ACCRINTM
傳回到期日支付利息之證券的應計利息。
語法
ACCRINTM(<issue>, <maturity>, <rate>, <par>[, <basis>])
參數
詞彙 | 定義 |
---|---|
問題 | 證券的發行日期。 |
maturity | 證券到期日。 |
速率 | 證券的年息票利率。 |
證券的票面價值。 | |
basis | (選擇性) 要使用的天數計算基礎類型。 如果省略 basis,則會假設為 0。 接受的值會列在此資料表下方。 |
basis 參數接受下列值:
Basis | 天數計算基準 |
---|---|
0 或省略 | US (NASD) 30/360 |
1 | 實際值/實際值 |
2 | 實際值/360 |
3 | 實際值/365 |
4 | 歐洲 30/360 |
傳回值
應計利息。
備註
日期會以連續的序號來儲存,以便計算。 在 DAX 中,1899 年 12 月 30 日是第 0 天,而 2008 年 1 月 1 日因為是 1899 年 12 月 30 日之後的第 39,448 天,所以是第 39448 天
ACCRINTM 的計算方式如下:
$$\text{ACCRINTM} = \text{par} \times \text{rate} \times \frac{\text{A}}{\text{D}}$$
其中:
- $\text{A}$ = 根據「每月」基準計算的應計天數。 針對到期日付息的項目,則會使用從發行日到到期日之間的天數。
- $\text{D}$ = 「每年」基準。
issue 和 maturity 會取至整數。
basis 會四捨五入為最接近的整數。
如果是下列情況,則會傳回錯誤:
- issue 或 maturity 不是有效的日期。
- issue ≥ maturity。
- rate ≤ 0。
- par ≤ 0。
- basis < 0 或 basis > 4。
在計算結果欄或資料列層級安全性 (RLS) 規則中使用時,不支援在 DirectQuery 模式中使用此函式。
範例
Data | 說明 |
---|---|
1-April-2008 | 發行日期 |
15-June-2008 | 到期日 |
10% | 息票利率 |
1000 | 票面價值 |
3 | 實際/365 基準 (請參閱上文) |
下列 DAX 查詢:
EVALUATE
{
ACCRINTM(DATE(2008,4,1), DATE(2008,6,15), 0.1, 1000, 3)
}
針對具有上述指定條件的證券,傳回應計利息。
[Value] |
---|
20.5479452054795 |