $\text{D}$ = 「每年」基準。

• issue 和 maturity 會取至整數。

• basis 會四捨五入為最接近的整數。

• 如果是下列情況，則會傳回錯誤：

  • issue 或 maturity 不是有效的日期。
  • issue ≥ maturity。
  • rate ≤ 0。
  • par ≤ 0。
  • basis < 0 或 basis > 4。

• 在計算結果欄或資料列層級安全性 (RLS) 規則中使用時，不支援在 DirectQuery 模式中使用此函式。

範例

Data	說明
1-April-2008	發行日期
15-June-2008	到期日
10%	息票利率
1000	票面價值
3	實際/365 基準 (請參閱上文)

下列 DAX 查詢：

EVALUATE
{
  ACCRINTM(DATE(2008,4,1), DATE(2008,6,15), 0.1, 1000, 3)
}

針對具有上述指定條件的證券，傳回應計利息。

[Value]
20.5479452054795